企业财务报销申请审批流程表

一、适用范围与常见应用场景本工具模板适用于各类企业员工因公支出后的费用报销申请审批管理，覆盖差旅费、办公费、业务招待费、交通费、通讯费等常见因公费用类型。当员工因工作需要产生相关支出并需企业承担时，可通过此流程规范申请报销，保证费用合规、流程透明，同时为企业财务管理提供标准化依据。二、报销申请全流程操作指南（一）费用发生与材料准备员工因公产生费用后，需第一时间收集完整、合规的费用凭证（如消费明细单、行程单、付款凭证等），保证凭证清晰显示消费日期、金额、事由及关联业务背景。若涉及多人共同消费，需注明费用分摊明细；若为预支报销，需提前提交《费用预支申请表》并说明预支用途及预计金额。（二）填写报销申请表登录企业财务系统或《财务报销申请表》，按要求逐项填写以下信息：基础信息：申请人姓名（*姓名）、所属部门、申请日期、联系方式；费用明细：按费用类别（如差旅、办公等）逐条填写消费日期、事由、金额、支付方式（如现金、转账等）；关联业务：注明对应的项目名称、客户名称或业务活动，保证费用与工作直接相关；附件清单：列出所附凭证名称及数量（如“交通费凭证3张”“招待费明细单1份”）。填写完毕后，检查信息完整性，保证无遗漏或涂改。（三）部门负责人审核申请人将填写完整的报销申请表及附件提交至直接部门负责人（如*经理）处，负责人需重点审核：费用是否与部门工作计划及业务需求匹配；消费事由是否真实、合理，是否存在超预算支出；附件是否齐全、是否符合企业费用管理规范。审核通过后，负责人在“部门审核意见”栏签字确认并标注日期；若不通过，需注明修改意见并退回申请人。（四）财务部门复核经部门审核通过后，报销材料流转至财务部门（对接人：*会计），财务人员复核以下内容：凭证合规性：检查费用凭证是否真实、有效（如印章是否清晰、消费项目是否符合企业规定）；金额准确性：核对报销金额与凭证金额是否一致，计算是否有误；标准符合性：确认费用是否符合企业报销标准（如差旅住宿上限、交通费补贴标准等）；流程完整性：检查审批签字是否齐全，附件是否与清单一致。复核通过后，财务人员在“财务复核意见”栏签字；若发觉问题，标注具体问题并退回部门或申请人补充材料。（五）领导审批根据企业费用审批权限划分，不同金额或类型的报销需由对应层级领导审批：日常小额费用（如办公费、交通费等）：由分管部门副总（如*副总）审批；大额费用（如单笔超过5000元）或特殊费用（如业务招待费）：需提交总经理（如*总）审批。领导重点审核费用的必要性及是否符合企业战略目标，审批通过后在“领导审批意见”栏签字确认。（六）财务付款审批流程全部完成后，财务部门根据报销信息安排付款：选择企业规定的支付方式（如银行转账、工资代发等）；在收到付款申请后3个工作日内完成支付，并向申请人发送付款通知；若涉及退费（如预支多退少补），财务人员需与申请人确认退费金额及方式。（七）资料归档财务部门在付款后，将报销申请表、费用凭证、审批意见等资料按月整理归档，保存期限不少于3年，以备后续审计或查询。三、财务报销申请表模板（参考）基础信息申请人姓名*姓名所属部门申请日期年月日联系方式费用明细日期关联业务信息项目名称/客户名称/业务活动：附件清单名称（如“火车票”“消费清单”）审批意见部门负责人签字：日期：财务复核意见：日期：领导审批意见：日期：财务信息付款方式：□银行转账□工资代发□其他付款账户：申请人工资卡/指定账户四、操作要点与注意事项提示费用真实性优先：所有报销费用必须与实际工作相关，严禁虚报、冒领费用，一经发觉将按企业规章制度处理。附件规范齐全：费用凭证需为原件或加盖公章的复印件，保证信息完整（如消费时间、金额、商家名称等），避免使用模糊或无法辨认的凭证。填写信息准确：申请表中的金额、日期、事由等信息需与凭证完全一致，不得涂改；若填写错误，需重新填写并注明“作废”字样。审批流程严谨：严格按照“部门审核→财务复核→领导审批”顺序推进，不可跳过或颠倒环节；紧急费用需提前与财务部门沟通说明。时限要求：费用发生后需在15个工作日内提交报销申请，逾期未申请需提交《延迟说明》并经