内控领导小组成立方案行政事业单位内控风险评估报告_第1页
内控领导小组成立方案行政事业单位内控风险评估报告_第2页
内控领导小组成立方案行政事业单位内控风险评估报告_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

内控领导小组成立方案行政事业单位内控风险评估报告一、背景近年来，各种社会风险层出不穷，行政事业单位面临的内部风险也越来越多。为了加强内部控制，保障行政事业单位的稳定运行，提高工作效率和效益，必须制定有效的内控制度，并建立健全的内控机制。根据《中华人民共和国内部控制基准》和《中共中央办公厅、国务院办公厅关于加强和改进企事业单位本级内部管理的指导意见》的相关要求，本单位决定成立内控领导小组，建立完善的内控体系和风险评估机制。二、内控领导小组的成立1.组织原则内控领导小组由主管领导担任组长，成员由职能部门、相关岗位负责人和内部稽核人员共同组成。2.组织职责内控领导小组的主要职责是：（1）负责内控制度的编制、修订和实施；（2）负责内部控制评估工作的组织和督导；（3）负责内部控制缺陷的整改和跟踪；（4）定期报告内控工作情况和监督反馈意见，并提出改善建议。3.工作机制内控领导小组每年召开至少两次会议，讨论和协商内控管理制度的制定、修订和推行工作，及时解决工作中发现的问题，并对内控工作进行总结和评估。4.组织架构参照《中华人民共和国内部控制基准》的要求，本单位内控领导小组组织架构如下：（1）组长：负责指导内控工作，协调职能部门，落实内控工作的目标和任务。（2）成员：主要包括职能部门、相关岗位负责人和内部稽核人员，协助主管领导开展内部控制工作。（3）办公室：负责内控领导小组的日常工作管理和协调。三、内部控制风险评估为确保内部控制机制运行的有效性，本单位将依据《中华人民共和国内部控制基准》指引，定期进行内部控制风险评估。1.评估流程内部控制风险评估包括以下流程：（1）明确评估的对象，涉及本单位关键的内部控制业务流程和审计风险点；（2）确定评估的时间节点，组织相关部门和人员展开评估工作；（3）收集和整理评估资料，采用问卷调查、会议讨论等方式，了解各部门可能存在的控制风险；（4）评估和归纳各部门控制风险，并进行优先级排序；（5）输出评估结论和建议，提出完善和改进内部控制机制和流程的措施和建议。2.评估指标内部控制风险评估主要基于以下指标：（1）业务流程的风险点，如资产管理、采购管理、合同管理等；（2）职责分工的明确程度，如人员晋升、人事调配、财务审批等；（3）信息披露的透明度，如内部管理制度、资产清单、财务报告等；（4）内部稽核的有效性和独立性，如工作程序、工作人员资质等。四、结论本单位内控领导小组的成立，标志着本单位内控体系建设迈上了新的阶段。下一步，将按照《中华人民共和国内部控制基准》和《中共中央办公厅、国务院办公厅关于加强和改进企事业单位本级内部管理的指导意见》的相关要

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 课件下载

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论