财务报销申请及审批流程标准表

适用业务场景本流程标准表适用于公司内部员工因公产生的各项费用报销，包括但不限于因公出差（交通、住宿、餐饮）、日常办公支出（文具、设备维修）、业务招待（客户接待）、会议培训（场地、资料）等合规费用场景。员工需在费用发生后规定时限内，通过标准化流程完成报销申请，保证费用支出的真实性、合规性与合理性。操作流程详解第一步：准备报销材料员工需整理费用发生过程中产生的原始凭证，保证材料完整、真实、有效。主要包括：费用明细清单（注明用途、日期、金额）；合规的原始凭证（如行程单、住宿水单、采购小票等，需加盖对方单位公章或财务章）；涉及多人共同发生的费用，需提供分摊说明并由参与人签字确认；大额支出（如单笔超过5000元）需提前提交《大额支出申请表》并经审批通过，方可进行报销。注意：材料缺失、涂改或信息模糊将导致报销流程退回。第二步：填写报销申请表登录公司财务系统或使用纸质模板，准确填写《财务报销申请表》，包含以下核心信息：申请人基本信息：姓名（*）、所属部门、工号、联系方式；报销期间：费用发生的起止日期；费用明细：按类别（如差旅费、办公费、招待费等）逐项填写事由、金额、数量，并附上对应附件清单；报销总金额：大写与小写金额需一致，并注明支付方式（对公转账/备用金）。要求：事由描述需清晰具体（如“XX项目客户洽谈差旅”），避免模糊表述（如“日常开销”）。第三步：部门负责人初审申请人将填写完整的报销申请表及附件材料提交至部门负责人进行初审。部门负责人需审核：费用是否属于部门预算范围内；报销事由与实际业务是否匹配；费用支出标准是否符合公司规定（如差旅住宿上限、招待费人均标准等）。初审通过后，部门负责人在申请表“部门审批”栏签字确认；若不通过，需注明退回理由并反馈给申请人。第四步：财务部门复核部门审批通过后，材料流转至财务部门。财务专员需重点复核：原始凭证的真实性、合规性（如票据是否在有效期内、印章是否齐全）；费用计算是否准确（如报销总额与明细汇总是否一致、汇率换算是否正确）；报销流程是否符合审批权限（如金额对应的审批层级是否到位）。复核通过后，财务人员在“财务审核”栏签字；若发觉问题，注明修改意见并退回申请人补充材料。第五步：分级审批签批根据报销金额分级提交至对应领导审批：金额≤3000元：由部门负责人审批（已完成第三步，无需重复审批）；3000元＜金额≤10000元：需分管领导（*）审批；金额＞10000元：需总经理（*）最终审批。审批领导需确认费用的必要性、合理性及预算合规性，在“领导审批”栏签字确认。若审批不通过，注明原因并终止流程。第六步：财务付款与归档审批完成后，财务部门根据申请人选择的支付方式安排付款：对公转账：在3个工作日内完成汇款，收款账户需为公司对公账户或申请人本人账户（需提供银行卡号）；备用金：申请人至财务部领取现金，需在《备用金登记表》签字确认。付款完成后，财务部门将所有报销材料（含申请表、附件、审批记录）按月整理归档，保存期限不少于5年。标准表单模板财务报销申请表项目内容申请人信息姓名：*部门：*工号：*联系方式：*报销期间自_年_月_日至_年__月__日费用明细序号12报销总金额人民币（大写）：_________________________元（小写）：￥_____________支付方式□对公转账（账户名：，开户行：，账号：*）□备用金附件清单1.原始凭证_张2.费用明细清单_张3.其他：__________________部门审批意见负责人签字：______________日期：____年__月__日财务审核意见审核人签字：______________日期：____年__月__日领导审批意见分管领导/总经理签字：______________日期：____年__月__日执行要点提示时限要求：费用发生后需在15个工作日内提交报销申请，逾期未提交需说明原因并由部门负责人签字确认，最长不超过30天。材料规范：原始凭证需保持完整，不得拆分、涂改；电子凭证需打印并由申请人签字确认，注明“与原件一致”。分类标准：严格按照公司《费用管理办法》划分费用类别，禁止将个人消费混入公费报销。退回处理：若材料不合规或审批不通过，财务部门需在