2026年基金从业资格知识及能力自测题集

2026年基金从业资格知识及能力自测题集一、单项选择题（共10题，每题1分）1.关于基金募集信息披露，以下说法正确的是？A.基金募集期间，基金管理人可以不披露基金合同的主要条款B.基金募集说明书中的风险揭示应至少包括市场风险、信用风险和流动性风险C.基金募集期间的基金份额持有人人数不得低于200人即可免除信息披露义务D.基金募集期间，基金管理人可以自行决定是否披露基金的投资策略2.以下哪种金融工具不属于中国证券投资基金业协会监管的私募基金？A.有限合伙型基金B.股权投资母基金（FundofFunds）C.资产支持计划D.货币市场基金3.基金合同中的基金费用条款，以下哪项费用通常不归基金财产所有？A.基金管理费B.基金托管费C.基金销售服务费D.基金合同生效后的认购费4.以下关于基金份额净值计算的说法，错误的是？A.基金份额净值是指基金资产净值除以基金总份额B.基金份额净值每日计算并披露C.基金份额净值计算时需扣除基金管理费和托管费D.基金份额净值是基金投资业绩的主要指标之一5.基金投资中的“劣后级”份额通常指？A.风险最低的份额B.收益与风险均较高的份额C.在清算时优先受偿的份额D.收益与风险均较低的份额6.以下哪项不属于基金管理人内部控制的目标？A.保障基金财产的安全B.提高基金运作效率C.防范和化解基金风险D.最大化基金收益7.基金估值过程中，以下哪项资产不采用成本法估值？A.交易所交易的股票B.交易所交易的债券C.私募股权投资D.交易所交易的货币市场工具8.基金信息披露的“及时性”原则要求？A.基金净值每周披露一次B.基金重大事项应在事件发生后的2小时内披露C.基金季度报告应在每个季度结束后的45日内披露D.基金招募说明书应在基金募集前3个月披露9.基金运作中的“公平对待原则”要求？A.基金份额持有人可以随意要求基金信息披露B.基金管理人应平等对待所有基金份额持有人C.基金托管人可以自行决定是否参与基金决策会议D.基金管理人可以优先考虑某些份额持有人的利益10.基金投资中的“流动性风险管理”主要关注？A.基金资产的整体收益B.基金份额的申购和赎回压力C.基金投资组合的集中度D.基金管理人的业绩排名二、多项选择题（共5题，每题2分）1.基金合同中应当载明的必要条款包括？A.基金运作方式B.基金投资范围C.基金份额持有人权利义务D.基金管理人及托管人的职责E.基金资产净值的计算方法2.基金投资中的“风险揭示”应包括哪些内容？A.市场风险B.信用风险C.流动性风险D.运作风险E.管理风险3.基金运作中的“信息披露”原则包括？A.真实性原则B.准确性原则C.完整性原则D.及时性原则E.平行性原则4.基金管理人内部控制的主要内容包括？A.组织结构控制B.会计系统控制C.投资风险控制D.信息披露控制E.业务流程控制5.基金投资中的“私募基金”特征包括？A.投资门槛较高B.信息披露要求较低C.合伙人人数有限制D.投资策略灵活E.风险较高三、判断题（共10题，每题1分）1.基金募集期间，基金管理人可以不披露基金的投资策略。（×）2.基金份额净值计算时需扣除基金管理费和托管费。（×）3.基金合同生效后，基金管理人可以随意变更基金的投资范围。（×）4.基金信息披露的“完整性”原则要求披露所有可能影响投资者决策的信息。（√）5.基金运作中的“公平对待原则”要求基金管理人必须对所有份额持有人一视同仁。（√）6.基金估值过程中，交易所交易的股票通常采用市价法估值。（√）7.基金投资中的“流动性风险管理”主要关注基金资产的变现能力。（√）8.基金管理人可以自行决定是否披露基金季度报告。（×）9.基金合同中的基金费用条款，所有费用均归基金财产所有。（×）10.基金投资中的“私募基金”可以无限制地提高投资门槛。（×）四、简答题（共3题，每题5分）1.简述基金信息披露的“及时性”原则及其意义。答：及时性原则要求基金信息披露应在事件发生后的规定时间内进行，如重大事项应在事件发生后的2小时内披露，季度报告应在每个季度结束后的45日内披露等。该原则的意义在于保障投资者的知情权，避免信息不对称导致的投资决策失误，维护市场的公平公正。2.简述基金管理人内部控制的主要目标。答：基金管理人内部控制的主要目标包括：保障基金财产的安全、防范和化解基金风险、提高基金运作效率、确保基金信息披露的真实性和准确性、符合法律法规要求等。3.简述基金投资中的“流动性风险管理”的主要内容。答：流动性风险管理的主要内容包括：合理配置现金资产、控制基金资产的变现能力、监控基金份额的申购和赎回压力、建立流动性风险预警机制等。目的是确保基金在面临大规模赎回时能够及时变现资产，维持基金的正常运作。五、综合题（共2题，每题10分）1.某基金合同中规定，基金投资于股票市场的比例不得低于60%，投资于债券市场的比例不得高于30%。基金管理人某季度末的基金资产总额为100亿元，其中股票资产为65亿元，债券资产为25亿元，现金资产为10亿元。问该基金是否符合合同约定的投资范围？答：该基金投资于股票市场的比例为65%，符合合同约定的“不得低于60%”的要求；投资于债券市场的比例为25%，符合合同约定的“不得高于30%”的要求。因此，该基金符合合同约定的投资范围。2.某基金管理人披露了基金季度报告，报告中披露了基金的投资组合、业绩表现、风险揭示等内容。请问该基金季度报告是否满足信息披露的“完整性”原则？如不满足，请说明原因。答：该基金季度报告披露了投资组合、业绩表现、风险揭示等内容，但未披露基金管理人的关联交易情况、基金费用的具体构成等关键信息。因此，该基金季度报告不完全满足信息披露的“完整性”原则，需要补充披露所有可能影响投资者决策的信息。答案及解析一、单项选择题1.B（基金募集说明书中的风险揭示应至少包括市场风险、信用风险和流动性风险）2.D（货币市场基金属于公募基金，不属于私募基金）3.D（基金合同生效后的认购费归投资者所有，其他费用归基金财产所有）4.C（基金份额净值计算时不扣除基金管理费和托管费）5.B（劣后级份额通常收益与风险均较高，清算是优先受偿）6.D（最大化基金收益不是内部控制的目标，内部控制的目标是保障安全、防范风险等）7.C（私募股权投资不采用成本法估值，通常采用估值模型法）8.C（基金季度报告应在每个季度结束后的45日内披露）9.B（公平对待原则要求基金管理人平等对待所有份额持有人）10.B（流动性风险管理主要关注基金份额的申购和赎回压力）二、多项选择题1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D4.A,B,C,D,E5.A,C,D,E三、判断题1.×2.×3.×4.√5.√6.√7.√8.×9.×10.×四、简答题1.及时性原则要求基金信息披露应在事件发生后的规定时间内进行，如重大事项应在事件发生后的2小时内披露，季度报告应在每个季度结束后的45日内披露等。该原则的意义在于保障投资者的知情权，避免信息不对称导致的投资决策失误，维护市场的公平公正。2.基金管理人内部控制的主要目标包括：保障基金财产的安全、防范和化解基金风险、提高基金运作效率、确保基金信息披露的真实性和准确性、符合法律法规要求等。3.流动性风险管理的主要内容包括：合理配置现金资产、控制基金资产的变现能力、监控基金份额的申购和赎回压力、建立流动性风险预警机制等。目的是确保基金在面临大规模赎回时能够及时变现资产，维持基金的正常运作。五、综合题1.该基金投资于股票市场的比例为65%，符合合同约定的“不得低于60%”的要求；投资于债券市场的比例为25%，符合合同约定的“不得