企业风险评估与控制流程模板

适用范围与典型应用场景企业风险评估与控制全流程操作指南第一步：前期准备与计划制定组建评估团队明确评估负责人（建议由分管风控的副总或风控部门经理担任组长），成员需涵盖业务、财务、法务、运营、人力资源等部门骨干，保证跨领域视角。若涉及专业领域（如数据安全、环保合规），可邀请外部专家*参与指导。收集基础资料收集企业战略规划、年度经营目标、现有制度流程、历史风险事件记录、内部审计报告、行业风险案例等；获取外部环境信息，包括政策法规（如《公司法》《数据安全法》）、行业趋势、市场竞争格局等。制定评估计划明确评估范围（如全企业/特定部门/某类业务）、时间节点（启动时间、各阶段截止日期）、输出成果（如风险清单、控制方案）；确定评估方法（如流程梳理法、头脑风暴法、PEST分析法、SWOT分析法等）。第二步：风险识别与分类多维度识别风险流程梳理法：绘制核心业务流程（如采购、生产、销售、研发），梳理各环节潜在风险点（如供应商资质不达标、生产质量控制失效、客户信用违约）；头脑风暴法：组织团队成员针对“哪些因素可能导致目标未达成”展开讨论，记录所有潜在风险；历史事件分析法：回顾近3年企业内部风险事件（如安全、客户投诉、法律纠纷）、行业典型风险案例（如供应链中断、数据泄露），提炼共性风险。风险分类整理按来源将风险划分为以下类别，保证无遗漏：战略风险：如战略定位偏差、市场竞争加剧导致目标未达成；财务风险：如资金链断裂、应收账款逾期、投资亏损；运营风险：如生产设备故障、物流延误、产品质量问题；法律合规风险：如违反劳动法、环保法规、合同纠纷；市场风险：如需求下降、原材料价格波动、汇率变动；声誉风险：如负面舆情、客户信任度下降。第三步：风险分析与等级判定定性分析（可能性与影响程度）可能性：按“高（未来1年内很可能发生）、中（未来1-3年内可能发生）、低（未来3年以上可能发生）”三级评估；影响程度：按“严重（导致重大损失/战略目标无法实现）、一般（造成一定损失/部分目标延迟）、轻微（影响较小/可快速恢复）”三级评估。定量分析（可选）对可量化风险（如财务风险、运营风险），通过数据测算可能性概率（如“应收账款逾期概率为20%”）和损失金额（如“单次生产故障损失约50万元”）。综合判定风险等级结合定性/定量结果，按“风险矩阵”判定等级：可能性严重一般轻微高高风险中风险低风险中中风险中风险低风险低低风险低风险低风险第四步：风险应对策略制定针对不同等级风险，制定差异化应对策略：高风险：优先处理，策略为“规避或降低”。规避：放弃高风险业务（如退出政策限制领域）；降低：实施控制措施（如建立供应商准入机制、购买财产保险）。中风险：重点关注，策略为“转移或控制”。转移：通过外包、购买保险转移风险（如将物流外包给第三方责任险覆盖的公司）；控制：优化流程（如加强员工培训减少操作失误）。低风险：持续监控，策略为“接受或简化处理”。接受：承担风险并准备应急预案（如小额坏账直接核销）；简化：简化流程降低管理成本（如常规设备维护标准化）。输出成果：《风险应对措施表》（见核心工具表格模板）。第五步：控制措施执行与监控明确责任分工每项措施需指定责任部门（如财务部负责资金风险控制）和责任人*，设定完成时限（如“3个月内完成供应商资质重审”）。将风险控制纳入部门绩效考核，保证责任落地。过程跟踪与记录责任部门按计划执行措施，定期（如每月）向风控部门提交进度报告；风控部门通过现场检查、数据抽查等方式监督措施落实情况，记录执行中的问题（如“供应商准入流程未覆盖新合作方”）。动态调整机制若内外部环境发生重大变化（如政策调整、市场突变），需及时重新评估风险，调整应对策略。第六步：总结与持续改进编制评估报告汇总风险评估过程、风险清单、应对措施及执行情况，分析剩余风险（未完全控制的风险），提出改进建议。报告提交企业高层管理会议审议，作为决策依据。更新风险数据库将本次评估识别的新风险、已解决的风险、更新的应对措施纳入《风险库》，形成动态管理机制。流程优化定期（如每年）复盘风险评估与控制流程，总结经验教训，优化模板、工具或方法，提升风控效率。核心工具表格模板表1：风险识别表风险编号风险类别风险描述（具体场景/事件）涉及部门/流程识别方法识别日期责任人*R001运营风险生产设备故障导致停产生产部/生产流程历史事件分析2024-03-15张*R002财务风险应收账款逾期增加现金流压力财务部/销售流程头脑风暴法2024-03-18李*表2：风险分析评价表风险编号风险描述可能性（高/中/低）影响程度（严重/一般/轻微）风险等级（高/中/低）评价依据（数据/案例）评价日期评价人*R001生产设备故障导致停产中严重中风险近2年发生2次，每次损失30万元2024-03-20王*R002应收账款逾期增加现金流压力高一般中风险2023年逾期率15%，影响周转资金2024-03-22赵*表3：风险应对措施表风险编号风险等级应对策略具体措施责任部门配合部门完成时间资源需求措施状态（未启动/进行中/已完成/失效）R001中风险降低1.每季度开展设备预防性维护；2.建立备用设备供应商库生产部采购部2024-06-30维护费用5万元进行中R002中风险转移1.对新客户实施信用评级；2.购买应收账款保险财务部销售部2024-05-31保险费2万元/年进行中表4：风险监控记录表风险编号监控周期监控指标实际值与目标偏差风险等级变化处理措施监控人*监控日期R001季度设备故障次数1次未超目标（≤2次）无继续执行预防性维护周*2024-06-30R002月度应收账款逾期率12%偏差（目标≤10%）无加强客户信用复核吴*2024-07-15实施过程中的关键注意事项保证团队专业性评估成员需熟悉企业业务流程及风险特征，避免因经验不足导致风险遗漏；可定期组织风控培训，提升全员风险意识。数据与信息真实可靠风险识别和分析依赖的基础数据（如财务数据、运营指标）需真实、准确，来源需可追溯，避免因数据失真导致误判。动态调整与持续更新风险评估不是一次性工作，需结合企业内外部环境变化（如政策调整、市场波动、战略转型）定期（至少每年1次）重新评估，保证风险库与实际情况匹配。强化跨部门协作风险控制涉及多个部门，需建立定期沟通机制（如月