2026年证券从业资格考试重点练习题

2026年证券从业资格考试重点练习题一、单项选择题（共10题，每题1分）1.某上市公司2025年每股收益为0.5元，预计未来三年每股收益将保持10%的增长率，若市场要求该股票的必要收益率为12%，采用股利固定增长模型，该股票的内在价值为（）。A.5.00元B.5.25元C.5.50元D.5.75元2.证券公司从事资产管理业务，其管理的客户资产总额不得超过其净资本的（）。A.1倍B.2倍C.4倍D.5倍3.某投资者通过融资融券交易买入某股票1000股，融资利率为8%，融券利率为10%，若该股票价格上涨10%，不考虑其他费用，该投资者的盈亏情况为（）。A.盈利80元B.亏损20元C.盈利20元D.亏损80元4.我国《证券法》规定，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当遵守的规定不包括（）。A.不得向客户提供虚假或误导性信息B.客户信用证券账户不得用于从事证券交易以外的活动C.融资保证金比例不得低于50%D.可以允许客户使用信用账户进行场外衍生品交易5.某债券面值为100元，票面利率为8%，期限为3年，到期一次还本付息，若市场利率为10%，该债券的发行价格为（）。A.95.35元B.96.35元C.97.35元D.98.35元6.证券公司申请融资融券业务资格，其净资本不低于人民币（）。A.10亿元B.15亿元C.20亿元D.30亿元7.某ETF基金跟踪的是沪深300指数，其基金份额净值每日计算一次，计算方法为（）。A.份额总额÷基金资产净值B.基金资产净值÷份额总额C.（基金资产净值-应付赎回金额）÷份额总额D.（基金资产净值+应付赎回金额）÷份额总额8.证券公司内部控制制度应当包括的内容不包括（）。A.风险管理措施B.信息披露制度C.客户投诉处理机制D.职工薪酬福利制度9.某投资者通过集合资产管理计划投资某股票，集合计划规模为1亿元，其中该股票的仓位为30%，若该股票价格上涨10%，该投资者的理论收益为（）。A.3000万元B.300万元C.1000万元D.100万元10.证券公司开展资产管理业务，其投资范围不包括（）。A.股票、债券、基金等公开交易品种B.非公开交易股票C.期货及其衍生品D.未上市企业股权二、多项选择题（共5题，每题2分）1.证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件包括（）。A.净资本不低于人民币15亿元B.具有健全的内部控制制度C.风险控制指标符合规定D.具有完善的融资融券业务管理制度E.最近2年未因违法违规行为受到行政处罚2.证券公司从事资产管理业务，其投资范围包括（）。A.股票、债券、基金等公开交易品种B.非公开交易股票C.期货及其衍生品D.未上市企业股权E.资产支持证券3.某ETF基金跟踪的是沪深300指数，其基金份额净值的计算方法包括（）。A.份额总额÷基金资产净值B.基金资产净值÷份额总额C.（基金资产净值-应付赎回金额）÷份额总额D.（基金资产净值+应付赎回金额）÷份额总额E.指数收盘价×基金规模÷总份额4.证券公司内部控制制度应当包括的内容包括（）。A.风险管理措施B.信息披露制度C.客户投诉处理机制D.职工薪酬福利制度E.业务操作规范5.证券公司开展资产管理业务，其禁止的行为包括（）。A.利用客户资产进行利益输送B.违规使用客户资产C.泄露客户信息D.未经客户同意动用客户资产E.参与内幕交易三、判断题（共10题，每题1分）1.证券公司从事资产管理业务，其管理的客户资产总额不得超过其净资本的4倍。（）2.某债券面值为100元，票面利率为8%，期限为3年，到期一次还本付息，若市场利率为10%，该债券的发行价格会低于面值。（）3.证券公司申请融资融券业务资格，其净资本不低于人民币15亿元。（）4.某ETF基金跟踪的是沪深300指数，其基金份额净值每日计算一次，计算方法为份额总额÷基金资产净值。（）5.证券公司内部控制制度应当包括风险管理和信息披露制度。（）6.证券公司开展资产管理业务，其投资范围不包括未上市企业股权。（）7.某投资者通过集合资产管理计划投资某股票，集合计划规模为1亿元，其中该股票的仓位为30%，若该股票价格上涨10%，该投资者的理论收益为3000万元。（）8.证券公司从事资产管理业务，其管理的客户资产总额不得超过其净资本的5倍。（）9.证券公司申请融资融券业务资格，其最近2年未因违法违规行为受到行政处罚。（）10.证券公司开展资产管理业务，其禁止利用客户资产进行利益输送。（）四、不定项选择题（共5题，每题2分）1.某上市公司2025年每股收益为0.5元，预计未来三年每股收益将保持10%的增长率，若市场要求该股票的必要收益率为12%，采用股利固定增长模型，该股票的内在价值为（）。A.5.00元B.5.25元C.5.50元D.5.75元2.证券公司从事资产管理业务，其管理的客户资产总额不得超过其净资本的（）。A.1倍B.2倍C.4倍D.5倍3.某投资者通过融资融券交易买入某股票1000股，融资利率为8%，融券利率为10%，若该股票价格上涨10%，不考虑其他费用，该投资者的盈亏情况为（）。A.盈利80元B.亏损20元C.盈利20元D.亏损80元4.证券公司申请融资融券业务资格，其净资本不低于人民币（）。A.10亿元B.15亿元C.20亿元D.30亿元5.某ETF基金跟踪的是沪深300指数，其基金份额净值每日计算一次，计算方法为（）。A.份额总额÷基金资产净值B.基金资产净值÷份额总额C.（基金资产净值-应付赎回金额）÷份额总额D.（基金资产净值+应付赎回金额）÷份额总额答案与解析一、单项选择题1.C解析：根据股利固定增长模型，股票的内在价值=（预计下一期股利÷（必要收益率-增长率））。预计下一期股利=0.5×（1+10%）=0.55元，内在价值=0.55÷（12%-10%）=5.50元。2.C解析：根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事资产管理业务，其管理的客户资产总额不得超过其净资本的4倍。3.A解析：融资成本=1000×（1-50%）×8%×10%=40元；融券成本=1000×10%×10%×10%=10元。盈亏=（1000×10%×50%）-（40+10）=80元。4.D解析：证券公司不得允许客户使用信用账户进行场外衍生品交易，其他选项均符合规定。5.A解析：债券的发行价格=（面值×（1+票面利率×期限））÷（1+市场利率）^期限=（100×（1+8%×3））÷（1+10%）^3≈95.35元。6.B解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司申请融资融券业务资格，其净资本不低于人民币15亿元。7.A解析：ETF基金份额净值的计算方法为份额总额÷基金资产净值。8.D解析：内部控制制度应包括风险管理、信息披露、客户投诉处理等内容，职工薪酬福利制度不属于内部控制范畴。9.B解析：理论收益=1亿元×30%×10%=300万元。10.D解析：证券公司开展资产管理业务，其投资范围不包括未上市企业股权。二、多项选择题1.A、B、C、D解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》，申请融资融券业务资格需满足净资本、内部控制、风险管理等条件，最近2年未因违法违规行为受到行政处罚也是必要条件。2.A、B、C、E解析：证券公司资产管理业务的投资范围包括股票、债券、基金、期货及其衍生品、资产支持证券等，不包括未上市企业股权。3.A、C解析：ETF基金份额净值的计算方法为份额总额÷基金资产净值，或（基金资产净值-应付赎回金额）÷份额总额。4.A、B、C、E解析：内部控制制度应包括风险管理、信息披露、客户投诉处理、业务操作规范等内容。5.A、B、C、D、E解析：证