融资租赁业务制度

PAGE融资租赁业务制度一、总则（一）目的本制度旨在规范公司融资租赁业务的操作流程，确保业务的合规性、风险可控性以及高效运作，实现公司在融资租赁领域的稳健发展，为客户提供优质、专业的融资租赁服务，同时保障公司的合法权益。（二）适用范围本制度适用于公司内部所有涉及融资租赁业务的部门和人员，包括业务拓展部门、风险管理部门、法务合规部门、财务部门等。适用于公司开展的各类融资租赁业务，涵盖直接租赁、售后回租等不同业务模式。（三）基本原则1.合规性原则严格遵守国家法律法规、监管要求以及行业标准，确保融资租赁业务的各个环节合法合规。2.风险可控原则建立健全风险识别、评估和控制机制，对融资租赁业务中的信用风险、市场风险、操作风险等进行有效管理，将风险控制在可承受范围内。3.审慎经营原则在业务决策过程中，充分考虑各种因素，进行审慎评估和判断，确保业务的稳健性和可持续性。4.客户至上原则以客户需求为导向，提供个性化、专业化的融资租赁解决方案，满足客户的合理需求，提升客户满意度。二、业务流程（一）业务受理1.客户申请客户向公司业务拓展部门提交融资租赁业务申请，申请材料应包括但不限于营业执照副本、法定代表人身份证明、财务报表、租赁合同意向书、租赁物清单及所有权证明等。2.初步筛选业务拓展部门收到申请后，对客户的基本情况、经营状况、信用状况等进行初步调查和评估，判断客户是否符合公司的业务准入条件。对于符合基本条件的客户，进入下一步流程。（二）项目尽职调查1.组建尽职调查团队由业务拓展部门牵头，会同风险管理部门、法务合规部门等相关人员组成尽职调查团队，负责对项目进行全面深入的调查。2.尽职调查内容客户尽职调查：包括客户的主体资格、经营业绩、市场竞争力、信用状况、财务状况、内部治理结构等方面的调查。通过查阅客户的财务报表、审计报告、信用记录，实地走访客户经营场所，与客户管理层及相关人员进行访谈等方式，了解客户的真实情况。租赁物尽职调查：对租赁物的名称、型号、规格、数量、购置时间、购置价格、使用状况、所有权归属、市场价值等进行详细调查。核实租赁物的真实性、合法性和完整性，评估租赁物的市场价值和折旧情况。项目背景及可行性调查：了解项目的背景、目的、用途、预期收益等情况，评估项目的可行性和合理性。分析项目的市场前景、技术可行性、经济可行性等因素，判断项目是否具备良好的盈利能力和还款能力。3.尽职调查报告撰写尽职调查团队完成调查后，撰写尽职调查报告，报告应包括调查过程、调查结果、风险评估及建议等内容。尽职调查报告应客观、准确、全面地反映项目的真实情况，为项目决策提供依据。（三）项目评审1.评审会议组织风险管理部门负责组织项目评审会议，邀请业务拓展部门、法务合规部门、财务部门等相关人员参加。2.评审内容业务合规性评审：法务合规部门对项目是否符合法律法规、监管要求以及公司内部制度进行审查，确保业务操作合法合规。风险评估评审：风险管理部门对项目的信用风险、市场风险、操作风险等进行评估，分析风险程度及应对措施的有效性。财务分析评审：财务部门对项目的财务状况、现金流、盈利能力等进行分析，评估项目的财务可行性和还款能力。业务可行性评审：业务拓展部门介绍项目的基本情况、客户需求、租赁方案等，与会人员对项目的业务可行性进行讨论和评审。3.评审决策评审会议根据各部门的评审意见，对项目进行综合评估和决策。对于通过评审的项目，明确项目的风险等级和后续操作要求；对于未通过评审的项目，说明原因并提出改进建议。（四）合同签订1.合同起草与审核法务合规部门根据评审意见和项目实际情况，起草融资租赁主合同及相关附属合同。合同起草完成后，提交法务合规部门、风险管理部门、财务部门等进行审核。审核内容包括合同条款的合法性、完整性、准确性、风险防范措施等方面。2.合同签订经审核通过的合同由公司法定代表人或授权代表与客户签订。签订合同前，确保客户已充分理解合同条款，并对合同内容无异议。合同签订过程中，严格按照公司的印章管理制度进行用印，确保合同签订的真实性和有效性。（五）租赁物交付与管理1.租赁物交付根据合同约定，业务拓展部门负责协调客户办理租赁物的交付手续。交付过程中，对租赁物的数量、质量、规格等进行核对，确保租赁物符合合同要求。同时，要求客户签署租赁物交付确认书，明确租赁物已交付并处于正常使用状态。2.租赁物管理财务部门负责建立租赁物台账，对租赁物的购置成本、折旧情况、使用状况等进行详细记录。定期对租赁物进行盘点，确保租赁物的安全和完整。风险管理部门负责对租赁物的市场价值变化进行监测，及时评估租赁物价值波动对公司债权安全的影响。（六）租金支付管理1.租金计算与通知财务部门根据合同约定的租金计算方式，定期计算客户应支付的租金金额，并提前向客户发送租金支付通知书，明确租金支付的金额、时间、方式等要求。2.租金催收业务拓展部门负责租金的催收工作。在租金到期前，主动与客户沟通，提醒客户按时支付租金。对于逾期未支付租金的客户，按照公司的逾期催收管理制度进行催收，采取电话催收、函件催收、上门催收等多种方式，督促客户尽快支付租金。同时，及时将租金逾期情况反馈给风险管理部门，共同商讨应对措施。（七）租赁期届满管理1.租赁期届满前沟通在租赁期届满前，业务拓展部门提前与客户沟通，了解客户对租赁物的处置意向。根据客户需求，提供续租、留购、退还等不同方案供客户选择。2.租赁物处置续租：如客户有意续租，经公司评估同意后，重新签订续租合同，明确续租期限、租金标准等相关条款。留购：客户选择留购租赁物的，按照合同约定的留购价格办理相关手续，客户支付留购价款后，公司将租赁物所有权转移给客户。退还：客户选择退还租赁物的，业务拓展部门负责组织对租赁物进行验收，确保租赁物符合退还要求。验收合格后，办理租赁物退还手续，客户应承担租赁物在租赁期间的正常损耗及维修费用。三、风险管理（一）风险识别与评估1.风险识别风险管理部门定期对融资租赁业务进行风险识别，重点关注信用风险、市场风险、操作风险、法律风险等方面。通过对客户信息分析、市场动态监测、业务流程梳理等方式，及时发现潜在风险因素。2.风险评估采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估。评估风险发生的可能性、影响程度以及风险等级，为制定风险应对措施提供依据。对于高风险项目，采取重点监控和专项管理措施。（二）风险应对措施1.信用风险应对客户信用评级：建立客户信用评级体系，对客户的信用状况进行定期评估和动态调整。根据客户信用评级，制定差异化的业务政策和风险控制措施。担保措施：要求客户提供有效的担保，包括但不限于保证担保、抵押担保、质押担保等。对担保物进行严格的评估和管理，确保担保的有效性和可实现性。信用保险：对于部分风险较高的项目，考虑购买信用保险，将信用风险部分转移给保险公司。2.市场风险应对市场监测：密切关注宏观经济形势、行业发展趋势、市场利率波动等市场动态，及时调整业务策略和风险控制措施。利率风险管理：合理安排租赁利率结构，采用固定利率与浮动利率相结合的方式，降低利率波动对公司收益的影响。同时，通过利率互换等金融工具进行套期保值，锁定利率风险。3.操作风险应对完善业务流程：优化融资租赁业务流程，明确各环节的操作规范和风险控制点，加强对业务流程的监督和管理。人员培训：定期组织业务人员培训，提高业务人员的专业素质和风险意识，确保业务操作的准确性和规范性。内部审计：加强内部审计工作，定期对融资租赁业务进行审计检查，及时发现和纠正操作风险隐患。4.法律风险应对合规审查：法务合规部门在业务开展过程中，对合同条款、业务操作等进行严格的法律合规审查，确保业务活动符合法律法规要求。法律咨询：对于重大业务决策或复杂法律问题，及时咨询专业律师意见，防范法律风险。法律培训：定期组织法律知识培训，提高员工的法律意识和法律素养。四、内部控制（一）岗位设置与职责分工1.岗位设置根据融资租赁业务流程，设置业务拓展岗、风险管理岗、法务合规岗、财务岗等不同岗位，明确各岗位的职责和权限。2.职责分工业务拓展岗：负责市场开拓、客户开发、业务洽谈、项目申请受理等工作，积极寻找优质融资租赁项目，为客户提供专业的融资租赁解决方案。风险管理岗：负责对融资租赁项目进行风险识别、评估、监测和控制，制定风险应对措施，确保项目风险可控。法务合规岗：负责对融资租赁业务进行法律合规审查，起草和审核合同文本，处理法律纠纷，确保业务活动合法合规。财务岗：负责融资租赁项目的财务核算、租金计算与管理、资金收付等工作，对项目的财务状况进行分析和监控。（二）授权管理1.授权原则根据岗位职责和风险控制要求，实行分级授权管理原则。明确不同岗位人员在业务操作、合同签订、资金支付等方面的授权范围和审批权限。2.授权审批流程业务人员在办理业务过程中，按照授权范围履行职责。对于超出授权范围的事项，应提交上级领导审批。审批流程应明确审批环节、审批人员、审批标准等内容，确保授权审批的规范、高效。（三）内部监督与审计1.内部监督建立健全内部监督机制，风险管理部门、法务合规部门等对业务部门的操作进行实时监督，及时发现和纠正违规行为。业务部门内部应加强自我监督，定期对业务操作进行自查自纠。2.内部审计