会计师事务所审计师审计质量与效率绩效评定表

会计师事务所审计师审计质量与效率绩效评定表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入部门考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计质量审计报告准确性40%无重大错漏根据审计准则及监管要求，对审计报告的准确性进行评估，符合要求得满分，存在一般性错漏扣减相应分数，存在重大错漏不得分审计程序完整性100%根据审计计划及执行记录，评估审计程序执行比例，100%完成得满分，每低1%扣减相应分数审计风险评估有效性识别并评估所有重大风险根据风险评估记录及后续审计发现，评估风险评估的有效性，完全符合要求得满分，存在遗漏或误判扣减相应分数客户满意度客户无重大投诉根据客户反馈及投诉记录，评估客户满意度，无重大投诉得满分，存在一般性投诉扣减相应分数，存在重大投诉不得分审计意见类型无保留意见占比100%根据审计报告类型，评估审计意见质量，100%为无保留意见得满分，存在保留意见或无法表示意见扣减相应分数审计效率项目按时完成率30%100%根据项目计划及实际完成时间，评估项目按时完成比例，100%完成得满分，每低1%扣减相应分数审计成本控制不超过预算10%根据项目实际成本与预算对比，评估成本控制效果，不超过预算10%得满分，超出10%以内按比例扣减，超出10%以上不得分工作底稿完整性100%根据工作底稿数量及质量，评估其完整性，100%完整得满分，每低1%扣减相应分数审计团队协作效率团队内部沟通顺畅根据团队内部沟通记录及项目进度，评估团队协作效率，沟通顺畅且进度正常得满分，存在沟通障碍或进度延误扣减相应分数审计工具使用率95%根据审计工具使用记录，评估工具使用比例，95%以上得满分，每低1%扣减相应分数专业能力审计准则掌握程度20%完全掌握最新审计准则根据内部测试及实际应用，评估对审计准则的掌握程度，完全掌握得满分，存在理解偏差扣减相应分数持续学习能力每年完成至少20小时专业培训根据培训记录及考核结果，评估持续学习能力，完成20小时以上得满分，每低1小时扣减相应分数问题解决能力独立解决80%以上审计问题根据问题解决记录及客户反馈，评估问题解决能力，独立解决80%以上得满分，每低1%扣减相应分数职业道德水平无违反职业道德行为根据内部纪律及客户投诉，评估职业道德水平，无违反行为得满分，存在一般性违规扣减相应分数，存在严重违规不得分专业知识广度掌握至少3个审计领域根据专业知识测试及项目经验，评估专业知识广度，掌握3个以上领域得满分，每少1个领域扣减相应分数客户关系维护客户续约率10%100%根据客户续约情况，评估客户关系维护效果，100%续约得满分，每低1%扣减相应分数客户反馈积极性客户主动提供反馈根据客户反馈记录，评估客户反馈积极性，客户主动提供反馈得满分，被动收集反馈扣减相应分数客户增值服务提供至少1项增值服务根据增值服务记录，评估客户服务深度，提供1项以上增值服务得满分，未提供扣减相应分数客户投诉处理及时有效处理所有客户投诉根据投诉处理记录，评估客户投诉处理效果，及时有效处理所有投诉得满分，存在处理不及时或效果不佳扣减相应分数客户推荐率获得至少1次客户推荐根据客户推荐记录，评估客户推荐效果，获得1次以上推荐得满分，未获得推荐扣减相应分数本考核表用于评估会计师事务所审计师在审计质量、审计效率、专业能力及客户关系维护四个维度的综合表现。请根据各维度指标的实际完成情况，结合评分标准进行评分。权重分配如下：审计质量40%，审计效率30%，专业能力20%，客户关系维护10%。最终绩效得分=Σ(各指标得分×对应维度权重)。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：