纺织公司下属单位管理制度

纺织公司下属单位管理制度第一章总则

1.1制定依据与目的

本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及配套指引、《纺织工业质量监督管理办法》、国际纺织标准（如ISO9001质量管理体系、OEKO-TEX认证要求）以及公司“价值创造、风险防控、效率提升”战略目标制定。针对纺织公司下属单位普遍存在的流程冗长、风险点分散、跨区域协同效率低等管理痛点，旨在通过规范化管理，实现业务流程标准化、风险防控系统化、运营效率数字化，支撑企业国际化经营战略实施。

1.2适用范围与对象

本制度适用于纺织公司所有下属单位（含子公司、事业部、工厂及海外分支机构），涵盖采购、生产、销售、研发、人力资源、财务、合规等业务领域及所有正式员工、外包服务提供商、合作单位。例外适用场景包括紧急抢险、自然灾害等不可抗力因素导致的临时性业务活动，需经总经理办公会审批备案。

1.3核心原则

（1）合规性原则：严格遵守国家法律法规、行业规范及国际公约，确保所有业务活动合法合规；

（2）权责对等原则：决策权、执行权、监督权匹配，责任主体明确到岗；

（3）风险导向原则：聚焦高价值、高风险业务环节，实施差异化管控；

（4）效率优先原则：简化非必要审批，优化信息系统支持流程；

（5）持续改进原则：定期复盘业务实践，动态调整管理制度；

（6）国际化适配原则：涉外业务需同时符合目标市场法律法规及公司全球标准。

1.4制度地位与衔接

本制度为基础性管理制度，与《公司财务管理办法》《内部控制手册》《国际化业务合规指南》等专项制度构成四级制度体系。冲突时，以本制度为准，重大事项由董事会专项审议裁决。

第二章组织架构与职责分工

2.1管理组织架构

公司实行“董事会—总经理—职能部门—下属单位”四层级治理架构。董事会负责战略决策与重大风险把控；总经理办公会统筹年度经营计划；职能部门通过垂直管理保障业务标准化；下属单位自主经营、独立核算，需向集团总部报备重大事项。

2.2决策机构与职责

（1）股东会：行使最高决策权，审议年度预算、重大投资、章程修改等事项；

（2）董事会：审定战略规划、重大经营决策，设立审计委员会、风险管理委员会；

（3）总经理办公会：决策周期性经营计划、资源分配，审批金额低于500万元人民币的业务事项。

2.3执行机构与职责

（1）职能部门：

-财务部：主责资金管理、税务筹划（高风险点，需双重复核）；

-生产部：落实质量标准（ISO9001全流程覆盖），能耗数据需ERP系统实时上传；

-销售部：海外订单需通过CRM系统进行属地合规校验；

（2）下属单位：厂长/总经理对生产经营全面负责，需向集团内控部报送月度风险自查表。

2.4监督机构与职责

（1）内控部：嵌入采购、生产、销售全流程，每季度开展专项测试（如抽检合同审批痕迹）；

（2）审计部：年度开展全面审计，海外分支审计需聘请当地合规师协同；

（3）合规部：负责出口认证（如REACH、CPSIA）合规性审查。

2.5协调与联动机制

设立跨部门“业务协调委员会”，每月召开例会；海外业务增设“属地合规联络人”，需每周向总部合规部同步风险动态。

第三章人力资源管理

3.1管理目标与核心指标

（1）人才流失率≤5%（含海外分支）；

（2）关键岗位胜任力考核通过率≥95%；

（3）员工培训覆盖率100%，数字化技能培训占比30%。

3.2专业标准与规范

（1）招聘标准：海外岗位需符合当地劳动法要求，同时通过全球背景调查（中高风险点）；

（2）绩效考核：采用360度评估，KPI权重不低于60%；

（3）薪酬体系：国际化员工采用“当地标准+公司补贴”模式，需经财务部与人力资源部双重审核。

3.3管理方法与工具

（1）方法：PDCA循环优化培训体系，风险矩阵评估岗位权限；

（2）工具：HRIS系统实现员工信息电子化，与ERP对接自动生成薪酬报表。

第四章业务流程管理

4.1主流程设计

采购流程：需求申请→供应商评估（需合规部参与）→合同审批→入库→付款；生产流程：计划下达→原料采购→生产执行→质检（全检/抽检标准需明示）→仓储；销售流程：订单接收→信用审批（高价值订单需风控部备案）→交付→回款。

4.2子流程说明

（1）合同审批：金额≥100万元人民币需董事会审议，配套电子签章系统自动留痕；

（2）质量追溯：每批次产品需录入批次号，与原料、工艺参数关联，ERP系统实现一键查询。

4.3流程关键控制点

（1）采购：供应商准入需3年经营数据（中风险点，需合规部校验）；

（2）生产：能耗数据异常需触发预警（高风险点，需内控部现场核查）；

（3）销售：海外订单需通过属地法务部合规确认（高风险点）。

4.4流程优化机制

每年6月30日前组织全流程梳理，重点优化数字化覆盖率低于50%的环节。

第五章权限与审批管理

5.1权限矩阵设计

按“采购/销售/人事/财务”分项授权，金额≤20万元人民币由部门负责人审批；金额＞20万元≤100万元需分管副总审批；金额＞100万元由总经理办公会审议。岗位层级对应权限逐级递增，禁止越权操作。

5.2审批权限标准

（1）常规审批：限时3个工作日，超期视为自动通过（需主责部门解释）；

（2）特殊审批：紧急事项需加急通道，配套风险补偿机制（如超额审批需审计部复核）。

5.3授权与代理机制

授权需书面形式，授权书存档于OA系统，最长有效期6个月，临时代理需直属上级签字。

5.4异常审批流程

紧急审批需附带《应急事由说明》，由总经理最终核准；异常审批事项纳入季度内控报告。

第六章执行与监督管理

6.1执行要求与标准

（1）表单填报：电子表单需实时提交，纸质表单按月装订归档；

（2）系统对接：ERP系统需与OA、CRM数据同步，接口变更需经内控部验收。

6.2监督机制设计

（1）日常监督：职能部门每月开展自查，内控部抽查覆盖率达40%；

（2）专项监督：每季度针对高风险业务（如出口退税）开展专项检查。

6.3检查与审计

审计部年度审计计划需经董事会审议，审计报告需同时提交审计委员会与总经理办公会。

6.4执行情况报告

下属单位需在每月5日前提交《执行情况报告》，含“制度执行偏差项+改进措施+数据指标”。

第七章考核与改进管理

7.1绩效考核指标

（1）业务指标：合同履约率≥98%（高风险点）、成本节约率5%（中风险点）；

（2）合规指标：无重大违规事件（权重20%）。

7.2评估周期与方法

（1）月度考核：职能部门评分，结果与绩效奖金挂钩；

（2）年度评估：结合审计结果，由董事会最终审定。

7.3问题整改机制

（1）一般问题：7个工作日内整改，内控部跟踪；

（2）重大问题：30个工作日内提交整改方案，需审计部验收。

7.4持续改进流程

每月召开“管理优化会”，优秀建议由制度起草部门牵头落实。

第八章奖惩机制

8.1奖励标准与程序

（1）奖励情形：流程优化、风险防控突出贡献等；

（2）审批流程：部门推荐→人力资源部审核→总经理办公会审批，公示期3个工作日。

8.2违规行为界定

（1）一般违规：表单填写不规范等；

（2）较重违规：泄露商业秘密等；

（3）严重违规：重大财务舞弊等。

8.3处罚标准与程序

（1）处罚方式：警告→罚款（最高不超过年薪10%）→降级；

（2）执行流程：调查取证→告知→审批→执行，受罚方可申请复核。

8.4申诉与复议

申诉需在收到处罚决定后3个工作日内提出，由合规部牵头复议。

第九章应急与例外管理

9.1应急预案与危机处理

（1）组织架构：成立“应急指挥部”，总经理任总指挥；

（2）响应流程：启动→评估→处置→恢复，全程需ERP系统记录。

9.2例外情况处理

例外事项需提交《例外申请表》，经风控部评估风险等级后审批。

9.3危机公关与善后

（1）责任主体：公关部牵头，法务部提供法律支持；

（2）属地适配：海外危机需聘请当地公关机构，发布需经当地政府备案。

第十章附则

10.1制度解释权归属

本制度由集团总法律顾问办公室负责解释。

10.2相关制度索引

-《财务管理办法》（文号：FG-FIN-2023-01）第3.2条对应财务授权；

-《国际化业务合规指南》（文号：FG-COM-2023-02）第5.1条对应海外审批。

10.3修订与废止程序

修订需经总经理办公会审议，废止前发布