破产重整程序中的管理人制度

破产重整程序中的管理人制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国企业破产法》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国合同法》及相关司法解释，结合国家行业监管准则及集团母公司关于破产重整程序管理的规定，为规范公司破产重整程序中的管理人制度，防控专项风险，明确管理职责，提升重整效率，特制定本制度。同时，为适应公司治理现代化要求，优化资源配置，防范经营风险，保障债权人及公司利益，促进企业可持续发展，制定本制度具有现实必要性。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖公司破产重整程序中的管理人选任、履职监督、风险管控、财产管理、债权申报、方案制定、执行监督等全流程管理活动。具体适用范围包括但不限于：破产重整案件的法律程序、资产处置、债务重组、业务运营保障等场景。第三条本制度中下列术语的定义：（一）“破产重整程序管理人”：指在公司破产重整期间，依法或依据约定负责接管公司财产、管理人事务，管理公司破产重整工作，维护债权人、债务人及公司各方合法权益的专门机构或个人。（二）“管理人履职风险”：指在破产重整程序中，因管理人决策失误、操作违规、信息不对称、外部环境变化等因素，可能导致公司财产损失、程序延误、利益分配不公等风险。（三）“管理人合规管理”：指管理人依据法律法规、公司章程及本制度要求，在破产重整程序中开展的风险识别、审查、处置、报告及责任追究等管理活动。第四条专项管理应遵循以下原则：（一）全面覆盖原则：管理人履职范围、业务环节、风险点应实现全面覆盖，不留管理盲区。（二）责任到人原则：明确管理人各层级、各岗位的职责分工，确保责任主体可追溯。（三）风险导向原则：以防范重大风险为导向，优先处理高影响、高发生概率的风险事项。（四）持续改进原则：定期评估管理人制度有效性，动态优化管理措施，提升履职能力。（五）公开透明原则：破产重整程序中的管理人决策、财产处置、债权审核等事项应依法公开，接受监督。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司破产重整程序中的管理人制度负总责，统筹协调重大事项决策，监督制度执行情况。分管领导作为直接责任人，负责管理人制度的日常管理、风险防控及监督考核。第六条公司设立破产重整程序专项管理领导小组，作为管理人制度的决策与协调机构，负责统筹公司破产重整工作，制定管理人履职标准，监督管理人行为规范。领导小组由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组主要职责包括：（一）审议管理人选任方案及履职评估报告；（二）协调解决管理人重大事项争议；（三）监督管理人财产管理、债权申报、方案执行等工作；（四）定期通报管理人履职情况及风险预警信息。第七条设立管理人专项管理部门（以下简称“牵头部门”），负责管理人制度的制定与修订、管理人履职的监督考核、风险识别与处置、培训宣贯及档案管理等工作。牵头部门主要职责包括：（一）制定管理人选任标准及履职评价体系；（二）组织开展管理人业务合规审查；（三）建立管理人风险预警机制，定期发布风险提示；（四）汇总分析管理人履职数据，提出改进建议。第八条设立法律合规部作为专责部门，负责管理人制度的法律审核、程序合规审查、争议调解及案件监督。主要职责包括：（一）审查管理人履职行为的合法性；（二）提供破产重整程序法律咨询；（三）监督管理人财产处置、债权申报等环节的合规性；（四）协助处理管理人履职投诉及争议。第九条各业务部门及下属单位作为业务实施主体，应落实本领域管理人制度要求，负责日常风险防控、业务数据报送及协同处置等工作。主要职责包括：（一）配合管理人开展财产清查、资产评估；（二）落实管理人风险管控措施，排查业务环节风险隐患；（三）向管理人提供业务领域专业支持；（四）及时上报异常情况及风险事件。第十条基层执行岗位员工作为管理人制度执行主体，应履行以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，明确履职风险及责任；（二）按规定报告管理人履职过程中的异常情况；（三）拒绝执行违法违规指令，维护管理人制度权威；（四）参与管理人相关培训，提升业务合规能力。第三章专项管理重点内容与要求第十一条财产管理环节：管理人应建立财产登记、评估、保管、处置全流程管理制度，确保财产保值增值。具体要求包括：（一）财产登记：全面登记公司资产、负债、权益等财务信息，建立财产清单及变动台账；（二）资产评估：委托合法评估机构开展资产评估，确保评估结果公允；（三）财产保管：指定专人负责财产保管，防止财产流失或损毁；（四）财产处置：遵循公开、公平、公正原则，优先采取市场化方式处置。禁止性行为：严禁管理人挪用、侵占公司财产，严禁不当关联交易利益输送。重点防控点：防范资产评估失实、虚假交易、隐匿财产等风险。第十二条债权申报环节：管理人应制定债权申报标准及流程，确保债权人合法权益得到保障。具体要求包括：（一）公告发布：在规定媒体发布债权申报公告，明确申报条件、期限及材料要求；（二）债权审核：依法审核债权人申报材料，确保债权真实性；（三）债权确认：编制债权确认清单，公示确认结果；（四）异议处理：及时处理债权人异议，依法维护各方权益。禁止性行为：严禁管理人干预债权申报程序，严禁虚假申报或恶意阻挠他人申报。重点防控点：防范债权漏报、错报、重复申报等风险。第十三条债务重组环节：管理人应制定债务重组方案，兼顾债权人、债务人及公司各方利益。具体要求包括：（一）方案制定：基于公司财务状况、市场环境及债权人诉求，制定可行的债务重组方案；（二）协商谈判：与债权人协商重组条件，争取达成一致；（三）方案提交：依法提交债务重组方案，接受债权人会议审议；（四）方案执行：监督债务重组方案落实，确保债权人权益实现。禁止性行为：严禁管理人操纵债务重组程序，严禁损害债权人合法权益。重点防控点：防范重组方案流产、债权人利益受损等风险。第十四条破产重整程序终止环节：管理人应依法办理程序终止手续，确保破产重整目标实现。具体要求包括：（一）清算方案：制定财产清算方案，明确清算顺序及分配标准；（二）财产分配：依法分配剩余财产，制作分配方案并公示；（三）程序结案：向法院提交结案报告，依法终结破产重整程序；（四）档案归档：整理管理人履职档案，确保资料完整可查。禁止性行为：严禁管理人拖延程序终止，严禁不当处置剩余财产。重点防控点：防范清算错误、分配不公等风险。第十五条信息披露环节：管理人应依法披露破产重整程序相关信息，保障债权人知情权。具体要求包括：（一）披露内容：及时披露财产清单、债权确认、方案调整等关键信息；（二）披露方式：通过公告、网站、债权人会议等方式披露信息；（三）披露时效：确保信息披露及时、准确、完整；（四）信息审核：披露前由专责部门审核，确保内容合规。禁止性行为：严禁管理人隐瞒或虚假披露信息，严禁泄露商业秘密。重点防控点：防范信息披露不及时、不准确等风险。第十六条利益冲突管理环节：管理人应建立利益冲突识别、报告、处置机制，确保履职公正。具体要求包括：（一）利益冲突识别：定期排查管理人及其成员与破产重整程序的利害关系；（二）利益冲突报告：及时报告利益冲突情况，并采取回避措施；（三）利益冲突处置：依法处置利益冲突，维护程序公正；（四）回避制度：对存在利益冲突的人员实行业务回避。禁止性行为：严禁管理人利用职务便利谋取私利，严禁不当关联交易。重点防控点：防范利益输送、程序不公等风险。第十七条管理人履职监督环节：公司应建立管理人履职监督机制，确保管理人依法履职。具体要求包括：（一）履职报告：管理人定期向公司专项管理领导小组报告履职情况；（二）专项审计：公司审计部门定期对管理人履职开展审计；（三）监督举报：设立监督举报渠道，接受员工及债权人监督；（四）责任追究：对履职失职的管理人依法追责。禁止性行为：严禁管理人规避监督，严禁弄虚作假。重点防控点：防范履职不力、失职渎职等风险。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新机制：管理人制度应根据法律法规变化、业务调整及实践需求，每年至少修订一次。修订程序包括：牵头部门提出修订建议，法律合规部审核，专项管理领导小组审议，公司主要负责人批准后发布。第十九条风险识别预警机制：管理人应建立风险识别、评估、预警制度，定期开展专项风险排查。具体措施包括：（一）风险排查：每季度至少开展一次风险排查，覆盖财产管理、债权申报、债务重组等环节；（二）风险评估：对识别的风险进行分级评估，确定风险等级；（三）预警发布：对重大风险及时发布预警通知，并提出应对措施；（四）风险库管理：建立风险事件库，定期分析风险特征及趋势。第二十条合规审查机制：管理人重大决策、关键业务操作应纳入合规审查范围。审查要求包括：（一）审查内容：包括财产处置方案、债权确认清单、债务重组协议等；（二）审查流程：由专责部门组织法律合规部、业务部门共同审查；（三）审查标准：依据法律法规、公司制度及行业准则；（四）审查结果：审查通过后方可实施，审查未通过应修订方案。禁止性条款：未经合规审查的业务操作一律不得实施。第二十一条风险应对机制：管理人应建立风险应对预案，分级处置风险事件。具体措施包括：（一）一般风险：由业务部门自行处置，上报牵头部门备案；（二）重大风险：由牵头部门协调处置，必要时启动应急预案；（三）应急流程：明确风险处置责任、处置时限及上报要求；（四）责任协同：各层级、各部门协同处置风险，确保风险可控。第二十二条责任追究机制：对违反管理人制度的行为，依法依规追究责任。追责标准包括：（一）违规情形：包括财产损失、程序延误、利益输送等；（二）处罚标准：根据违规程度，采取警告、罚款、降职、解聘等措施；（三）处罚程序：由牵头部门调查核实，专项管理领导小组审议，公司主要负责人批准后执行；（四）联动考核：将追责结果纳入绩效考核，影响个人及部门评优。第二十三条评估改进机制：公司每年对管理人制度有效性开展评估，优化管理漏洞。评估内容包括：（一）制度执行情况：检查制度落实情况及问题；（二）风险控制效果：分析风险事件发生及处置情况；（三）管理效率：评估管理人履职效率及成本效益；（四）改进建议：提出制度优化方案，并跟踪落实。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：公司主要负责人对专项管理负总责，分管领导直接负责，各部门负责人按职责分工落实。建立“主要领导负总责、分管领导直接负责、牵头部门具体负责、业务部门协同负责、基层执行岗位直接负责”的五级责任体系。第二十五条考核激励机制：将专项合规情况纳入部门及个人年度考核，考核结果与绩效、评优挂钩。具体措施包括：（一）考核指标：包括制度执行率、风险防控效果、履职效率等；（二）考核方式：通过日常检查、专项审计、履职报告等方式开展考核；（三）结果应用：考核结果作为绩效分配、评优评先的重要依据；（四）奖惩措施：对表现优秀的予以奖励，对履职不力的予以处罚。第二十六条培训宣传机制：分层级开展专项培训，提升全员合规意识及履职能力。具体措施包括：（一）管理层培训：对公司主要负责人、分管领导开展合规履职培训；（二）专责部门培训：对牵头部门、专责部门员工开展业务技能培训；（三）基层员工培训：对基层执行岗位员工开展操作规范培训；（四）培训评估：培训后开展考核，确保培训效果。第二十七条信息化支撑：通过信息化系统实现管理人制度流程自动化、风险实时监控。具体措施包括：（一）系统建设：开发管理人制度管理平台，实现财产管理、债权申报、风险预警等功能；（二）数据集成：整合公司财务、业务、法律等数据，提升管理效率；（三）实时监控：对关键业务操作进行实时监控，及时预警风险；（四）系统维护：定期更新系统功能，确保系统稳定运行。第二十八条文化建设：通过制度宣贯、合规承诺、案例警示等方式，营造全员合规氛围。具体措施包括：（一）制度宣贯：通过内部刊物、培训会议等方式宣贯管理人制度；（二）合规承诺：组织员工签订合规承诺书，明确合规义务；（三）案例警示：收集分析管理人履职案例，开展警示教育；（四）合规文化：将合规理念融入公司文化，形成“人人讲合规”的良好氛围。第二十九条报告制度：管理人应建立风险事件及年度管理情况报告制