村小组四议两公开工作流程及制度

村小组四议两公开工作流程及制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及相关行业监管要求，结合公司治理结构及风险管理需求制定。旨在规范村小组四议两公开工作流程，明确各层级职责，防范决策风险，提升基层治理效能，确保村级事务决策民主化、公开化、规范化。第二条本制度适用于公司所有涉及村小组事务管理、资源分配、项目审批及信息公开的业务场景，包括但不限于土地流转、集体资产处置、惠民政策落实等专项工作。第三条本制度中下列术语含义：（一）“四议两公开”专项管理：指村级重大事项决策必须经过党员大会审议、村党支部委员会（或村委会）会商、村民代表会议讨论、村民大会或征求村民意见四个程序，并实施决策结果公开、实施过程公开的村级民主管理制度。（二）“决策风险”：指村小组在四议两公开过程中可能因程序缺失、信息公开不充分、利益输送等原因导致的决策失误或社会矛盾风险。（三）“合规操作”：指村小组决策及执行行为严格遵循法律法规、政策文件及本制度要求的标准化活动。第四条四议两公开专项管理应遵循以下原则：（一）民主集中原则：保障村民知情权、参与权、监督权，同时维护村级组织权威；（二）公开透明原则：所有决策程序、结果及资金使用情况均应依法依规公开；（三）责任到人原则：明确各环节责任主体，实行首问负责制与追溯管理；（四）持续改进原则：定期评估制度运行效果，优化流程漏洞。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对四议两公开专项管理负总责，统筹制度建设与风险防控；分管领导作为直接责任人，负责专项工作的日常监督与考核。第六条设立四议两公开专项管理领导小组，由公司分管领导担任组长，成员包括相关职能部门负责人及下属单位代表，主要履行以下职能：（一）统筹协调专项管理制度落实，解决跨部门协作问题；（二）决策重大村小组事务管理争议事项；（三）组织年度专项工作评估与改进。第七条明确三类主体职责分工：（一）牵头部门：由行政管理部担任，负责专项管理制度制定、风险识别、监督考核及培训宣贯；（二）专责部门：由财务部、审计部承担，负责资金审批合规审核、业务流程优化及风险处置；（三）业务部门/下属单位：包括XX分公司、XX事业部等，负责落实本领域专项管理要求，开展日常风险防控。第八条基层执行岗责任要求：（一）岗位合规承诺：每名执行岗人员须签署《四议两公开工作合规承诺书》；（二）风险上报义务：发现程序违规、信息公开不合规等情况，应立即向专责部门报告。第三章专项管理重点内容与要求第九条村民代表产生程序规范：（一）资格条件：年满十八周岁、户籍或居住满X年、无严重违法失信行为；（二）选举方式：采取差额选举，候选人需经半数以上村民联名推荐；（三）履职要求：定期向村民报告工作，接受评议监督。第十条重大事项决策程序管控：（一）议题提出：由村党支部委员会或村委会提交议题，需附政策依据及可行性分析；（二）党员大会审议：经X/2以上党员参会方为有效，决议需书面记录；（三）会商讨论：党支部与村委会共同研究，形成初步意见后提交村民代表会议。第十一条信息公开范围与方式：（一）公开范围：决策草案、参会人员名单、表决结果、资金明细等；（二）公开方式：村务公开栏、广播、微信群等，确保X日内完成公示；（三）公开期限：决策结果公示不少于X日，接受村民质询。第十二条供应商选择合规标准：（一）资格审核：核实经营许可、纳税信用、无重大违法记录；（二）比选程序：采用随机抽取、综合评分方式，全程录音录像；（三）利益回避：禁止村民亲属参与同类项目评审。第十三条资金审批权限设置：（一）小额资金（X万元以下）：由村委会主任审批；（二）大额资金（X万元至X万元）：需党支部与村委会联席会议决定；（三）超限资金：必须提交村民代表会议表决。第十四条关联交易禁止性规定：（一）禁止村小组成员利用职务便利为亲属或合作企业谋取利益；（二）关联交易需提前公示，接受村民代表监督；（三）审计部门定期抽查，违规金额超过X万元的启动纪律追责。第十五条信息安全风险防控：（一）涉密文件管理：采用专人保管、电子签名加密措施；（二）网络公开权限：由专责部门统一发布，禁止个人随意转发；（三）泄密责任：泄露决策草案或资金明细的执行岗人员承担行政处分。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制：（一）定期评估：每年X季度由领导小组审核制度适用性；（二）修订流程：根据政策变化或业务调整，在X日内完成修订报批。第十七条风险识别预警机制：（一）排查周期：每季度开展专项风险摸排，重点关注决策程序缺失、资金挪用等；（二）分级标准：一般风险（影响X人以下）、重大风险（影响X人以上），分别纳入月度/季度预警。第十八条合规审查嵌入机制：（一）业务决策节点：重大事项需附合规审查意见；（二）合同签订：村小组合作协议必须经财务部审核资金条款；（三）实施前置：未经合规审查的决策，不得进入四议两公开流程。第十九条风险处置流程：（一）一般风险：由业务部门制定整改方案，牵头部门跟踪完成；（二）重大风险：启动应急预案，立即冻结相关资金，上报领导小组处置。第二十条责任追究标准：（一）违规情形：包括程序简化、信息公开不合规、利益输送等；（二）处罚措施：通报批评、绩效扣减、取消评优资格，情节严重的移交纪律部门。第二十一条评估改进机制：（一）评估周期：每年X月组织第三方机构开展绩效评估；（二）优化措施：形成整改清单，明确责任人与完成时限。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障：（一）层级责任：公司领导每季度听取专项工作汇报，下属单位负责人每周召开村务会议；（二）协调机制：每月由牵头部门汇总跨单位协作需求，协调解决堵点。第二十三条考核激励机制：（一）纳入KPI：专项合规得分占部门年度考核X分以上；（二）正向激励：优秀执行岗获得专项奖金，优先晋升管理岗位。第二十四条培训宣传机制：（一）管理层培训：每年X月组织制度解读，强调合规履职要求；（二）基层培训：每月开展操作规范培训，考核合格方可上岗。第二十五条信息化支撑：（一）系统功能：开发“四议两公开”管理平台，实现流程线上审批、风险智能预警；（二）数据监控：实时统计决策效率、公开率等指标，生成管理报告。第二十六条文化建设：（一）合规手册：编制《村小组四议两公开工作指引》，纳入新员工培训；（二）承诺书制度：每年X月组织全员签订《村级事务民主管理承诺书》。第二十七条报告制度：（一）风险事件报告：重大问题须在X小时内上报至领导小组，附处置方案；（二）年度报告：次年X月提交专项管理情况报告，包括决策数量、公开率、问题整改情况。第六章附则第二十八条本制度由公司行政管理部负责解释，涉及修订需经