2026年基金从业资格科目一核心考点解析试题及答案

2026年基金从业资格科目一核心考点解析试题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格科目一核心考点解析试题及答案考核对象：基金从业资格考试应试人员题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，但合规风控体系的建设与基金业绩表现无直接关联。2.基金募集期间，基金管理人不得向基金份额持有人承诺收益或者承担损失。3.基金合同是规范基金运作的基础性法律文件，其效力优先于基金公司内部规章制度。4.基金信息披露应遵循真实性、准确性、完整性、及时性和公平性原则，但公平性原则仅适用于信息披露的发布环节。5.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律法规时，应当立即采取强制措施纠正。6.基金销售机构在销售基金产品时，可以以高于同类产品费率水平进行销售，但需向监管机构报备。7.基金份额持有人大会应当由基金份额持有人通过书面形式进行表决，但特殊情况可改为电子形式。8.基金管理人应当对基金财产进行专户管理，但基金财产可以与基金管理人自有财产混合使用。9.基金投资顾问可以为基金管理人提供投资建议，但不得直接参与基金的投资决策。10.基金信息披露中，定期报告的披露频率低于临时报告，但两者均需在法定期限内披露。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金资产净值的计算方法C.基金管理人的信息披露义务D.基金份额持有人的权利义务2.基金信息披露中，"T+1"通常指的是：A.基金交易确认时间B.基金分红发放时间C.基金净值计算时间D.基金募集截止时间3.基金托管人的主要职责不包括：A.监督基金管理人的投资运作B.负责基金财产的保管C.决定基金的投资策略D.处理基金份额的申购赎回4.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守：A.投资者适当性原则B.收入最大化原则C.成本最小化原则D.速度优先原则5.基金份额持有人大会的表决机制中，以下哪项表述错误？A.重大事项需2/3以上份额持有人同意B.普通事项需1/2以上份额持有人同意C.表决可采取现场或电子形式D.表决结果需立即生效6.基金管理人内部控制制度的核心是：A.风险控制B.利润最大化C.成本控制D.业绩提升7.基金信息披露的"及时性"原则要求：A.报告应在法定期限内披露B.信息需经审计后披露C.披露前需经监管机构批准D.披露后需立即通知投资者8.基金投资顾问的职责不包括：A.提供投资建议B.参与基金投资决策C.评估基金风险D.管理基金资产9.基金合同生效的条件通常包括：A.基金募集份额达到法定最低规模B.基金管理人完成备案C.基金托管人签署协议D.以上所有条件均需满足10.基金募集期间，基金管理人不得：A.承诺收益B.承诺保本C.承诺风险D.以上均不得承诺三、多选题（每题2分，共20分）1.基金合同的主要内容通常包括：A.基金运作方式B.基金费用C.基金资产托管D.基金终止E.基金管理人职责2.基金信息披露的"完整性"原则要求：A.披露信息需全面B.不得遗漏关键信息C.披露内容需与实际情况一致D.披露格式需规范E.披露时间需及时3.基金托管人的主要职责包括：A.保管基金财产B.监督基金管理人C.处理基金清算D.计算基金资产净值E.提供投资建议4.基金销售机构在销售基金产品时，必须遵守：A.投资者适当性原则B.收入最大化原则C.信息披露原则D.风险揭示原则E.客户利益优先原则5.基金份额持有人大会的表决机制中，以下哪些表述正确？A.重大事项需2/3以上份额持有人同意B.普通事项需1/2以上份额持有人同意C.表决可采取现场或电子形式D.表决结果需立即生效E.表决前需经监管机构批准6.基金管理人内部控制制度的核心要素包括：A.风险管理B.信息披露C.资产管理D.合规管理E.业绩考核7.基金信息披露的"公平性"原则要求：A.信息披露对象平等B.披露内容一致C.披露时间同步D.披露渠道统一E.披露范围广泛8.基金投资顾问的职责包括：A.提供投资建议B.评估基金风险C.参与基金投资决策D.管理基金资产E.监督基金运作9.基金合同生效的条件通常包括：A.基金募集份额达到法定最低规模B.基金管理人完成备案C.基金托管人签署协议D.基金份额持有人大会通过决议E.基金名称获得批准10.基金募集期间，基金管理人不得：A.承诺收益B.承诺保本C.承诺风险D.承诺分红E.承诺亏损四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理人在2026年3月开展了一只混合型基金的募集工作。在募集期间，该机构通过广告宣传承诺基金"保本且收益不低于8%"，同时向部分投资者提供了内部未公开的投资策略。基金募集结束后，部分投资者投诉该机构存在违规行为。问题：1.该基金管理人在募集期间的行为是否合规？请说明理由。2.如该机构存在违规行为，可能面临哪些监管处罚？案例二：某基金托管人在2026年4月发现，某基金管理人的投资运作存在违反基金合同约定的行为，且可能影响基金财产安全。托管人立即向基金管理人发出书面通知，但基金管理人未予理会。问题：1.该基金托管人应采取哪些进一步措施？2.如基金托管人未能有效履行职责，可能承担哪些法律责任？案例三：某基金销售机构在2026年5月销售一只QDII基金，该机构未对投资者的风险承受能力进行充分评估，导致部分投资者在基金净值大幅下跌时遭受损失。基金监管机构介入调查后，发现该机构存在多项违规行为。问题：1.该基金销售机构可能违反了哪些监管规定？2.为避免类似问题，基金销售机构应如何完善投资者适当性管理？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金信息披露的"真实性"原则及其重要性，并结合实际案例说明违反该原则可能产生的后果。2.结合当前基金行业发展趋势，论述基金管理人内部控制制度在防范风险、保障基金财产安全方面的作用，并提出至少三项改进建议。---标准答案及解析一、判断题1.×（合规风控体系与基金业绩表现存在间接关联，如风控不足可能导致业绩下滑。）2.√3.√4.×（公平性原则贯穿信息披露全过程，包括制作、发布、传递等环节。）5.×（托管人应向监管机构报告，并协助纠正。）6.×（不得承诺收益或保本。）7.√8.×（基金财产必须独立于基金管理人自有财产。）9.×（投资顾问可参与投资决策。）10.√二、单选题1.B（基金净值计算方法属于基金招募说明书内容。）2.A3.C4.A5.D（表决结果需经份额持有人大会通过后生效。）6.A7.A8.D9.D10.D三、多选题1.A,B,C,D,E2.A,B,C3.A,B,C,D4.A,C,D,E5.A,B,C6.A,B,D7.A,B,C8.A,B,E9.A,B,C,D10.A,B,C四、案例分析案例一：1.不合规。该机构承诺"保本且收益不低于8%"违反了基金募集不得承诺收益或保本的规定，且提供内部未公开的投资策略违反了信息披露公平性原则。2.可能面临监管处罚包括：责令改正、罚款、暂停业务、吊销牌照等。案例二：1.应立即向监管机构报告，并采取法律手段维护基金持有人权益。2.可能承担法律责任包括：罚款、赔偿损失、暂停业务等。案例三：1.违反了投资者适当性管理、信息披露等规定。2.应完善投资者适当性管理，包括：加强风险评估、规范销售行为、提升投资者教育等。五、论述题1.基金信息披露的"真实性"原则要求披露信息与实际情况一致，不得虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。其重要性在于：-保障投资者知情权，促进公平交易；-维护市场秩序，防止欺诈行为；