2026年证券投资基金基础知识与实务操作试题集

2026年证券投资基金基础知识与实务操作试题集一、单项选择题（每题1分，共20题）1.下列关于基金合同的说法，错误的是：A.基金合同是基金运作的基础法律文件B.基金合同应当载明基金运作方式、风险等级等内容C.基金合同由基金管理人、基金托管人共同签署D.基金合同的内容必须完全符合中国证监会的具体要求，不得有任何调整2.基金管理人应当建立完善的合规风控制度，以下不属于合规风控制度核心内容的是：A.内部控制制度B.信息披露制度C.风险评估制度D.员工行为规范3.以下哪种金融工具不属于基金投资范围：A.股票B.债券C.期货合约D.货币市场工具4.基金净值计算的基本公式是：A.基金总资产+基金总负债B.基金总资产-基金总负债C.（基金总资产-基金总负债）/基金总份额D.（基金总资产+基金总负债）/基金总份额5.基金投资组合管理中，以下哪项不属于主动管理策略：A.趋势跟踪B.因子投资C.指数化被动投资D.均值-方差优化6.基金募集期间，投资者缴纳的款项称为：A.基金净值B.基金认购款C.基金申购款D.基金赎回款7.以下哪种情况会导致基金份额净值下跌：A.基金规模扩大B.基金持有的股票价格上涨C.基金持有的债券收益率上升D.基金基金经理更换8.基金信息披露的“及时性”原则要求：A.信息披露内容必须完整无缺B.信息披露时间不得晚于法定期限C.信息披露格式必须符合监管要求D.信息披露对象仅限于机构投资者9.基金份额持有人大会的决议，须经代表基金份额总数多少以上的持有人通过：A.1/2B.1/3C.2/3D.3/410.以下哪种投资工具适合风险承受能力较低的投资者：A.股票型基金B.混合型基金C.指数型基金D.货币市场基金11.基金业绩评价中，以下哪个指标最能反映基金长期表现：A.标准差B.夏普比率C.信息比率D.特雷诺比率12.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律法规时，应当：A.立即暂停基金投资B.向基金持有人通报C.向中国证监会报告D.以上都是13.基金合同中，关于基金运作费用的描述，以下错误的是：A.基金管理费按基金资产净值的一定比例计提B.基金托管费按基金资产净值的一定比例计提C.基金销售服务费仅适用于C类份额D.基金运作费用可以直接从基金资产中扣除14.基金投资组合中，以下哪项不属于系统性风险：A.宏观经济波动B.政策变化C.个股经营风险D.利率变动15.基金招募说明书应当说明的内容不包括：A.基金投资目标B.基金投资策略C.基金风险等级D.基金管理人股权结构16.基金分红的方式包括：A.现金分红B.红利再投资C.增加基金份额D.以上都是17.基金管理人变更，应当向中国证监会提交的材料不包括：A.变更申请报告B.新管理人的资格证明C.基金持有人大会决议D.基金资产评估报告18.基金估值过程中，以下哪项不属于估值对象：A.股票B.债券C.期货合约D.房地产19.基金信息披露中，以下哪项属于临时信息披露：A.基金招募说明书B.基金季度报告C.基金份额持有人大会决议D.基金净值公告20.基金投资顾问的业务范围不包括：A.提供投资建议B.代理基金销售C.从事基金财产管理D.参与基金投资决策二、多项选择题（每题2分，共10题）1.基金合同的主要内容不包括：A.基金运作方式B.基金管理人职责C.基金托管人职责D.基金管理人股权结构2.基金投资组合管理中，以下哪些属于主动管理策略：A.趋势跟踪B.因子投资C.指数化被动投资D.均值-方差优化3.基金信息披露的法律法规包括：A.《证券法》B.《公司法》C.《证券投资基金法》D.《私募投资基金监督管理暂行办法》4.基金份额持有人大会的决议内容可能包括：A.基金扩募或缩募B.基金合并或分立C.基金管理人变更D.基金终止5.基金投资中，以下哪些属于系统性风险：A.宏观经济波动B.政策变化C.个股经营风险D.利率变动6.基金招募说明书应当说明的内容包括：A.基金投资目标B.基金投资策略C.基金风险等级D.基金管理人高管人员名单7.基金分红的方式包括：A.现金分红B.红利再投资C.增加基金份额D.不分配红利8.基金管理人变更，应当向中国证监会提交的材料包括：A.变更申请报告B.新管理人的资格证明C.基金持有人大会决议D.基金资产评估报告9.基金估值过程中，以下哪些属于估值对象：A.股票B.债券C.期货合约D.房地产10.基金投资顾问的业务范围包括：A.提供投资建议B.代理基金销售C.从事基金财产管理D.参与基金投资决策三、判断题（每题1分，共10题）1.基金合同是基金运作的基础法律文件，其内容必须完全符合中国证监会的具体要求，不得有任何调整。（×）2.基金管理人应当建立完善的合规风控制度，确保基金投资行为符合法律法规。（√）3.基金投资组合管理中，被动投资策略比主动投资策略风险更低。（√）4.基金募集期间，投资者缴纳的款项称为基金认购款。（√）5.基金信息披露的“及时性”原则要求信息披露时间不得晚于法定期限。（√）6.基金份额持有人大会的决议，须经代表基金份额总数2/3以上的持有人通过。（×）7.基金业绩评价中，夏普比率最能反映基金长期表现。（×）8.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律法规时，应当立即暂停基金投资。（×）9.基金运作费用可以直接从基金资产中扣除，无需事先披露。（×）10.基金投资组合中，个股经营风险属于系统性风险。（×）四、简答题（每题5分，共4题）1.简述基金合同的主要内容。2.简述基金投资组合管理的主动管理策略和被动管理策略的区别。3.简述基金信息披露的“及时性”原则及其意义。4.简述基金投资中系统性风险和非系统性风险的区别。五、论述题（每题10分，共2题）1.论述基金管理人合规风控制度的主要内容及其重要性。2.论述基金业绩评价的主要指标及其适用场景。答案与解析一、单项选择题1.D解析：基金合同的内容可以由基金管理人、基金托管人协商调整，但必须符合《证券投资基金法》等法律法规的基本要求。2.B解析：合规风控制度核心内容包括内部控制制度、风险评估制度、合规审查制度等，信息披露制度属于基金运作的环节之一。3.C解析：期货合约属于衍生品，不属于基金直接投资范围。4.C解析：基金净值计算公式为（基金总资产-基金总负债）/基金总份额。5.C解析：指数化被动投资属于被动管理策略，其他三项均属于主动管理策略。6.B解析：基金募集期间投资者缴纳的款项称为基金认购款，基金申购款是在基金成立后追加投资。7.D解析：基金经理更换可能影响基金策略，导致净值波动，但并不直接导致净值下跌。8.B解析：及时性原则要求信息披露时间不得晚于法定期限，如季度报告应在每个季度结束后15个工作日内披露。9.C解析：基金份额持有人大会的决议须经代表基金份额总数2/3以上的持有人通过。10.D解析：货币市场基金风险较低，适合风险承受能力较低的投资者。11.B解析：夏普比率反映基金风险调整后收益，最能体现长期表现。12.D解析：基金托管人发现问题应立即暂停投资、通报持有人、报告证监会，以上均为正确做法。13.D解析：基金运作费用需要事先披露，不能直接从基金资产中扣除。14.C解析：个股经营风险属于非系统性风险，其他三项均属于系统性风险。15.D解析：基金管理人股权结构属于内部治理信息，不属于招募说明书必须说明的内容。16.D解析：基金分红方式包括现金分红、红利再投资、增加基金份额或不分红。17.D解析：基金管理人变更不需要提交基金资产评估报告。18.D解析：房地产估值复杂，通常不作为基金估值对象。19.C解析：基金份额持有人大会决议属于临时信息披露。20.B解析：基金投资顾问业务范围包括提供投资建议、参与投资决策，但不包括代理销售。二、多项选择题1.D解析：基金合同内容不包括基金管理人股权结构。2.A、B、D解析：被动投资策略为C项。3.A、C、D解析：B项《公司法》适用于公司类企业，不直接规范基金。4.A、B、C解析：D项基金终止属于特别决议内容。5.A、B、D解析：C项个股经营风险属于非系统性风险。6.A、B、C解析：D项属于基金管理人治理信息。7.A、B、C、D解析：基金不分红也是合法选择。8.A、B、C解析：D项属于基金清算材料。9.A、B解析：C、D项估值复杂，通常不作为基金估值对象。10.A、D解析：B、C项属于基金销售机构或基金管理人业务。三、判断题1.×2.√3.√4.√5.√6.×7.×8.×9.×10.×四、简答题1.基金合同的主要内容基金合同应载明：基金运作方式、风险等级、基金管理人及托管人职责、基金持有人权利义务、基金份额发售规则、基金资产净值的计算与公告、基金费用、基金信息披露、基金合同生效条件、基金财产终止、争议解决方式等。2.主动管理与被动管理的区别-主动管理：通过基金经理选股、择时等手段追求超越市场基准的收益，如趋势跟踪、因子投资等。-被动管理：复制指数或市场基准，以降低跟踪误差为目标，如指数型基金。3.基金信息披露的“及时性”原则及其意义及时性原则要求信息披露不得晚于法定期限，如季度报告应在每个季度结束后15个工作日内披露。意义在于确保投资者及时获取信息，做出理性决策，维护市场公平。4.系统性风险与非系统性风险的区别-系统性风险：影响整个市场或经济的风险，如宏观经济波动、政策变化、利率变动等，无法通过分散投资规避。-非系统性风险：特定资产的风险，如个股经营风险、信用风险等，可以通过分散投资降低。五、论述题1.基金管理人合规风控制度的主要内容及其重要性-主要内容：内部控制制度（如投资决策流程、风险控制指标）、合规审查制度（如投资行为合规检查）、风险评估制度（如定期评估基金风险）、应急处理制度（如极端情况应对）等。-重要性：确保基金投资行为合法合规，保护投资者利益，降低法律风险，维护基金长期稳健运作。2.基金业绩评价的主要指标及其适用