《商业银行综合柜台业务》课件-项目四：对公存款业务操作-单位账户全生命周期管理

1.单位存款业务第三节分类：单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款等。单位存款含义：单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。目录CONTENT01单位活期存款业务02单位活期存款风险环节与控制03单位定期存款04单位定期存款风险环节与控制单位活期存款业务01单位活期存款业务含义：单位活期存款是指不规定存款期限，可以随时存取，并依照活期存款利率按季计付利息的存款。分类：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。单位活期存款单位活期存款业务客户存入款项时，银行应仔细审核有关凭证要素是否齐全、正确，无误后方可办理入账手续。转账业务必须先记账后签发回单；受理他行票据，收妥入账。办理转账业务，凭证填写的收、付款单位账号与户名必须与银行计算机系统记录的账号和户名一致。账户名不符不能办理转账业务。1单位活期存款制度规定单位活期开户业务指公司、企业、政府、同业等单位客户到银行开立单位活期账户。单位活期存款业务2单位活期开户业务释义01单位活期存款业务2单位活期开户交易说明02«（1）建立客户信息单位存款人申请开户，必须填写《开立单位银行结算账户申请书》，并提供有关规定的证明文件，送交盖有存款人印章的印鉴卡片。柜员审核提交的开户资料，无误后审批确认。操作界面单位活期存款业务2单位活期开户进入单位活期开户交易界面，选择证明文件类型，输入证明文件号码，返显客户名称、客户号等基础信息；①选择账户标识、币种，账户类型；②选择提现标志（是或否），输入账户到期日，选择是否计息，输入财务人员信息、对账信息等；③提交系统成功后，返显新生成的单位活期账号、序号，打印通用凭证。④交易说明02（2）办理开户业务单位活期存款业务3单位活期存款业务释义01单位活期存款业务是指公司、企业、政府、同业等单位客户到银行办理活期存款。在办理业务时，零余额账户需要先进行零余额账户关联登记方可进行贷记业务。操作界面单位活期存款业务3单位活期存款交易说明02进入单位活期存款交易界面，输入账号回车，返显账户名称、币种、余额、产品代码、账户类型、专户资金性质（专户时返显）；输入交易金额、摘要（也可手工输入）；如有经办人可以输入经办人相关信息后；提交系统成功后，打印业务凭证。单位活期存款业务4单位活期取款业务释义01单位活期取款业务是指公司、企业、政府、同业等单位客户到银行办理活期取款。在办理业务中，现转标志可以选择现金、转账，转账对象可以是对公账户、个人账户以及白名单内部账户。操作界面单位活期存款业务4单位活期取款交易说明02（1）进入单位活期取款交易界面，输入账号返显账户名称、币种、余额、产品代码、账户类型、专户资金性质（专户时返显）；（2）选择现转标志、凭证种类，输入凭证号码、交易金额、摘要（可手输）；（3）如有经办人可以输入经办人相关信息，若现转标志为转账，还要继续输入转入方账户信息；（4）提交系统成功后，打印通用凭证、存折（转入个人存折户有折时打印）。单位活期存款业务5活期销户单位活期销户是指公司、企业、政府、同业等单位客户到银行办理单位活期账户销户。

业务释义01单位活期存款业务5活期销户交易说明02（1）核实销户资料客户撤销其存款账户时，应与其核对账户余额，并递交《撤销单位银行结算账户申请书》，写明销户理由，并交回单位印鉴卡以及未使用的支票。柜员审核提交的销户资料及签字签章是否齐全完整，无误后审批确认。单位活期存款业务5活期销户交易说明02（2）业务操作操作界面进入活期销户结息交易界面，输入账号返显账户信息（账户名称、币种、产品代码、账户类型、专户资金性质、账户余额、利息金额、计算后余额）；如有经办人可输入经办人信息；提交系统成功后，打印通用凭证。①单位销户结息单位活期存款业务5活期销户交易说明02（2）业务操作②客户剩余支票注销进入客户剩余支票注销交易界面，输入账号返现账户名称；选择注销方式，输入保留凭证号码；交易成功后提示交易成功，打印通用凭证。单位活期存款业务5活期销户交易说明02（2）业务操作③单位活期销户进入单位活期销户交易界面，输入账号，返显账户名称、币种、交易金额、产品代码、账户类型、专户资金性质（专户时返显）；选择现转标志、凭证种类，输入凭证号码、摘要（也可以手输）、款项用途（也可以手输）；如有经办人可以输入经办人相关信息，若现转标志为转账，还要继续输入转入方账户信息；提交系统成功后，打印通用凭证或电汇凭证（电汇时）。操作界面单位活期存款业务（六）单位活期开户撤销单位活期开户撤销是指公司、企业、政府、同业等单位客户办理开立单位活期账户后，由于某种原因到银行取消已开出的账户。6单位活期开户撤销业务释义01操作界面单位活期存款业务6单位活期开户撤销交易说明02①进入单位活期销户界面，输入账号，返显账户名称、币种、余额、产品代码；②提交系统成功后，打印通用凭证。02单位活期存款风险环节与控制②①单位活期存款风险环节与控制1受理环节经办柜员应认真审核借贷方凭证的有关要素，进账单与转账支票填写的收款人是否一致，审核无误后方可受理。对不能确认的账号户名是否符贷方凭证，应在收款人提供证明文件的情况下才能进行账务处理。030201单位活期存款风险环节与控制2记账环节经办柜员必须严格遵守记账规则，先记账，后打回单。付款人账户余额不足时，及时将有关凭证退还客户。记账柜员应严格按照凭证记载的账号户名记账，复核柜员对记账柜员记载的账务应严格按照复核程序进行复核，避免记账串户。记账柜员记账时，应认真审核并折角验证客户预留银行印鉴；复核柜员复核时必须先审核印鉴。单位活期存款风险环节与控制账务更正、错账冲正，会计主管应认真审核错账处理依据，经办柜员必须凭会计主管签字的有关凭据进行操作；会计主管在授权操作时，必须认真审核计算机操作界面，并与凭证进行核对。3错账处理环节03单位定期存款业务单位定期存款业务单位定期存款是由存款单位约定期限，到期支付本息的一种存款。单位定期存款的期限与定期储蓄存款存期一致，分三个月、六个月、一年三个档次。起存金额1万元，多存不限。单位定期存款可采用现金存入，也可采用转账存入，但支取时只能以转账方式转入其基本账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款中提取现金。1单位定期存款业务1单位定期存款制度规定财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入金融机构。234单位办理定期存款实行账户管理。单位定期存款账户只能使用销户交易才能完全支取本金。单位定期存款的存取(含利息)只能通过转账方式办理，且资金划转账户只能为单位在金融机构依法开立的基本存款账户或专用存款账户。单位定期存款业务1单位定期存款制度规定5678严禁使用定期存款账户办理结算或提取现金。已在本营业机构开立基本存款账户或专用存款账户的单位，办理单位定期存款存入时，应提供基本存款账户或专用存款账户资金划转凭据（转账支票）、进账单及开户申请。未在银行开立基本账户或专用存款账户的单位，办理单位定期存款存入时，应按照开立一般存款账户的要求向营业机构提交开户申请等资料并按照规定预留支取印鉴。营业机构办理单位定期存款业务，应向存款单位出具“单位定期存款开户证实书”（以下简称“证实书”，一式两联，营业机构留存第一联，单位留存第二联)。1单位定期存款制度规定单位定期存款业务9101112单位支取定期存款时应向存款所在营业机构出示加盖预留印鉴的原证实书，并提供基本存款账户或专用存款账户开户许可证，证实书上资金划转填列要素要与开户许可证要素一致。单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。证实书仅对存款单位开户证实，不得作为质押的权利凭证，单位定期存款余额以营业机构的账户余额为准。存款单位需变更预留印鉴时，必须先办理完基本存款账户或专用存款账户相关变更手续后，持单位公函、变更印鉴申请（应同时加盖原预留印鉴和变更后印鉴）及经办人员身份证件向存款所在营业机构申请办理更换印鉴手续，同时出示营业机构为其开具证实书。1单位定期存款制度规定单位定期存款业务1314存款单位机构合并或分立，其定期存款需要过户或分户，必须持原单位公函，工商部门的变更、注销或设立登记证明及新印鉴(分户时还须提供双方同意的存款分户协定)等有关证件向存款所在营业机构申请办理过户或分户手续，同时出示营业机构为其开具的证实书，过户或分户业务按部分提前支取、新开或销户新开方式办理。存款单位印鉴遗失、损毁，必须持单位公函向存款所在营业机构申请挂失。营业机构受理挂失后，挂失生效。如存款在挂失生效前已被人按规定手续支取，营业机构不得受理挂失。1单位定期存款制度规定单位定期存款业务1516证实书遗失、被盗、毁损可按规定向存款所在营业机构申请办理挂失，营业机构出具的挂失回执即代替遗失的证实书，不得重新补发证实书。支取存款时提供挂失回执及支取申请，同时注明原证实书上资金划转要素并加盖预留印鉴。营业机构应对存款人的存款保密，有权拒绝除法律、行政法规规定以外的任何单位或个人查询；有权拒绝除法律规定以外的任何单位冻结、扣划。单位定期存款业务2单位定期开户业务释义01单位定期开户是指公司、企业、政府、同业等单位客户到银行办理定期开户业务。单位定期存款业务2单位定期开户交易说明02（1）核实开户资料单位存款人申请开户，必须填写《开立单位银行结算账户申请书》，并提供有关规定的证明文件，送交盖有存款人印章的印鉴卡片。柜员审核提交的开户资料，无误后审批确认。单位定期存款业务2单位定期开户交易说明02（2）办理开户业务①进入单位定期开户交易界面，选择开户类型、证明文件，输入证明文件号码，返显单位名称、客户号码、币种，输入交易金额，选择摘要（可手输）；②输入结息账号，返显户名、产品代码、币种、余额，选择转出凭证种类，输入转出凭证号码；③选择介质种类，输入介质号码，选择产品代码、存期、结息频率、转存类型、是否对账，输入不能对账的原因（是否对账为否时），选择对账渠道；单位定期存款业务2单位定期开户交易说明02（2）办理开户业务④如果转存类型为本金转存时，输入转存信息，录入利息转入账号，返显账户名称、币种、产品代码；⑤如果定期产品为单位存本取息时，还需要录入结息账户信息，默认为结算账号；⑥如果定期产品为单位协议存款时，还需要录入协议存款信息；⑦提交系统成功后，返显新生成的单位定期账号、到期日期、本金金额、年利率，打印通用凭证、单位定期开户证实书。单位定期存款业务2单位定期开户交易说明02操作界面单位定期存款业务3单位定期存款业务释义01单位定期存款业务是指公司、企业、政府、同业等单位客户到银行对开立的单位定期账户进行存款交易。单位定期存款业务3单位定期存款交易说明02操作界面进入单位定期存款交易界面，输入单位定期账号，返显账户名称；输入介质号码，选择产品代码、存期，输入交易金额，选择结息频率，输入结息账号返显结息账号户名，选择转存类型；录入转存信息、协议存款信息；输入结算账号返显结息账户名称、币种、余额，选择转出凭证种类，输入转出凭证号码、出票日期；提交系统成功后，返显新生成的单位定期账号、存期、到期日期、本金金额、年利率，打印通用凭证、单位证实书。①②③④⑤单位定期存款业务4单位定期销户业务释义01单位定期销户是指公司、企业、政府、同业等单位客户到银行对已开立的单位账户进行销户。在办理单位定期账户销户业务时，转入方账户可以为个人、单位、内部账账户(白名单)。单位定期存款业务交易说明024单位定期销户（1）核实销户资料客户撤销其存款账户时，应与其核对账户余额，并递交《撤销单位银行结算账户申请书》，写明销户理由，并交回单位印鉴卡以及未使用的支票。柜员审核提交的销户资料及签字签章是否齐全完整，无误后审批确认。单位定期存款业务4单位定期销户交易说明02（2）办理销户业务操作界面①进入单位定期销户交易界面，选择销户类型，输入账号返显账户名称、币种、余额、产品代码、介质种类、凭证号码；②输入转入方账户信息：选择账户类型，有无卡折、输入账号，序号，返显账入户名、转入介质种类、转入介质号码、转入证件类型、转入证件号码等信息并进行核对；③提交系统成功后，打印通用凭证、利息单。04单位定期存款风险环节与控制01单位定期存款风险环节与控制1开户环境办理开户时相关资料应齐全有效：营业执照（正本）、组织机构代码证（正本）、法人代表授权书、身份证、预留印鉴、开户申请书等资料，属授权办理的还应提交授权书（符合授权内容）及被授权人身份证件。02办理预留银行印鉴手续，要坚持印鉴是否齐全。印鉴应包括单位公章（或财务专用章）、单位法定代表人章（或被授权人章）。严格执行受理、审核、操作岗位三分离制度，经审核后，才能办理开户。03单位定期存款风险环节与控制2款项存入环节（1）——应认真审核支付凭证填写要素，无涂改痕迹，严防伪造、变造票据。（2）——大额控制授权，应根据支付凭证核对机内录入要素。（3）——“单位定期存款开户证实书”应按号码顺序使用打印，及时提交客户签收。单位定期存款风险环节与控制3支取环节1应审查支取凭证填写合法有效，核对预留印鉴，确认收回的证实书的真实性。23456部分提前支取只能支取一次，应及时收回原证实书，打印新证实书。对收回的证实书，两联注明“结清”字样，一并作借方传票附件。单位定期存款支取款项应转入对应的存款账户，不得使用定期存款账户办理结算。大额授权环节，会计主管授权时，应认真审核存款资金走向，不得以现金支付。对手工补制的利息凭证，会计主管应认真审核其真实性、有效性。定期存款到期客户支取时，证实书须加盖单位预留印鉴，并与证实书留底联进行核对。单位定期存款风险环节与控制4销户环节（1）（2）（3）使用“查询明细”功能查询，账户无余额、无积数，才能办理销户。应经会计主管审批、授权办理销户。应按“开销户登记簿”的相关要素及时、详细记录。2.单位活期存款账户分类及特点《商业银行综合柜台业务》目录CONTENTS＄基本存款账户01.一般存款账户02.专用存款账户和临时存款账户03.小结&任务04.商业银行综合柜台业务基本存款账户思政小贴士基本存款账户：

“基本户”，或者“母账户”是企事业单位的主要存款、结算账户，是存款人办理日常转账结算和现金首付的账户。具有唯一性，一个企业只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户。知识点消费者具有自主选择权，商业银行要尊重消费者的合法权益。存款人可以自由选择任意一家银行的任意一家网点来开立存款账户。任何单位和个人都不能干预存款人在银行开立或使用账户，银行也不得违反规定强拉客户在本行开户。知识点基本存款账户开立基本存款账户所需资料：营业执照原件及复印件身份证授权书公章、财务章及法人章一般存款账户：指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户以外的银行网点开立的银行结算账户。

存款人必须在开立了基本存款账户的前提下才能申请开立一般存款账户。开立一般存款账户没有数量限制。

主要用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金首付。可存不可取。知识点一般存款账户专用存款账户：是存款人对特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

专款专用，不得办理日常结算和现金收付业务知识点专用存款账户和临时存款账户临时存款账户：是经有关部门同意的外来临时机构的单位或个体工商户，因临时经营活动需要并在规定期限内使用而开立的账户。

可以通过该账户办理转账结算和根据国家现金管理的规定办理现金收付。

临时存款账户的有限期最长不超过两年。知识点1.一个企业只能选择一家银行的一个营业机构开立一个（）。

A.基本存款账户

B.一般存款账户

C.专用存款账户

D.临时存款账户小结&任务标题3.基本存款账户开户资料解读《商业银行综合柜台业务》目录CONTENTS＄商业银行综合柜台业务营业执照解读一、企业经营状态审核二、开户资料确认三、预留印鉴审核

四、小结&任务

五、知识点一、营业执照审核2016年6月30日，国务院办公厅发布了《关于加快推进“五证合一、一照一码”登记制度改革的通知》，要求从2016年10月1日起在全国范围内实施“五证合一”、“一照一码”登记制度。改革过渡期至2018年1月1日截止，在此之前原发证照继续有效，过渡期结束后一律使用加载统一代码的营业执照，未换发的证照不再有效。‌知识点营业执照的五证合一‌是指将企业依次申请的工商营业执照、组织机构代码证、税务登记证、社会保险登记证和统计登记证五个证件合并为一个证件。新的营业执照搭载统一社会信用代码，该代码在全国范围内是唯一的，一个主体只能拥有一个统一社会信用代码。编码规则：由五部分组成（示例格式：91230101MA1BAABCD1）‌ 第1位‌：登记管理部门代码（如9=市场监管，1=机构编制）

第2位‌：机构类别代码（如市场监管下1=企业，2=个体工商户）‌ 第3-8位‌：行政区划码（参照GB/T2260）‌ 第9-17位‌：主体标识码（即原组织机构代码）‌ 第18位‌：校验码（防伪验证）一、营业执照审核二、企业经营状态审核思政小贴士知识点开户时需要通过国家企业信用信息公示系统/index.html核实企业经营情况以及基本信息是否属实。若企业存在违法违规行为，例如涉嫌洗钱、诈骗等违法活动，或经营高风险行业，或存在虚假信息，银行有权拒绝开户。知识点三、开户资料确认《开户申请书》和《银行结算账户管理协议》需经企业法定代表人或单位负责人现场签名确认。复印件需为原价的复印件，不得为“复印件”的复印件。复印件上需加盖单位公章。知识点四、预留印鉴审核预留印鉴风险点：1.单位预留印鉴不得使用原子印章（万次印）。2.单位银行结算账户名称使用规范化简称的，其预留印鉴必须与账户名称保持一致。3.新印章于挂失次日后启用，但单位客户必须在公函中注明由此引起的一切损失由单位客户自行负责。4.严禁银行内部员工代理客户办理预留印鉴的变更、挂失和保管。将印油储存在印章内芯里，再把内芯做出印面型状，每次盖印印油从内芯渗出，不必每次盖印都需要在印台上打上印油对开户流程的严格把关和开户资料的严格审核，拒绝为违法违规或信息虚假单位开户，防止金融诈骗、洗钱等违法活动，是每个金融工作者的职责和义务。思政小贴士小结&任务根据上述所学知识请思考，假如银行柜员在给单位客户办理开户时，对方提供的营业执照未经“五证合一”换证，能否按正常流程开户？4.基本存款账户开户资料解读《商业银行综合柜台业务》目录CONTENTS＄商业银行综合柜台业务营业执照解读一、企业经营状态审核二、开户资料确认三、预留印鉴审核

四、小结&任务

五、知识点一、营业执照审核2016年6月30日，国务院办公厅发布了《关于加快推进“五证合一、一照一码”登记制度改革的通知》，要求从2016年10月1日起在全国范围内实施“五证合一”、“一照一码”登记制度。改革过渡期至2018年1月1日截止，在此之前原发证照继续有效，过渡期结束后一律使用加载统一代码的营业执照，未换发的证照不再有效。‌知识点营业执照的五证合一‌是指将企业依次申请的工商营业执照、组织机构代码证、税务登记证、社会保险登记证和统计登记证五个证件合并为一个证件。新的营业执照搭载统一社会信用代码，该代码在全国范围内是唯一的，一个主体只能拥有一个统一社会信用代码。编码规则：由五部分组成（示例格式：91230101MA1BAABCD1）‌ 第1位‌：登记管理部门代码（如9=市场监管，1=机构编制）

第2位‌：机构类别代码（如市场监管下1=企业，2=个体工商户）‌ 第3-8位‌：行政区划码（参照GB/T2260）‌ 第9-17位‌：主体标识码（即原组织机构代码）‌ 第18位‌：校验码（防伪验证）一、营业执照审核二、企业经营状态审核思政小贴士知识点开户时需要通过国家企业信用信息公示系统/index.html核实企业经营情况以及基本信息是否属实。若企业存在违法违规行为，例如涉嫌洗钱、诈骗等违法活动，或经营高风险行业，或存在虚假信息，银行有权拒绝开户。知识点三、开户资料确认《开户申请书》和《银行结算账户管理协议》需经企业法定代表人或单位负责人现场签名确认。复印件需为原价的复印件，不得为“复印件”的复印件。复印件上需加盖单位公章。知识点四、预留印鉴审核预留印鉴风险点：1.单位预留印鉴不得使用原子印章（万次印）。2.单位银行结算账户名称使用规范化简称的，其预留印鉴必须与账户名称保持一致。3.新印章于挂失次日后启用，但单位客户必须在公函中注明由此引起的一切损失由单位客户自行负责。4.严禁银行内部员工代理客户办理预留印鉴的变更、挂失和保管。将印油储存在印章内芯里，再把内芯做出印面型状，每次盖印印油从内芯渗出，不必每次盖印都需要在印台上打上印油对开户流程的严格把关和开户资料的严格审核，拒绝为违法违规或信息虚假单位开户，防止金融诈骗、洗钱等违法活动，是每个金融工作者的职责和义务。思政小贴士小结&任务根据上述所学知识请思考，假如银行柜员在给单位客户办理开户时，对方提供的营业执照未经“五证合一”换证，能否按正常流程开户？5.基本存款账户开户《商业银行综合柜台业务》目录CONTENTS＄开户资料审核01.开户流程02.小结&任务03.商业银行综合柜台业务

知识点开户资料审核对企业进行现场核查，确保企业主体真实性审核营业执照等开户文件的原件的真实性身份证进行联网核查

知识点开户资料审核开户资料上加盖"经核对与原件一致"的审查章

要对存款人提供的开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行双人审查，并在开户申请书上双人签章予以确认。一、资料审核

开户资料真实、完整、合规二、报备人民银行审批将账户信息录入账户管理系统，同时将三联开立单位银行结算账户申请书及相关证明文件复印件提交人民银行审批；人民银行审核书面开户资料，审核无误的，进行报备录入。三、建立客户信息，开立客户号根据客户提供的资料，检查其是否在本行已经建立客户信息，无客户信息则为客户开立客户号，在“开对公客户号”界面输入客户信息，执行后生成客户号。知识点开户流程四、预开账户

“对公业务——对公账户管理——开对公存款账号”五、账户激活新开户现金的存入，前提是该账户已经预开，进入账户激活界面“单位活期存款-现金存款”栏目输入信息。六、支票出售在账户正式生效后，若属支票户，开户行还要向单位客户出售现金支票、转账支票等重要空白凭证。七、送别客户知识点开户流程小结&任务标题资料审核录入信息，人民银行审批建立客户信息，开立客户号预开账户账户激活支票出售送别客户小结&任务标题1.各银行机构要对存款人提供的开户申请资料的（）、（）和（）进行双人审查，并在开户申请书上双人签章予以确认。

A.真实性

B.完整性

C.合规性

D.有效性6.基本存款账户现金续存、支取业务处理《商业银行综合柜台业务》目录CONTENTS＄商业银行综合柜台业务现金续存一、现金支取二、课堂任务三、小结四、知识点一、现金续存基本存款账户缴存现金可以通过现金缴款单或单位结算卡办理。各银行对于使用单位结算卡办理现金存入业务的具体规定有所不同。在办理渠道方面，有些银行单位结算卡可在柜面和ATM上办理现金存入，有些银行单位结算卡可在柜面和智能柜员机上办理现金存入。

在提供证件方面，有些银行要求提供单位结算卡及持卡人有效身份证件，有些银行仅要求提供单位结算卡。在凭证填写方面，使用单位结算卡办理现金存入业务，一般无须填写“现金缴款单”。‌知识点现金续存业务流程审核现金缴款单，点收现金凭证处理系统操作审核客户“现金缴款单”填写是否有误，金额与现金实物是否相符知识点现金续存业务流程审核现金缴款单，点收现金凭证处理系统操作进入“对公业务-单位活期存款-现金存款”界面操作，输入信息知识点现金续存业务流程审核现金缴款单，点收现金凭证处理系统操作登记现金收入日记簿，复核签章后，将现金缴款单第一联加盖“现金收讫”章后作为回单退交存款人，第二联送交会计部门。二、现金支取业务情景

某企业在银行开立了基本存款账户，某日该企业的出纳员持面额5000元现金支票，前来要求支取现金。为什么单位要通过使用“现金支票”来支取现金？能不能和个人一样直接支取现金呢？知识点二、现金支取单位支取现金可以通过现金支票或单位结算卡办理。（1）通过现金支票办理：单笔或累计取款金额5万元（含）以上的需按规定进行审批并提供相应证明资料。（2）通过单位结算卡办理：各银行对于使用单位结算卡办理现金支取业务的具体规定有所不同。在办理渠道方面，有些银行单位结算卡可在柜面和ATM上办理现金支取，有些银行单位结算卡可在柜面和智能柜员机上办理现金支取。在提供证件方面，有些银行要求提供单位结算卡及持卡人有效身份证件，有些银行仅要求提供单位结算卡。知识点二、现金支取支票的有效期通常是10天，但实际的有效期可以根据不同地区、不同银行和不同支票的规定而有所不同。支票的有效期开始计算的日期通常是指支票出票日或银行确认日，从这个日期起，加上10天（或指定的有效期天数），即可得到支票的有效期结束日期。若有效期结束日期是法定节假日或非工作日，可能需要延迟至下一个工作日。Tips:支票有效期是多久？知识点二、现金支取（1）开户单位支付现金，可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付。（2）开户单位从开户银行提取现金的，应当如实写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审查批准，予以支付。（3）属于下列情况之一的大额现金支取，不需逐笔审批，但要按有关规定支付现金：已下达计划的工资性支付（工资，奖金，退休、离休工资）；已核定的库存现金限额（备用金）；同业往来；职工取暖费；个人汇款；解付现金汇票；农户贷款（小额信用放款、联保贷款）等。（4）对于收购农副产品、置换房屋、支付个体运费等现金支付频繁、用途单一的开户单位，可按月制订现金使用计划报送开户网点，开户网点根据大额现金支付审批权限逐级上报审批同意后，按计划支付现金。同时开户网点要建立《一次审批分次支取登记台账》，逐笔登记每次支付金额，累计支付金额不得超出已审批金额。若累计支付金额超出审批金额，则应重新办理审批手续。基本存款账户支取现金相关规定知识点现金支取业务流程审核凭证配款系统操作打印信息并付款进入“单位活期存款-现金取款”界面操作，输入信息根据凭证金额按照从大到小的顺序配款，并依次按实物券别录入，无误后方可对外支付，当面付清、一笔一清。在现金支票的背面打印取款信息，款项付清后，在现金支票上加盖业务清讫章。办完业务后，提请客户收好现金及相关凭证，送别客户。知识点二、现金支取支票操作风险点1.大额现金支取需经有权人或部门审批；2.审核支票是否真实，是否超过提示付款期限，是否为远期支票；3.审核出票人签章是否符合规定，通过电子验印或手工折角核对印章与预留银行的印鉴是否相符，若使用支付密码的，核对其密码是否正确；4.审核支票必须记载的事项是否齐全，填写是否符合规范，出票日期、出票金额、收款人名称是否更改，支票的大小写金额是否一致；5.审核支票填明的收款人名称是否为该收款人，收款人是否在支票背面“收款人签章”处签章，其签章是否与收款人名称一致；对收款人为个人的现金支票，是否审核收款人身份证件，是否在支票背面注明证件名称、发证机关、证件号码。即评即测1.（单选题）支票的提示付款期是自出票日起（）日，中间遇节假日不顺延，到期日遇节假日可顺延。

A.3B.5

C.10

D.152.（判断题）某单位客户携带单位结算卡前来缴存现金，可在柜面办理，也可通过自助设备办理，无论选择哪个渠道办理，均需要填写“现金缴款单”。（

）三、课堂任务四、小结坚守职业操守：金融工作无小事，现金业务关乎企业资金安全，需秉持高度责任心，严守职业准则。强化风险意识：审核每一张支票、处理每一笔现金业务时，都要严格把关，识别风险，保障金融秩序稳定。树立合规理念：严格按规定办理现金续存、支取业务，合规操作是金融行业发展的基石。思政小贴士7.基本存款账户转账业务处理《商业银行综合柜台业务》转账业务——业务情景A企业在银行开立了基本存款账户，某日该企业的出纳员持B公司开出的转账支票，要求银行将款项收入本行账户。知识点转账业务收、付款单位均在同一行处开户的转账收、付款单位一方在计算机联网通存通兑的不同行处开户的转账收、付款单位一方在计算机联网以外的行处开户的转账知识点转账支票和现金支票的对比转账支票只能用于转账，不能支取现金，可以背书转让。知识点转账业务流程审核凭证打印盖章系统操作将相关凭证递交客户受理客户提交的转账支票和进账单，检查支票和进账单各要素是否齐全、准确知识点转账业务流程审核凭证打印盖章系统操作将相关凭证递交客户进入“对公业务-单位活期存款-账户转账”界面，进行操作在第二联进账单背面打印记账信息。记账后在全部支票和进账单上加盖业务清讫章和柜员名章。业务情景客户在填写支票和进账单的时候经常会出现填写有误需要重新填写的情况，有的时候可能不止错一次，客户会开始烦躁。业务场景演练——单据填写解决方案：（1）遇到客户填错单据的情况，工作人员应该具体指出客户错在哪里，清楚地告诉他该怎样填写。（2）帮助客户改正，替他找“台阶”。话术：“没有关系，我们的表格有点小，好多客户都容易填错，麻烦您再填一下吧”。（3）指导初次办理业务的客户填单时，工作人员应尽量引导客户自己填，必要时可以向客户提供填写模版，遇到不会写字的客户，要给客户信心，慢慢教客户写。思政小贴士真诚服务，践行职业价值：当面对客户填单错误等情况时，我们展现出的耐心与热情服务，不仅是个人素养的体现，更是金融服务行业的职业要求。8.基本存款账户现金续存、支取业务处理《商业银行综合柜台业务》目录CONTENTS＄商业银行综合柜台业务现金续存一、现金支取二、课堂任务三、小结四、知识点一、现金续存基本存款账户缴存现金可以通过现金缴款单或单位结算卡办理。各银行对于使用单位结算卡办理现金存入业务的具体规定有所不同。在办理渠道方面，有些银行单位结算卡可在柜面和ATM上办理现金存入，有些银行单位结算卡可在柜面和智能柜员机上办理现金存入。

在提供证件方面，有些银行要求提供单位结算卡及持卡人有效身份证件，有些银行仅要求提供单位结算卡。在凭证填写方面，使用单位结算卡办理现金存入业务，一般无须填写“现金缴款单”。‌知识点现金续存业务流程审核现金缴款单，点收现金凭证处理系统操作审核客户“现金缴款单”填写是否有误，金额与现金实物是否相符知识点现金续存业务流程审核现金缴款单，点收现金凭证处理系统操作进入“对公业务-单位活期存款-现金存款”界面操作，输入信息知识点现金续存业务流程审核现金缴款单，点收现金凭证处理系统操作登记现金收入日记簿，复核签章后，将现金缴款单第一联加盖“现金收讫”章后作为回单退交存款人，第二联送交会计部门。二、现金支取业务情景

某企业在银行开立了基本存款账户，某日该企业的出纳员持面额5000元现金支票，前来要求支取现金。为什么单位要通过使用“现金支票”来支取现金？能不能和个人一样直接支取现金呢？知识点二、现金支取单位支取现金可以通过现金支票或单位结算卡办理。（1）通过现金支票办理：单笔或累计取款金额5万元（含）以上的需按规定进行审批并提供相应证明资料。（2）通过单位结算卡办理：各银行对于使用单位结算卡办理现金支取业务的具体规定有所不同。在办理渠道方面，有些银行单位结算卡可在柜面和ATM上办理现金支取，有些银行单位结算卡可在柜面和智能柜员机上办理现金支取。在提供证件方面，有些银行要求提供单位结算卡及持卡人有效身份证件，有些银行仅要求提供单位结算卡。知识点二、现金支取支票的有效期通常是10天，但实际的有效期可以根据不同地区、不同银行和不同支票的规定而有所不同。支票的有效期开始计算的日期通常是指支票出票日或银行确认日，从这个日期起，加上10天（或指定的有效期天数），即可得到支票的有效期结束日期。若有效期结束日期是法定节假日或非工作日，可能需要延迟至下一个工作日。Tips:支票有效期是多久？知识点二、现金支取（1）开户单位支付现金，可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付。（2）开户单位从开户银行提取现金的，应当如实写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审查批准，予以支付。（3）属于下列情况之一的大额现金支取，不需逐笔审批，但要按有关规定支付现金：已下达计划的工资性支付（工资，奖金，退休、离休工资）；已核定的库存现金限额（备用金）；同业往来；职工取暖费；个人汇款；解付现金汇票；农户贷款（小额信用放款、联保贷款）等。（4）对于收购农副产品、置换房屋、支付个体运费等现金支付频繁、用途单一的开户单位，可按月制订现金使用计划报送开户网点，开户网点根据大额现金支付审批权限逐级上报审批同意后，按计划支付现金。同时开户网点要建立《一次审批分次支取登记台账》，逐笔登记每次支付金额，累计支付金额不得超出已审批金额。若累计支付金额超出审批金额，则应重新办理审批手续。基本存款账户支取现金相关规定知识点现金支取业务流程审核凭证配款系统操作打印信息并付款进入“单位活期存款-现金取款”界面操作，输入信息根据凭证金额按照从大到小的顺序配款，并依次按实物券别录入，无误后方可对外支付，当面付清、一笔一清。在现金支票的背面打印取款信息，款项付清后，在现金支票上加盖业务清讫章。办完业务后，提请客户收好现金及相关凭证，送别客户。知识点二、现金支取支票操作风险点1.大额现金支取需经有权人或部门审批；2.审核支票是否真实，是否超过提示付款期限，是否为远期支票；3.审核出票人签章是否符合规定，通过电子验印或手工折角核对印章与预留银行的印鉴是否相符，若使用支付密码的，核对其密码是否正确；4.审核支票必须记载的事项是否齐全，填写是否符合规范，出票日期、出票金额、收款人名称是否更改，支票的大小写金额是否一致；5.审核支票填明的收款人名称是否为该收款人，收款人是否在支票背面“收款人签章”处签章，其签章是否与收款人名称一致；对收款人为个人的现金支票，是否审核收款人身份证件，是否在支票背面注明证件名称、发证机关、证件号码。即评即测1.（单选题）支票的提示付款期是自出票日起（）日，中间遇节假日不顺延，到期日遇节假日可顺延。

A.3B.5

C.10

D.152.（判断题）某单位客户携带单位结算卡前来缴存现金，可在柜面办理，也可通过自助设备办理，无论选择哪个渠道办理，均需要填写“现金缴款单”。（

）三、课堂任务四、小结坚守职业操守：金融工作无小事，现金业务关乎企业资金安全，需秉持高度责任心，严守职业准则。强化风险意识：审核每一张支票、处理每一笔现金业务时，都要严格把关，识别风险，保障金融秩序稳定。树立合规理念：严格按规定办理现金续存、支取业务，合规操作是金融行业发展的基石。思政小贴士9.基本存款账户销户业务处理《商业银行综合柜台业务》目录CONTENTS＄商业银行综合柜台业务单位结算账户销户适用情形一、银行办理单位销户业务注意事项二、情景案例解析三、基本存款账户销户流程四、小结&任务五、情景引入基本存款账户销户

某电子商务有限公司在A银行开立了基本账户，一日该公司财务人员持企业相关资料到银行申请注销该公司的基本账户，并将账户里的余额全部转入法定代表人个人账户。知识点单位结算账户销户的适用情形单位客户发生下列情形之一的，存款人可向开户银行提出撤销单位银行结算账户的申请：（1）因被撤并、解散、宣告破产或关闭，以及被注销、吊销营业执照的单位客户，应于5个工作日内主动向开户银行提出销户申请；（2）因迁址需要变更开户银行或其他原因需要；（3）对1年（按对月对日计算）未发生资金收付活动，计息入账除外，且未欠开户行债务的单位银行结算账户，会定期进行清理并通知单位客户办理销户手续。知识点银行办理基本账户销户业务的注意事项（1）存款人向开户银行提出撤销单位银行结算账户的申请之前，应先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。（2）银行得知存款人被撤并、解散、宣告破产或关闭，注销、被吊销营业执照的，应通知单位客户办理销户手续，自通知发出之日起30天后，如单位客户仍未办理销户手续，开户行有权停止该账户的对外支付。知识点银行办理基本账户销户业务的注意事项（3）存款人若有尚未清偿其开户银行的债务，不得申请撤销该账户。（4）存款人撤销单位银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户许可证，银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，造成损失的，由其自行承担。知识点银行办理基本账户销户业务的注意事项（5）对于按照《人民币银行结算账户管理办法》及其实施细则规定应撤销而未办理销户手续的单位银行结算账户，银行应通知该单位银行结算账户的存款人自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。思政小贴士1.单位客户过多的盲目开户可能会导致企业财务风险，对于符合规定的情形，确需办理销户的应及时去银行办理销户手续；2.银行通过规范操作流程，可有效防范金融风险，维护金融市场的稳定。知识点情景案例解析单位基本存款账户销户有三个关键环节：企业提交申请交回预留印鉴及剩余支票等重要空白凭证账户剩余金额转账到法定代表人个人账户知识点基本存款账户销户流程客户填写销户申请书，审核与审批销户系统操作结清账户系统操作送别客户单位客户须填写销户申请书，并注明销户原因。审批后，要求单位客户填制“客户交回未用空白重要凭证清单”、交回所有未用空白重要凭证，并对交回凭证当面切角或打洞作废。如有未退回的未使用重要空白凭证，单位客户须向开户行提交正式公函，声明由此引起的一切损失由单位客户自行负责，并在声明中注明未退凭证种类及号码。注意点：知识点基本存款账户销户流程客户填写销户申请书，审核与审批销户系统操作结清账户系统操作送别客户确认单位客户账户没有任何遗留问题后，结清该账户的余额和往来利息；进入“单位活期存款-账户结清”界面操作。开户行确认该账户无余额、无积数、无欠息、无欠费后，填制两联“调整账户信息通知书”，交业务主管审批后，凭此办理销户。进入“账户销户”界面进行销户操作。知识点基本存款账户销户流程客户填写销户申请书，审核与审批销户系统操作结清账户系统操作送别客户进行销户后，该账户剩余支票将全部核销。办完业务后，提请客户拿好相关凭证，送别客户即评即测小结&任务（多选题）单位客户发生下列情形之一的，存款人可向开户银行提出撤销单位银行结算账户的申请。（）A.被撤并、解散、宣告破产或关闭的。B.注销、被吊销营业执照的。C.因迁址需要变更开户银行的。D.存款人尚未清偿开户银行债务的E.其他原因需要撤销银行结算账户的。10.基本存款账户支取、转账业务《商业银行综合柜台业务》目录CONTENTS＄支票核查要点01.支取业务02.转账业务03.小结&任务04.商业银行综合柜台业务

知识点支票核查要点1.通过仪器使用红外线、紫外线等光波来检查支票的防伪特征，以及客户书写的墨水是否为碳素墨水或墨汁

知识点支票核查要点2.检查支票的各项要素是否齐全，填写是否符合规范，是否有涂改，出票日期、出票金额等大小写书写是否正确，大小写金额是否一致。3.核实出票人签章是否符合规定，核验预留印鉴是否相符，支付密码是否正确。4.收款人名称与支票背面签章是否一致，如收款人是个人，则还需审核收款人身份证件以及背面的姓名和身份证号码。

5.支票需经双人验票、验印，并经双人签字确认。知识点支取业务审查凭证系统操作配款打印信息并付款认真审查凭证要素是否齐全、准确进入“单位活期存款一一现金取款”界面，按照要素填写信息。在配款时，柜员需根据凭证金额按照从大到小的顺序配款，并依次按实物券别录入，无误后方可对外支付，当面付清、一笔一清。知识点支取业务审查凭证系统操作打印盖章递交相关凭证给客户认真审查凭证要素是否齐全、准确进入“对公业务-单位活期存款-账户转账”界面，按照要素填写信息。在第二联进账单背面打印记账信息。记账后在全部支票和进账单上加盖业务清讫章和经办柜员个人名章。进账单回单联或收款通知分别交出票人和持票人。1.支票核查要点有哪些？小结&任务标题11.基本存款账户销户业务处理《商业银行综合柜台业务》目录CONTENTS＄商业银行综合柜台业务单位结算账户销户适用情形一、银行办理单位销户业务注意事项二、情景案例解析三、基本存款账户销户流程四、小结&任务五、情景引入基本存款账户销户

某电子商务有限公司在A银行开立了基本账户，一日该公司财务人员持企业相关资料到银行申请注销该公司的基本账户，并将账户里的余额全部转入法定代表人个人账户。知识点单位结算账户销户的适用情形单位客户发生下列情形之一的，存款人可向开户银行提出撤销单位银行结算账户的申请：（1）因被撤并、解散、宣告破产或关闭，以及被注销、吊销营业执照的单位客户，应于5个工作日内主动向开户银行提出销户申请；（2）因迁址需要变更开户银行或其他原因需要；（3）对1年（按对月对日计算）未发生资金收付活动，计息入账除外，且未欠开户行债务的单位银行结算账户，会定期进行清理并通知单位客户办理销户手续。知识点银行办理基本账户销户业务的注意事项（1）存款人向开户银行提出撤销单位银行结算账户的申请之前，应先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。（2）银行得知存款人被撤并、解散、宣告破产或关闭，注销、被吊销营业执照的，应通知单位客户办理销户手续，自通知发出之日起30天后，如单位客户仍未办理销户手续，开户行有权停止该账户的对外支付。知识点银行办理基本账户销户业务的注意事项（3）存款人若有尚未清偿其开户银行的债务，不得申请撤销该账户。（4）存款人撤销单位银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户许可证，银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，造成损失的，由其自行承担。知识点银行办理基本账户销户业务的注意事项（5）对于按照《人民币银行结算账户管理办法》及其实施细则规定应撤销而未办理销户手续的单位银行结算账户，银行应通知该单位银行结算账户的存款人自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。思政小贴士1.单位客户过多的盲目开户可能会导致企业财务风险，对于符合规定的情形，确需办理销户的应及时去银行办理销户手续；2.银行通过规范操作流程，可有效防范金融风险，维护金融市场的稳定。知识点情景案例解析单位基本存款账户销户有三个关键环节：企业提交申请交回预留印鉴及剩余支票等重要空白凭证账户剩余金额转账到法定代表人个人账户知识点基本存款账户销户流程客户填写销户申请书，审核与审批销户系统操作结清账户系统操作送别客户单位客户须填写销户申请书，并注明销户原因。审批后，要求单位客户填制“客户交回未用空白重要凭证清单”、交回所有未用空白重要凭证，并对交回凭证当面切角或打洞作废。如有未退回的未使用重要空白凭证，单位客户须向开户行提交正式公函，声明由此引起的一切损失由单位客户自行负责，并在声明中注明未退凭证种类及号码。注意点：知识点基本存款账户销户流程客户填写销户申请书，审核与审批销户系统操作结清账户系统操作送别客户确认单位客户账户没有任何遗留问题后，结清该账户的余额和往来利息；进入“单位活期存款-账户结清”界面操作。开户行确认该账户无余额、无积数、无欠息、无欠费后，填制两联“调整账户信息通知书”，交业务主管审批后，凭此办理销户。进入“账户销户”界面进行销户操作。知识点基本存款账户销户流程客户填写销户申请书，审核与审批销户系统操作结清账户系统操作送别客户进行销户后，该账户剩余支票将全部核销。办完业务后，提请客户拿好相关凭证，送别客户即评即测小结&任务（多选题）单位客户发生下列情形之一的，存款人可向开户银行提出撤销单位银行结算账户的申请。（）A.被撤并、解散、宣告破产或关闭的。B.注销、被吊销营业执照的。C.因迁址需要变更开户银行的。D.存款人尚未清偿开户银行债务的E.其他原因需要撤销银行结算账户的。12.基本存款账户转账业务处理《商业银行综合柜台业务》转账业务——业务情景A企业在银行开立了基本存款账户，某日该企业的出纳员持B公司开出的转账支票，要求银行将款项收入本行账户。知识点转账业务收、付款单位均在同一行处开户的转账收、付款单位一方在计算机联网通存通兑的不同行处开户的转账收、付款单位一方在计算机联网以外的行处开户的转账知识点转账支票和现金支票的对比转账支票只能用于转账，不能支取现金，可以背书转让。知识点转账业务流程审核凭证打印盖章系统操作将相关凭证递交客户受理客户提交的转账支票和进账单，检查支票和进账单各要素是否齐全、准确知识点转账业务流程审核凭证打印盖章系统操作将相关凭证递交客户进入“对公业务-单位活期存款-账户转账”界面，进行操作在第二联进账单背面打印记账信息。记账后在全部支票和进账单上加盖业务清讫章和柜员名章。业务情景客户在填写支票和进账单的时候经常会出现填写有误需要重新填写的情况，有的时候可能不止错一次，客户会开始烦躁。业务场景演练——单据填写解决方案：（1）遇到客户填错单据的情况，工作人员应该具体指出客户错在哪里，清楚地告诉他该怎样填写。（2）帮助客户改正，替他找“台阶”。话术：“没有关系，我们的表格有点小，好多客户都容易填错，麻烦您再填一下吧”。（3）指导初次办理业务的客户填单时，工作人员应尽量引导客户自己填，必要时可以向客户提供填写模版，遇到不会写字的客户，要给客户信心，慢慢教客户写。思政小贴士真诚服务，践行职业价值：当面对客户填单错误等情况时，我们展现出的耐心与热情服务，不仅是个人素养的体现，更是金融服务行业的职业要求。13.单位协定存款业务《商业银行综合柜台业务》目录CONTENTS＄定义01.存款特点02.开户流程03.商业银行综合柜台业务销户流程04.小结&任务05.

知识点单位协定存款的定义客户在已开立单位结算账户的基础之上，与银行