公司合同审核制度

公司合同审核制度第一章总则第一条为规范公司合同管理，防控法律风险，提升经营管理效能，依据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国合同法》等法律法规，结合集团母公司相关管理制度及公司实际情况，特制定本制度。本制度旨在明确合同审核职责，完善审核流程，确保合同履行的合规性与安全性，维护公司合法权益。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖但不限于采购、销售、投资、融资、人力资源、知识产权等业务场景下的合同签订、履行及变更管理。任何涉及公司经济利益、法律责任或权益保障的合同均须执行本制度。第三条本制度中的核心术语定义如下：（一）合同专项管理：指公司针对合同审核、签订、履行、归档等全流程实施的风险识别、合规审查、监督考核等系统性管理活动。（二）专项风险：指合同在签订、履行过程中可能引发的法律纠纷、财务损失、声誉损害等潜在风险，包括但不限于信用风险、合规风险、履约风险等。（三）合同合规：指合同条款、签订程序、履行方式等均符合法律法规及公司内部管理制度要求，确保合同行为的合法性与合理性。第四条合同专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：所有合同均须纳入审核范围，确保管理无死角；（二）责任到人：明确各级审核主体的职责，落实终身负责制；（三）风险导向：优先防控重大、高频风险，动态调整审核重点；（四）持续改进：定期评估审核效果，优化管理机制。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为合同专项管理的第一责任人，对合同审核制度的建立与执行负总责；分管领导为直接责任人，负责组织协调、监督落实。第六条设立合同专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管领导、法务部、财务部、审计部等部门负责人组成，主要履行以下职能：（一）统筹制定、修订合同审核制度及实施细则；（二）审批重大合同审核争议事项；（三）监督考核各部门合同管理成效；（四）定期召开会议研究管理难题。第七条公司设立合同审核中心（由法务部牵头），承担以下职责：（一）牵头制定合同审核标准与流程；（二）对业务部门提交的合同进行合规性审查；（三）组织合同风险培训与案例警示；（四）建立合同管理信息系统。第八条各业务部门及下属单位为主要执行主体，职责如下：（一）负责本领域合同的风险识别与草案审核；（二）提供业务背景说明及履约保障措施；（三）落实合同履行过程中的动态监控。第九条专责部门（法务部、财务部）职责：（一）法务部：审核合同法律条款，出具合规意见；（二）财务部：审核资金支付合规性，监督财务风险。第十条基层执行岗（合同经办人员）职责：（一）严格执行合同审核流程，确保资料完整；（二）及时上报审核异常情况；（三）签署岗位合规承诺书。第三章专项管理重点内容与要求第十一条合同草案审核业务部门提交合同草案时，须附《合同风险清单》，重点核查交易对手信用、合同主体资格、核心条款合理性等。禁止性行为包括：未经尽职调查签订合作合同、擅自修改审核意见内容。第十二条交易对手尽职调查采购、销售合同须开展交易对手信用评估，包括但不限于工商登记、诉讼记录、行业评价等。重点防控失信风险，严禁与存在重大法律风险的主体合作。第十三条招标与投标流程规范涉及招标的合同须遵循公开、公平、公正原则，审核重点包括招标文件合规性、投标资格确认、中标公示完整性。禁止性行为包括：泄露招标信息、围标串标行为。第十四条资金审批权限合同金额超过X万元的，须由财务部审核资金支付计划；金额超过X万元的重大合同，需经公司分管领导审批。禁止超权限支付、虚假合同套取资金。第十五条税务合规审查合同须明确税种、税率及缴纳方式，财务部重点审核发票开具、税负测算准确性。禁止虚开发票、偷税漏税行为。第十六条知识产权保护条款涉及技术合作、产品研发的合同，须明确知识产权归属、保密义务及侵权责任。重点防控技术泄密风险，禁止签订权属不清的条款。第十七条履约保障措施合同须约定违约责任、争议解决方式（仲裁或诉讼），业务部门需提供履约担保或保证金方案。重点防控违约风险，禁止签订无法落地的担保条款。第十八条合同变更管理任何合同变更须重新履行审核程序，变更内容需经原审核主体签字确认。禁止未经授权擅自变更核心条款。第十九条合同归档管理合同签订后X日内完成归档，法务部建立电子档案与纸质档案双轨管理，确保可追溯。禁止遗失合同关键条款或附件。第四章专项管理运行机制第二十条制度动态更新机制法务部每季度评估制度执行效果，根据法律法规变化、业务调整及时修订审核标准。重大修订需经合同专项管理领导小组审议。第二十一条风险识别预警机制每年X月开展合同风险排查，对高频风险领域（如关联交易、跨境合同）发布预警通知，业务部门须制定防控措施。第二十二条合规审查机制合同审核嵌入业务决策流程，未经审核不得签订。实行分级审核：金额X万元以下由业务部门初审，X万元至X万元由法务部复核，X万元以上由领导小组审批。第二十三条风险应对机制一般风险由业务部门整改，重大风险启动应急预案，法务部牵头协调法律维权。所有风险事件须上报至公司主要负责人。第二十四条责任追究机制对违规行为界定处罚标准：轻微违规通报批评，重大违规取消绩效奖金；涉嫌违法的移交司法机关处理。建立责任倒查制度，追责至经办、审核、审批各层级。第二十五条评估改进机制每年X月开展审核效果评估，通过抽样审计、员工满意度调查等方式优化流程，形成管理报告提交领导小组。第五章专项管理保障措施第二十六条组织保障公司主要负责人每季度听取合同管理情况汇报，分管领导每月召开部门协调会，确保制度执行力度。第二十七条考核激励机制将合同合规情况纳入部门年度考核，优秀案例纳入评优范围；对未履职员工实施岗位调整或纪律处分。第二十八条培训宣传机制每半年组织全员合同合规培训，管理层重点学习法律风险防控，一线员工重点掌握操作规范。建立案例库，定期发布警示通报。第二十九条信息化支撑引入合同管理系统，实现电子签章、风险预警、履约监控等功能，提升审核效率。第三十条文化建设每年X月开展“合同合规月”活动，发布《合同管理手册》，员工签署合规承诺书，营造全员参与氛围。第三十一条报告制度每月提交合同审核情况报告，包括审核数量、风险等级、处置结果；每年X月提交年度管理报告，内容