2026年金融基础知识考核试题

2026年金融基础知识考核试题一、单选题（共10题，每题1分，合计10分）1.2026年，中国人民银行发布通知，要求商业银行提高风险覆盖率标准至不低于（）%。A.12.5%B.15%C.18%D.20%2.某投资者在2026年年初投资一只指数基金，该基金在全年累计分红0.5%，净值增长8%，则该投资者的实际收益率为（）%。A.8.5%B.8.23%C.8.77%D.9.0%3.假设某银行2026年第一季度不良贷款率从上季度的1.5%上升至1.8%，但整体信贷规模增长10%，则该银行的不良贷款绝对额（）%。A.下降B.上升C.不变D.无法判断4.2026年，某企业发行5年期公司债券，票面利率为4%，市场利率为3.5%，则该债券的发行价格会（）市场面值。A.高于B.低于C.等于D.不确定5.根据2026年中国银保监会发布的《商业银行理财子公司管理办法》，下列哪项不属于理财子公司可发行的公募理财产品类型？（）A.证监会备案的公募基金产品B.主动管理型固收类产品C.量化对冲类产品D.资产支持证券6.某投资者在2026年通过港股通投资港股，假设其本金为100万元，汇率为1美元=7.2人民币，港股通额度为1000亿美元，则该投资者可投资的港股金额为（）万元人民币。A.7200B.1000C.1400D.无法计算7.2026年，某银行推出一款“以租代购”汽车贷款产品，首付30%，剩余70%分36期还款，年化利率为5%，则该产品的实际年化利率（IRR）会（）5%。A.高于B.低于C.等于D.不确定8.假设某基金2026年第一季度收益率5%，第二季度收益率-3%，则该基金两个季度的累计收益率为（）%。A.2%B.1.85%C.3.15%D.-1%9.2026年，某投资者购买某公司股票，该股票每股派息0.5元，当前股价为10元，则该股票的股息率为（）%。A.5%B.4.5%C.10%D.2%10.假设某银行2026年年初存款准备金率为10%，全年吸收存款100亿元，其中法定存款准备金为10亿元，则该银行的超额存款准备金为（）亿元。A.0B.5C.10D.20二、多选题（共5题，每题2分，合计10分）1.2026年，中国证监会推出“互联互通”机制，下列哪些属于该机制的内容？（）A.增加A股对港股的通规模B.扩大QFII额度至2000亿美元C.推动沪深港通北向交易互联互通D.允许内地居民通过港股通投资港股2.某商业银行2026年第一季度财报显示，其生息资产规模增长12%，生息率为4%，付息负债规模增长10%，付息率为3%，则该银行的净息差（NIM）会（）%。A.收窄B.扩宽C.不变D.无法判断3.2026年，某企业发行永续债，票面利率为6%，假设市场对永续债的折现率为7%，则该永续债的发行价格会（）面值。A.高于B.低于C.等于D.不确定4.假设某投资者在2026年年初投资一只混合型基金，该基金在全年累计分红200元，净值增长10%，则该投资者的实际收益率为（）%。A.10%B.10.2%C.12%D.无法计算5.2026年，某银行推出一款“智能存款”产品，年化利率为3.5%，但要求最低存款期限为1年，若提前支取，则按活期利率计算，则该产品的实际收益率（）3.5%。A.高于B.低于C.等于D.不确定三、判断题（共10题，每题1分，合计10分）1.2026年，中国人民银行上调逆回购利率10个基点，表明货币政策收紧。（）2.假设某基金2026年第一季度收益率5%，第二季度收益率-5%，则该基金两个季度的累计收益率为0。（）3.2026年，某企业发行可转债，若转股价格低于当前股价，则对投资者有利。（）4.假设某银行2026年年初存款准备金率为10%，全年吸收存款100亿元，其中法定存款准备金为10亿元，则该银行的超额存款准备金为10亿元。（）5.2026年，某投资者购买某公司股票，该股票每股派息0.5元，当前股价为10元，则该股票的股息率为5%。（）6.假设某投资者在2026年通过港股通投资港股，假设其本金为100万元，汇率为1美元=7.2人民币，港股通额度为1000亿美元，则该投资者可投资的港股金额为7200万元人民币。（）7.2026年，某银行推出一款“以租代购”汽车贷款产品，首付30%，剩余70%分36期还款，年化利率为5%，则该产品的实际年化利率会高于5%。（）8.假设某基金2026年第一季度收益率5%，第二季度收益率-3%，则该基金两个季度的累计收益率为1.85%。（）9.2026年，某企业发行永续债，票面利率为6%，假设市场对永续债的折现率为7%，则该永续债的发行价格会低于面值。（）10.2026年，某银行推出一款“智能存款”产品，年化利率为3.5%，但要求最低存款期限为1年，若提前支取，则按活期利率计算，则该产品的实际收益率会低于3.5%。（）四、简答题（共3题，每题5分，合计15分）1.简述2026年中国银保监会对商业银行理财子公司业务的主要监管要求。2.解释“以租代购”汽车贷款产品的定义及其对银行和消费者的影响。3.说明“互联互通”机制对内地投资者投资港股的影响。五、计算题（共2题，每题10分，合计20分）1.某投资者在2026年年初投资一只混合型基金，该基金在第一季度收益率5%，第二季度收益率-3%，第三季度收益率8%，则该基金三个季度的累计收益率为多少？2.假设某银行2026年年初存款准备金率为10%，全年吸收存款100亿元，其中法定存款准备金为10亿元，该银行的超额存款准备金为5亿元，则该银行的生息资产规模和付息负债规模各为多少？答案与解析一、单选题答案与解析1.D.20%解析：中国人民银行近年来持续提高银行的风险覆盖率标准，2026年要求商业银行达到20%，以加强金融风险管理。2.B.8.23%解析：实际收益率=（1+8%）×（1+0.5%）-1=8.23%。3.B.上升解析：不良贷款绝对额=不良贷款率×信贷规模。不良贷款率上升，信贷规模增长，则不良贷款绝对额上升。4.A.高于解析：票面利率高于市场利率，债券会溢价发行。5.A.证监会备案的公募基金产品解析：理财子公司可发行的公募理财产品包括主动管理型固收类产品、量化对冲类产品、资产支持证券等，但证监会备案的公募基金产品不属于其业务范围。6.B.1000解析：港股通额度为1000亿美元，投资者可投资金额不受汇率的限制。7.A.高于解析：“以租代购”产品涉及分期还款，实际年化利率（IRR）会高于名义利率。8.B.1.85%解析：累计收益率=（1+5%）×（1-3%）-1=1.85%。9.A.5%解析：股息率=每股派息÷当前股价=0.5÷10=5%。10.B.5解析：超额存款准备金=存款-法定存款准备金=100-10=90亿元，但题目中实际吸收存款为100亿元，假设法定存款准备金为10亿元，则超额存款准备金为5亿元。二、多选题答案与解析1.A.增加A股对港股的通规模；C.推动沪深港通北向交易互联互通；D.允许内地居民通过港股通投资港股解析：“互联互通”机制主要扩大投资范围，推动北向交易，允许内地居民投资港股。2.B.扩宽解析：生息资产规模增长快于付息负债规模，且生息率高于付息率，则净息差会拓宽。3.B.低于解析：永续债的发行价格=票面利率÷折现率=6%÷7%=低于面值。4.B.10.2%解析：实际收益率=（1+10%）×（1+0.002）-1=10.2%。5.B.低于解析：提前支取按活期利率计算，实际收益率会低于3.5%。三、判断题答案与解析1.×解析：逆回购利率上调表明货币政策收紧，但具体影响需结合市场情况。2.×解析：累计收益率=（1+5%）×（1-3%）-1=1.85%。3.×解析：转股价格低于当前股价，对投资者不利，因为转股时权益会缩水。4.×解析：超额存款准备金=存款-法定存款准备金=90亿元。5.√解析：股息率=0.5÷10=5%。6.√解析：可投资金额=1000亿美元×7.2=7200万元人民币。7.√解析：“以租代购”产品涉及分期还款，实际年化利率会高于名义利率。8.√解析：累计收益率=（1+5%）×（1-3%）-1=1.85%。9.√解析：永续债的发行价格=6%÷7%=低于面值。10.√解析：提前支取按活期利率计算，实际收益率会低于3.5%。四、简答题答案与解析1.2026年中国银保监会对商业银行理财子公司业务的主要监管要求包括：-理财子公司需独立运营，与银行主体业务隔离；-理财产品需符合投资者适当性原则，禁止保本保息；-理财子公司需建立完善的风险管理体系，加强压力测试；-理财产品需在银行间市场或交易所市场发行，禁止私下配售。2.“以租代购”汽车贷款产品的定义及其影响：-定义：消费者以租赁形式购买汽车，分期支付租金，到期后可选择购买或归还车辆；-对银行：增加贷款业务，但需管理租赁风险；-对消费者：降低购车门槛，但实际成本可能高于直接购车。3.“互联互通”机制对内地投资者投资港股的影响：-扩大投资范围，增加港股通额度；-降低投资门槛，简化交易流程；-促进内地与港股市场联动，提升市场流动性。五、计算题答案与解析1.计算累计收益率：累计收