市场销售收款考核制度

PAGE市场销售收款考核制度一、总则（一）目的为加强公司市场销售收款管理，规范销售收款行为，确保公司资金及时、足额回笼，提高资金使用效率，降低经营风险，特制定本考核制度。（二）适用范围本制度适用于公司市场销售部门及其销售人员，以及与销售收款相关的其他部门和人员。（三）考核原则1.客观性原则：考核依据明确、数据真实，确保考核结果客观公正。2.及时性原则：及时对销售收款情况进行跟踪和考核，以便及时发现问题并采取措施。3.激励性原则：通过合理的考核与激励机制，充分调动销售人员的积极性，促进销售收款工作的顺利开展。4.全面性原则：对销售收款的各个环节进行全面考核，涵盖客户信用评估、合同签订、款项催收等方面。二、考核指标及标准（一）收款率1.定义：收款率=实际收款金额/应收款金额×100%2.考核标准每月末统计各销售人员的收款率，收款率达到[X]%及以上为达标。连续三个月收款率低于[X]%的销售人员，将进行重点关注和辅导。年度收款率排名前[X]%的销售人员，给予奖励。（二）逾期账款率1.定义：逾期账款率=逾期账款金额/应收账款余额×100%2.考核标准每月末统计各销售人员的逾期账款率，逾期账款率控制在[X]%以内为达标。逾期账款率超过[X]%的销售人员，需提交详细的逾期账款分析报告，并制定相应的催收计划。对于逾期账款率过高且无明显改善的销售人员，将视情节轻重给予警告、扣减绩效奖金等处罚。（三）坏账率1.定义：坏账率=坏账金额/应收账款余额×100%2.考核标准年度坏账率控制在[X]%以内为达标。因销售人员主观原因导致坏账的，将追究其责任，扣减相应绩效奖金，并要求其承担一定比例的坏账损失。对于坏账率较低且在降低坏账方面有突出贡献的销售人员，给予奖励。（四）客户信用评估准确率1.定义：客户信用评估准确率=评估准确的客户数量/评估客户总数×100%2.考核标准客户信用评估准确率达到[X]%及以上为达标。因信用评估不准确导致公司遭受损失的，将对相关销售人员进行问责。（五）合同执行情况1.定义：主要考核合同中关于收款条款的执行情况，如付款方式、付款期限等。2.考核标准严格按照合同约定执行收款条款，无因销售人员原因导致的合同收款纠纷，视为达标。因销售人员疏忽或违规导致合同收款出现问题的，将根据情节轻重给予相应处罚。三、考核周期考核周期为月度考核与年度考核相结合。月度考核于次月上旬进行，年度考核于次年1月进行，年度考核结果以各月考核结果为基础综合评定。四、考核流程（一）数据收集1.销售部门负责每月末统计本部门销售人员的收款数据，包括实际收款金额、应收款金额、逾期账款金额、应收账款余额等，并填写《销售收款情况统计表》。2.将《销售收款情况统计表》报送至财务部门进行核对，确保数据的准确性。（二）考核计算财务部门根据核对后的销售收款数据，按照考核指标及标准进行计算，得出各销售人员的月度考核得分。（三）结果反馈1.财务部门将月度考核结果反馈给销售部门，销售部门负责将考核结果告知各销售人员。2.对于考核结果未达标的销售人员，销售部门应与其进行沟通，分析原因，制定改进措施。（四）申诉处理1.销售人员如对考核结果有异议，可在接到考核结果通知后的[X]个工作日内，向销售部门提出书面申诉。2.销售部门应在接到申诉后的[X]个工作日内，组织相关人员进行调查核实，并将处理结果反馈给申诉人。（五）年度考核汇总1.年度考核时，财务部门将各销售人员全年的月度考核得分进行汇总，计算出年度考核总分。2.根据年度考核总分，评选出年度优秀销售人员、合格销售人员和不合格销售人员，并进行相应的奖励和处罚。五、考核结果应用（一）绩效奖金发放1.月度考核得分与绩效奖金挂钩，考核得分达到[X]分及以上的销售人员，全额发放当月绩效奖金。2.考核得分低于[X]分的销售人员，按照以下比例扣减绩效奖金：[X][X]分，扣减绩效奖金的[X]%；[X][X]分，扣减绩效奖金的[X]%；低于[X]分，扣减绩效奖金的[X]%。（二）晋升与调薪1.年度考核优秀的销售人员，在晋升、调薪等方面将予以优先考虑。2.连续两年年度考核不合格的销售人员，公司将视情况进行降职、调岗或辞退处理。（三）培训与辅导1.对于考核结果未达标的销售人员，公司将安排针对性的培训与辅导，帮助其提升销售收款能力。2.培训与辅导的内容包括客户信用评估、合同管理、款项催收技巧等方面。六、收款风险控制（一）客户信用管理1.销售部门应在与客户签订合同前，对客户进行全面的信用评估，评估内容包括客户的经营状况、财务状况、信用记录等。2.根据信用评估结果，确定客户的信用等级，并制定相应的信用政策，如信用额度、付款期限等。3.定期对客户信用状况进行跟踪和评估，及时调整信用政策，防范信用风险。（二）合同管理1.销售合同应明确收款条款，包括付款方式、付款期限、逾期付款责任等。2.合同签订后，销售人员应及时将合同副本提交给财务部门备案，以便财务部门进行收款跟踪。3.加强对合同执行情况的监督，确保客户按时足额付款。（三）款项催收1.对于逾期账款，销售人员应及时进行催收，制定催收计划，并定期向销售部门和财务部门汇报催收进展情况。2.催收方式可包括电话催收、邮件催收、上门催收等，必要时可通过法律手段进行催收。3.建立逾期账款台账，对逾期账款的催收情况进行详细记录，以便分析和总结催收经验。七、监督与检查1.公司内部审计部门定期对销售收款情况进行审计检查，确保考核制度的执行情况符合规