2025年三板董秘资格复习题试题及答案

2025年三板董秘资格复习题试题及答案一、单项选择题（每题2分，共40分）1.根据《全国中小企业股份转让系统股票挂牌规则》，挂牌公司控股股东、实际控制人及其一致行动人在挂牌前直接或间接持有的股票，自挂牌之日起（）内不得转让。A.6个月B.12个月C.18个月D.24个月2.挂牌公司发生重大诉讼、仲裁事项，涉案金额超过公司最近一期经审计净资产（）的，应当及时披露。A.5%B.10%C.15%D.20%3.下列关于董事会秘书任职资格的表述中，错误的是（）。A.应当具备大专以上学历B.最近2年不存在被中国证监会采取证券市场禁入措施的情形C.应当通过全国股转系统认可的董事会秘书资格考试D.挂牌公司现任监事不得兼任董事会秘书4.挂牌公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或具有（）情形的，经全国股转系统同意可以暂缓披露。A.交易金额未确定B.可能影响公司股价C.国家秘密D.股东尚未表决5.根据《非上市公众公司监督管理办法》，公司股票公开转让的公众公司向特定对象发行股票后股东累计不超过（）人的，中国证监会豁免核准，由全国股转系统自律管理。A.100B.200C.300D.5006.挂牌公司召开年度股东大会，应当于会议召开（）前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开（）前通知各股东。A.15日；10日B.20日；15日C.30日；15日D.15日；15日7.挂牌公司发生关联交易，若交易金额在（）以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值（）以上的，应当提交股东大会审议。A.300万元；5%B.500万元；3%C.1000万元；5%D.2000万元；10%8.做市商在全国股转系统开展做市业务，应当持有不低于做市股票总股本（）或（）万股的做市库存股（取孰高值）。A.5%；10B.3%；50C.5%；100D.3%；1009.挂牌公司出现最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值的，全国股转系统对其股票交易实行（）。A.风险警示B.暂停转让C.终止挂牌D.特别处理10.下列不属于挂牌公司年度报告应当披露的内容是（）。A.公司治理情况B.重大诉讼、仲裁事项C.控股股东及实际控制人变动情况D.前十大股东的股票质押情况11.挂牌公司与关联方共同投资设立企业，导致挂牌公司对该企业的出资额达到（）以上的，应当以投资额作为交易金额计算标准。A.100万元B.300万元C.500万元D.1000万元12.根据《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理办法》，自然人投资者参与基础层股票交易，需要满足申请权限开通前10个交易日日均证券资产不低于（）万元。A.100B.200C.300D.50013.挂牌公司因更正已披露的财务信息，对以前年度财务数据进行追溯调整，导致最近两个会计年度净利润均为负且营业收入均低于（）万元的，可能被终止挂牌。A.1000B.2000C.3000D.500014.董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信息并报告（）。A.董事长B.总经理C.监事会D.股东大会15.挂牌公司实施权益分派，权益登记日与除权除息日间隔不得少于（）个交易日。A.1B.2C.3D.516.下列关于重大资产重组的认定标准中，错误的是（）。A.购买、出售的资产总额占公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上B.购买、出售的资产净额占公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元C.购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上D.购买、出售资产未达到上述标准，但中国证监会或全国股转系统认为可能对公司股票交易价格产生较大影响的其他情形17.挂牌公司股票被强制终止挂牌后，股东可以通过（）等方式维护自身权益。A.向全国股转系统申请复核B.向中国证监会提起行政复议C.向人民法院提起诉讼D.以上均是18.董事会秘书连续（）个月不能履行职责的，挂牌公司应当自该事实发生之日起（）个月内任命新的董事会秘书。A.2；1B.3；2C.3；1D.6；219.挂牌公司披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和（）。A.季度报告B.月度报告C.临时报告D.业绩快报20.全国股转系统对挂牌公司及相关信息披露义务人采取自律监管措施的，相关文书可以通过（）方式送达。A.邮寄B.电子邮件C.公告D.以上均是二、多项选择题（每题3分，共30分）1.挂牌公司治理的核心要求包括（）。A.建立健全股东大会、董事会、监事会和管理层的制衡机制B.确保股东特别是中小股东的合法权益得到保护C.规范关联交易，避免利益输送D.及时、公平地披露信息2.下列属于挂牌公司应当披露的临时报告事项的有（）。A.公司实际控制人发生变更B.公司获得政府补助100万元，占上年度净利润的8%C.公司董事会通过利润分配预案D.公司重大资产重组获得批准3.关于董事会秘书的职责，下列表述正确的有（）。A.负责公司信息披露事务，协调信息披露相关工作B.组织筹备股东大会、董事会会议，负责会议记录和会议文件的保管C.关注媒体报道并主动求证，督促公司及时回应市场传闻D.负责公司投资者关系管理，协调公司与证券服务机构、投资者的沟通4.挂牌公司发生下列（）情形时，应当及时向全国股转系统报告并披露。A.公司董事长因涉嫌职务犯罪被公安机关采取强制措施B.公司重大投资项目因政策调整终止，预计损失500万元（占上年度净利润的30%）C.公司第一大股东质押的股票触及平仓线D.公司与关联方签订金额为200万元的日常经营合同5.全国股转系统对挂牌公司实施的纪律处分措施包括（）。A.公开谴责B.限制证券账户交易C.暂不受理相关主办券商、证券服务机构推荐文件D.要求挂牌公司更换董事会秘书6.下列关于股份限售的说法中，正确的有（）。A.挂牌前12个月内通过增资扩股取得股份的股东，自挂牌之日起12个月内不得转让B.董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%C.因司法裁决导致股份转让的，不受限售限制D.挂牌公司收购中，收购人持有的被收购公司股份，在收购完成后12个月内不得转让7.挂牌公司进行关联交易，应当遵循的原则包括（）。A.平等、自愿、等价、有偿B.关联方回避表决C.交易价格不低于市场公允价格D.及时披露交易信息8.下列属于全国股转系统对挂牌公司信息披露要求的有（）。A.信息披露应当真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏B.信息披露应当及时，发生可能影响股票交易价格的重大事件时，应当立即披露C.信息披露应当简明清晰、通俗易懂，便于投资者理解D.定期报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计9.挂牌公司股票终止挂牌后，股东可以通过（）途径主张权利。A.与公司或相关责任主体协商解决B.向人民法院提起民事诉讼C.向中国证监会举报D.向全国股转系统申请调解10.董事会秘书在信息披露中的禁止性行为包括（）。A.协助公司隐瞒重大事项B.泄露未公开的重大信息C.编制存在虚假记载的定期报告D.拒绝回复全国股转系统的问询三、判断题（每题1分，共10分）1.挂牌公司可以在非交易时间披露重大信息，但应当确保投资者在第一时间知悉。（）2.挂牌公司控股股东通过协议转让方式转让股份，导致持股比例从60%降至45%，无需披露权益变动报告书。（）3.董事会秘书可以由公司财务总监兼任，但需经董事会审议通过。（）4.挂牌公司年度报告中的财务报告必须经审计，半年度报告中的财务报告可以不经审计。（）5.做市商可以在同一交易日内对同一股票进行买入和卖出报价，但卖出价不得低于最近成交价。（）6.挂牌公司召开股东大会，应当对中小投资者表决情况单独计票并披露。（）7.公司股票被终止挂牌后，股东有权要求公司回购其股份。（）8.挂牌公司与关联方共同投资，若公司出资额为300万元且占比40%，则关联交易金额按300万元计算。（）9.董事会秘书因特殊原因无法履行职责时，可由董事长指定一名董事代行职责，但需及时披露。（）10.全国股转系统对挂牌公司采取自律监管措施的，相关信息应当在官方网站公开。（）四、案例分析题（每题10分，共20分）案例1：A公司为基础层挂牌公司，2024年5月发生以下事项：（1）5月10日，公司收到控股股东B公司通知，B公司持有的A公司20%股份因涉及债务纠纷被法院冻结；（2）5月15日，公司与关联方C公司签订金额为800万元的设备采购合同，C公司为A公司实际控制人控制的企业；（3）5月20日，公司董事长李某因涉嫌内幕交易被中国证监会立案调查；（4）5月25日，公司披露2023年度财务报告，经审计净利润为-1200万元，期末净资产为-500万元。问题：A公司上述事项中哪些需要及时披露？说明理由。案例2：D公司为创新层挂牌公司，董事会秘书张某因个人原因拟于2024年6月30日离职。截至6月15日，公司尚未确定新任董事会秘书。问题：（1）D公司应履行哪些程序？（2）若6月30日后仍未聘任新董事会秘书，可能面临哪些监管措施？--答案一、单项选择题1.B2.B3.A4.C5.B6.B7.A8.C9.A10.D11.B12.C13.A14.A15.A16.B17.D18.C19.A20.D二、多项选择题1.ABCD2.ACD3.ABCD4.ABC5.ABC6.ABD7.ABD8.ABC9.ABCD10.ABCD三、判断题1.√2.×3.√4.√5.×6.√7.×8.√9.√10.√四、案例分析题案例1答案：（1）控股股东股份被冻结需披露。根据《全国中小企业股份转让系统信息披露规则》，控股股东或实际控制人持有的公司股份被质押、冻结或被强制执行，属于重大事项，需及时披露。（2）关联交易需披露。交易金额800万元超过300万元且占A公司最近一期经审计净资产（假设上年度净资产为X，若X≥800/10%=8000万元则需披露；若X<8000万元，按绝对金额300万元标准，800万元超过300万元），需及时披露关联交易。（3）董事长被立案调查需披露。公司董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关调查或采取强制措施，属于重大事项，需及时披露。（4）披露经审计净资产为负需披露。年度报告披露净资产为负属