2026年基金从业资格证之基金法律法规职业道德与业务规范基础试题库和答案要点

2026年基金从业资格证之基金法律法规职业道德与业务规范基础试题库和答案要点单选题（每题1分，共60分）1.根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，一只混合型基金的股票投资比例上限为基金资产的A.60%B.80%C.95%D.100%答案：C要点：混合型基金中偏股混合型、灵活配置型在合同无特别约定时，股票上限可达95%，区别于股票型必须≥80%。2.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起六个月内进行基金募集，该期限的起算点是A.注册批复下发之日B.注册批复落款之日C.注册批复送达之日D.注册批复在证监会网站公示之日答案：C要点：以“送达”为程序节点，保障行政相对人实际知悉。3.基金销售机构向普通投资者销售高风险产品，应当履行的特别义务不包括A.追加了解投资者财产状况B.追加了解投资经验C.追加了解投资目标D.由负责人签字确认风险匹配答案：D要点：负责人签字并非法规强制，但需留痕“特别风险警示”与“投资者确认”。4.私募资产管理计划份额的转让，下列说法正确的是A.可通过微信群发布转让信息B.转让后投资者人数可突破200人C.转让对象必须为合格投资者且穿透后合计不超过200人D.转让价格由管理人单方定价答案：C要点：私募产品严守200人上限，转让须合规审查合格投资者身份。5.基金托管人发现基金管理人指令违规，首先应当A.拒绝执行B.报告证监会C.报告基金业协会D.报告银保监会答案：A要点：托管人“事前拒绝”是第一道风控，随后再报告监管。6.基金销售人员在自有朋友圈发布基金推介语“年化收益稳拿10%”，违反的首要原则是A.公平对待客户B.诚实守信C.专业审慎D.客户至上答案：B要点：保证收益属于典型“虚假陈述”，直接触碰诚实守信底线。7.封闭式基金上市交易后，其折价率计算公式为A.（单位净值－市价）/市价B.（市价－单位净值）/单位净值C.（单位净值－市价）/单位净值D.（市价－单位净值）/市价答案：C要点：折价率以净值为分母，衡量市价相对净值折扣程度。8.基金合同生效后，连续60个工作日出现基金份额持有人数量不足200人或基金资产净值低于5000万元，管理人可A.立即清盘B.报证监会并公告，可暂停运作C.与托管人协商后可直接终止合同D.无需披露答案：B要点：触发“迷你基金”条款，应先报监管并公告，给予持有人选择赎回或转换的缓冲。9.基金从业人员本人及配偶买卖股票，须事前申报的时限为A.1个工作日B.2个工作日C.3个工作日D.5个工作日答案：B要点：《从业人员证券投资管理指引》明确“T+2”事前申报。10.货币市场基金投资于同一机构发行的债券比例不得超过基金资产净值的A.5%B.10%C.20%D.30%答案：B要点：货基防信用风险集中，单发行人10%红线。11.基金销售适用性中，对普通投资者风险承受能力最低类别描述正确的是A.C1，可购买货币型基金B.C1，只能购买R1产品C.C2，可购买R2产品D.C0，禁止购买任何基金答案：B要点：C1投资者仅匹配R1风险等级，货基多数为R1，但需具体产品等级。12.ETF联接基金财产中，目标ETF的比例不得低于基金资产净值的A.80%B.85%C.90%D.95%答案：C要点：联接基金主要投资目标ETF，90%下限确保工具属性。13.基金管理人运用基金财产买卖基金管理人控股股东发行的证券，应当A.董事会决议通过即可B.托管人同意即可C.经持有人大会决议通过D.经2/3独立董事同意并公告答案：C要点：关联交易重大性标准，持有人大会是最高门槛。14.基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起A.1日内披露B.2日内披露C.3日内披露D.5日内披露答案：B要点：《信息披露管理办法》明确“两日”时限。15.基金销售机构应妥善保存投资者适当性资料，保存期限不少于A.5年B.10年C.15年D.20年答案：D要点：基金销售资料保存20年，与基金账簿一致。16.基金份额持有人大会就更换基金管理人作出决议，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的A.1/2以上B.2/3以上C.3/4以上D.全部答案：B要点：特别决议事项，2/3为刚性门槛。17.基金托管人发现基金财产重大损失，应在知悉后A.当日电话报告B.当日书面报告C.次日书面报告D.两日内书面报告答案：B要点：托管人“当日书面”报告监管，确保时效。18.私募基金管理人被注销登记后，其发行的私募基金应当A.立即清盘B.由协会托管C.由份额持有人大会决定处置D.由证监会指定机构接管答案：C要点：注销不必然清盘，持有人大会可决定更换管理人或其他安排。19.基金销售机构“飞单”销售非本公司准入产品，监管机构可给予的最重处罚是A.警告B.罚款C.吊销业务许可证D.市场禁入答案：C要点：飞单破坏销售适用性，触及“吊销”红线。20.基金宣传推介材料可以使用的表述是A.尽享牛市盛宴B.本金100%保障C.历史平均收益高于同类D.申购费低至1折答案：D要点：费率优惠客观真实，其余涉嫌误导。21.基金合同终止后，剩余财产分配顺序第一顺位是A.管理人报酬B.托管人报酬C.持有人D.清算费用答案：D要点：清算费用优先，保障程序进行。22.基金销售机构向老年人销售基金，特别注意事项不包括A.确认是否具备完全民事行为能力B.建议家属陪同C.必须录音录像D.充分揭示风险答案：C要点：双录适用于高风险产品，非全部基金销售强制。23.基金管理人董事会对合规管理的有效性承担A.直接责任B.监督责任C.最终责任D.连带责任答案：C要点：董事会负最终责任，合规负责人负直接责任。24.基金从业人员在执业中发现客户涉嫌洗钱，应当A.拒绝办理并报告反洗钱岗B.提示客户即可C.先办理再报告D.报公安机关答案：A要点：反洗钱“拒绝+报告”原则，防止打草惊蛇。25.基金定期报告中，财务报表附注无需披露A.公允价值层级B.关联交易明细C.股票换手率D.或有负债答案：C要点：换手率属于运作回顾，非财务报表附注内容。26.基金销售机构将自有资产与基金销售结算资金混合，监管机构可认定为A.挪用基金财产B.非法集资C.侵占客户资产D.违规担保答案：C要点：销售结算资金属于“客户资产”，混合即侵占。27.基金份额质押登记机构为A.基金管理人B.基金托管人C.证券登记结算机构D.工商行政管理部门答案：C要点：场内份额质押统一由中登办理。28.基金销售机构向投资者发送的“对账单”内容不包括A.期末份额B.期间分红C.期间申购赎回明细D.基金净值预测答案：D要点：预测净值属于误导信息，禁止出现。29.基金管理人应当在每季度结束之日起A.15个工作日B.20个工作日C.30个工作日D.45个工作日答案：A要点：季度报告15个工作日，半年报60日，年报90日。30.基金销售机构开展“基金定投”宣传，不得使用的表述是A.懒人理财B.平均成本C.强制储蓄D.稳赚不赔答案：D要点：稳赚不赔属于违规承诺。31.基金托管人对基金财务会计报告的出具意见类型不包括A.标准无保留B.带强调事项段C.保留意见D.否定意见答案：B要点：托管人出具“书面意见”，无“强调段”分类。32.基金销售机构在网点张贴的“基金风险等级公示表”应A.每季度更新B.每半年更新C.每年更新D.实时更新答案：D要点：风险等级调整即时生效，公示表同步更新。33.基金从业人员离职后，其执业证书应当A.自行销毁B.交回机构C.交回协会D.保留备查答案：B要点：机构负责收回并交协会注销。34.基金销售机构向投资者提供“基金组合”建议，若未取得投资顾问资格，则构成A.超范围经营B.非法投资咨询C.误导宣传D.价格欺诈答案：B要点：投资建议需投顾资格，否则触刑责。35.基金募集期间，募集失败的管理人应当在期限届满后A.10日内返还投资者款项B.15日内返还并加计利息C.30日内返还D.无需加计利息答案：B要点：加计银行同期活期利息，保障投资者资金时间价值。36.基金销售机构“T+0快速赎回”业务的垫资方可以是A.管理人自有资金B.托管人自有资金C.银行授信D.以上均可答案：D要点：法规未禁止多元资金来源，但需披露风险。37.基金销售机构向投资者销售基金时，应当A.先收费后开户B.先开户后测评C.先测评后销售D.先销售后补签答案：C要点：适当性流程“测评—匹配—销售”不可逆。38.基金销售机构“抽奖销售”最高奖金额不得超过A.1000元B.3000元C.5000元D.10000元答案：C要点：反不正当竞争法与基金销售办法双重限制5000元。39.基金销售机构对投资者风险承受能力测评结果有效期为A.半年B.一年C.两年D.永久有效答案：B要点：一年届满需重新测评，期间发生重大变化随时更新。40.基金销售机构向投资者发送“节日礼品”时，不得A.附带基金宣传B.赠送实物C.赠送购物卡D.赠送基金份额答案：C要点：购物卡等同现金，被认定为商业贿赂。41.基金销售机构“差异化费率”应当A.仅对机构客户B.备案并公示C.无需告知个人客户D.由销售人员灵活决定答案：B要点：费率优惠需公平、透明、留痕。42.基金销售机构在营业场所外开展“驻点宣传”，应当A.经证监会批准B.向当地证监局报备C.无需手续D.向城管申请答案：B要点：驻点宣传需提前3个工作日报备。43.基金销售机构“互联网基金销售”应对系统数据保存A.5年B.10年C.15年D.20年答案：D要点：电子数据与纸质档案同等保存期。44.基金销售机构向投资者提供“基金超级转换”服务，实质为A.赎回再申购B.份额转让C.非交易过户D.系统垫资答案：A要点：超级转换先赎回、再申购，T+1确认。45.基金销售机构向投资者销售私募基金，必须A.签署风险揭示书B.录音录像C.资产证明D.以上全部答案：D要点：私募销售“三件套”缺一不可。46.基金销售机构“基金组合”展示过往业绩时，必须A.标注“模拟收益”B.标注“过往业绩不预示未来”C.标注“保本”D.无需标注答案：B要点：法规强制风险提示语。47.基金销售机构“理财沙龙”赠送小礼品，单份价值不得超过A.50元B.100元C.200元D.500元答案：C要点：200元以下视为小额合理礼品。48.基金销售机构“基金销售结算专用账户”可以开立在A.基本户B.一般户C.专用存款账户D.临时户答案：C要点：必须“专户专用”，禁止串户。49.基金销售机构“T+0快速赎回”单日单户上限为A.5000元B.1万元C.5万元D.无上限答案：B要点：货币基金快速赎回1万元上限，防流动性风险。50.基金销售机构向投资者销售基金时，必须告知的收费项目不包括A.申购费B.赎回费C.管理费D.印花税答案：D要点：基金交易无印花税，无需告知。51.基金销售机构“基金组合”业绩比较基准变更，应当A.次日公告B.3日内公告C.5日内公告D.无需公告答案：B要点：变更基准属重大事项，3日内披露。52.基金销售机构“基金销售业务许可证”有效期为A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C要点：3年届满需续展。53.基金销售机构“基金销售适用性”内部监督责任人应当是A.董事长B.总经理C.合规负责人D.销售主管答案：C要点：合规负责人负监督责任。54.基金销售机构“基金宣传材料”报送备案的时限为A.发布当日B.发布前3个工作日C.发布后3个工作日D.发布后5个工作日答案：B要点：材料“事前”备案，防违规流出。55.基金销售机构“基金销售系统”应当满足A.单日交易笔数≥100万B.支持7×24小时C.双录留痕D.以上全部答案：C要点：双录留痕为刚性要求，其余视业务规模。56.基金销售机构“基金销售结算资金”划转时间原则上为A.T日B.T+1日C.T+2日D.T+3日答案：B要点：销售资金T+1划转，保障效率与安全。57.基金销售机构“基金销售机构”注册资本最低为A.1000万元B.2000万元C.3000万元D.5000万元答案：C要点：实缴货币资本不低于3000万元。58.基金销售机构“基金销售支付结算机构”应取得A.支付业务许可证B.基金销售牌照C.银行牌照D.清算牌照答案：A要点：非银行支付机构需“支付业务许可证”。59.基金销售机构“基金销售机构”变更控股股东，应当A.董事会决议B.股东大会决议C.证监会备案D.证监会批准答案：D要点：控股股东变更属行政许可事项。60.基金销售机构“基金销售业务”外包给第三方，应当A.签署外包协议B.向协会备案C.评估第三方资质D.以上全部答案：D要点：外包不得免除责任，需全流程留痕。多选题（每题2分，共20分）61.下列哪些属于基金合同必备条款A.基金收益分配原则B.基金持有人大会召集程序C.基金销售费率D.基金财产清算方式答案：ABD要点：销售费率属招募说明书内容，非合同必备。62.基金销售机构向投资者销售高风险产品，应追加告知A.本金损失可能性B.杠杆效应C.流动性风险D.管理人报酬答案：ABC要点：报酬信息常规披露，非追加内容。63.基金销售机构“基金销售适用性”档案包括A.投资者测评问卷B.风险匹配确认书C.双录文件D.投资者学历证明答案：ABC要点：学历证明非强制收集。64.基金销售机构“基金宣传材料”不得含有A.保证收益B.保本承诺C.零风险D.过往业绩答案：ABC要点：过往业绩可展示，但需提示风险。65.基金销售机构“基金销售系统”应具备的功能A.投资者风险测评B.异常交易监测C.双录留痕D.收益预测答案：ABC要点：禁止收益预测。66.基金销售机构“基金销售结算资金”不得用于A.购买理财产品B.对外放贷C.垫付自有资金D.支付赎回款答案：ABC要点：赎回款属正常用途。67.基金销售机构“基金销售机构”应建立A.防火墙制度B.反洗钱制度C.信息披露制度D.佣金分配制度答案：ABC要点：佣金分配属内部激励，非法规强制披露。68.基金销售机构“基金销售业务”禁止行为A.抽奖销售B.回扣C.诋毁同行D.承诺收益答案：ABCD要点：全部禁止。69.基金销售机构“基金销售机构”应向中国证券投资基金业协会报送A.月度销售数据B.季度合规报告C.年度审计报告D.投资者投诉报告答案：ABC要点：投诉报告为内部留痕，非强制报送。70.基金销售机构“基金销售机构”应当公示的信息A.营业执照B.销售牌照C.投诉电话D.销售人员照片答案：ABC要点：销售人员信息需公示，但无需照片。判断题（每题1分，共20分）71.基金销售机构可以将基金销售结算资金用于短期购买货币基金增值。答案：错要点：严禁任何形式投资。72.基金销售机构向投资者销售基金时，可以口头承诺“预期收益”。答案：错要点：口头承诺同样违规。73.基金销售机构“基金销售系统”可以与第三方支付系统直连。答案：对要点：需符合支付清算规则。74.基金销售机构“基金销售机构”变更营业场所，只需内部决议即可。答案：错要点：需向属地监管报备。75.基金销售机构“基金销售机构”可以委托无基金销售业务许可证的第三方进行客户引流。答案：错要点：引流亦属销售环节，需持牌。76.基金销售机构“基金销售机构”可以将投资者信息提供给保险公司进行交叉销售。答案：错要点：需投资者单独授权。77.基金销售机构“基金销售机构”可以在抖音直播带货基金。答案：对要点：需事前备案、双录、风险匹配。78.基金销售机构“基金销售机构”向投资者销售私募基金时，可以承诺“刚性兑付”。答案：错要点：私募严禁保本保收益。79.基金销售机构“基金销售机构”可以将基金宣传材料发送至陌生客户电子邮箱。答案：错要点：需客户同意，防骚扰。80.基金销售机构“基金销售机构”应当建立投资者投诉处理台账。答案：对要点：台账保存不少于3年。81.基金销售机构“基金销售机构”可以将基金销售业务全部外包。答案：错要点：核心环节不得外包。82.基金销售机构“基金销售机构”向投资者销售基金时，必须要求投资者提供收入证明。答案：错要点：普通投资者无需强制提交。83.基金销售机构“基金销售机构”可以在营业场所摆放“保本基金”字样宣传折页。答案：错要点：保本基金已退出历史舞台。84.基金销售机构“基金销售机构”可以将基金销售结算资金存放在境外银行。答案：错要点：必须境内存管。85.基金销售机构“基金销售机构”应当建立销售人员的持续培训制度。答案：对要点：每年不少于15学时。86.基金销售机构“基金销售机构”可以将基金销售系统维护外包给境外机构。答案：错要点：核心系统不得出境。87.基金销售机构“基金销售机构”向投资者销售基金时，可以赠送基金份额。答案：对要点：需真实、不得变相返利。88.基金销售机构“基金销售机构”可以将投资者风险测评结果共享给关联公司。答案：错要点：需投资者单独授权。89.基金销售机构“基金销售机构”可