信用风险管理

第三章信用风险管理

1/70

下列有关客户评级与债项评级的说法，不对的的是()。参照答案：B

A债项评级是在假设客户已经违约的状况下，针对每笔债项自身的特点预测债项

也许的损失率

B客户评级重要针对客户的每笔具体债项进行评级

C在某一时点，同一债务人只能有一种客户评级

D在某一时点，同一债务人不同交易也许有不同的债项评级

教材页码：103解析：客户信用评级主体重要针对交易主体；债项评级重要针对客户的卷笔

具体债项进行评级。

2/70

•影响违约损失率的重要因素涉及()o参照答案：ABCDE

•厂A清偿优先性

•厂B抵押品

•厂C借款公司的资本构造

•厂D公司所在行业

•厂E目前经济处在繁华还是萧条

教材页码：104,105解析：影响违约损失率的因素有多方面，重要涉及：①项目因素；②公司

因素；③行业因素；④地区因素；⑤宏观经济周期因素。

3/70

•客户信用评级中，违约概率的估计涉及。两个层面。参照答案：A

•A单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率

•B单一借款人的违约概率和该借款人所有债项违约概率

•C某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率

D单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

教材页码:95

解析：本题考察违约概率估计的内容。违约概率的估计涉及两个层面：一是单一借款人的违

约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率。

4/70

•下列有关客户信用评级的说法，不对的的是。。参照答案：D

•A评价主体是商业银行

•rB评价目的是客户违约风险

•C评价成果是信用等级和违约概率

•D评价内容是客户违约特定债项损失的大小

教材页码：94解析：客户信用评级反映的是客户违约风险的大小，而不是客户违约后特定债

项损失的大小。

5/70

在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和公

习前景因素等构成。针对公回信用分析专家系统是立。

参照答案：B

A5CS系统

B5PS系统

CCAMDL分析系统

D51ts系统

教材页码:99解析：本题考察客户信用评级的有关知识。

6/70

在CreditMonitor模型中，公司向银行借款相称于持有一种基于公司资

产价值的看涨期权，股东初始股权投资可以看做该期权的()o参照答案：A

A期权费

B时间价值

C内在价值

D执行价格

教材页码：101

解析：本题考察CreditMonitor模型的有关知识。

7/70

•商业银行对公司信用分析的5cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵

押和环境。参照答案：A对的

教材页码：98,99解析：本题考察5Cs系统的有关内容。

8/70

•个人住房贷款中“假按揭”的体现形式有。。参照答案：ABCD

•A所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明

•B开发商不具有按揭合伙主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款

•'C以个人住房按揭贷款名义套取公司生产经营用的贷款

•D开发商与购房人串通，规避不容许零首付的政策限制

•厂E经济状况较好的个人也申请个人按揭贷款购房

教材页码:87

解析："假按褐"风险的重要变现形式有：①开发商不具有按揭合伙主体资格，或者未与商

业银行签订按褐贷款业务合伙合同，未有任何承诺，与某些不法之徒互相勾结，以虚假销售

方式套取商业银行按褐贷款；②以个人住房按褐贷款名义套取公司生产经营用的贷款；③以

介人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的商业银行债券置换或公司重组：④信贷人

员与公司串谋，向虚拟借款人或不具有真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按褐

贷款；⑤所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明；⑥开发商与购房人串通，规避不

容许零首付的政策限制。

9/70

•与单一法人客户相比，。不是集团法人客户的信用风险具有的特性。参

照答案：A

•A财务报表真实性较好

•B连环担保普遍

•C风险辨认难度大

•D贷后管理难度大

教材页码:84

解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有如下明显特性：①内部关联交易

频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性风险较高；⑤风险辨认

和贷后管理难度大。

10/70

•下列有关关联交易的说法，对时的有。。参照答案：ABDE

•A纵向一体化公司集团内部的关联交易重要集中在上游公司为下游公司提供半成

品作为原材料，以及下游公司再将产成品提供应销售公司销售

•'B横向多元化公司集团内部的关联交易重要是集团内部公司之间存在的大量资

产重组、并购、资金往来以及债务重组

•'C国家控制的公司间由于彼此同受国家控制而成为关联方

•D与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁日勺特性

•'E集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一

管理和控制

教材页码：81-84

解析：国家控制的公司不应当仅仅由于彼此同受国家控制而成为关联方。

11/70

相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特性有（）。答案：ABC

E

A内部关联交易频繁

'B连环担保十分普遍

C财务报表真实性差

'-D系统性风险较低

厂E风险辨认和贷后管理难度较大

教材页码:84解析：系统性风险较高。

12/70

根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重辨认和评价。

参照答案:ABCD

A财务报表风险

厂B经营管理状况

FC资产管理状况

厂D负债管理状况

厂E领导后备力量

教材页码:73,74—

解析：本题考察财务报表分析的内容。财务报表分析应特别关注如下四项内容：①辨认和评

价财务报表风险；②辨认和评价经营管理状况；③辨认和评价资产管理状况；④辨认和评价

负债管理状况。

13/70

•下列有关留置的说法，不对的的是（）。参照答案：C

•A留置这一担保形式重要应用与保管合同、运送合同等主合同

•B留置担保的范畴涉及主债权及利息、违约金、损失补偿金、留置物保管费用

和实现留置权的费用

•C留置是指债权人按照合同商定占有债务人H勺动产，债务人不按照合同商定的期

限履行债务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产

的价款优先受偿。

•D留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保性形式

教材页码:79

解析：留置是指债权人按照合同商定占有债务人的动产，债务人不按照合同规定的期限履行

债务的，债权人有权按照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍、变卖该财产的价款

优先受偿。

14/70

对中小公司进行信用风险分析时，应关注。等风险点。参照答案：BCD

E

厂A产品多样化

厂B也许浮现逃债现象

FC自有资金匮乏

厂D很少开具发票

厂E经不起原材料价格波动

教材页码:80解析：中小公司的产品构造单一。

15/70

•下列有关担保的说法，不对的的有()o参照答案：B

•A连带责任保证的债权人可以规定保证人在其保证范畴内承当保证责任

•rB抵押规定债务人将抵押财产移送债权人占有

•C质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权根据法律规定以该动产折价或者

以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿

•D债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保

•E风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

教材页码:78,79

解析：抵押是债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保，质押是指债

务人或第三方将其动产移送债权人占有，将该动产作为债券的担保。因此抵押不规定债务人

将抵押财产移送债权人占有，质押才这样规定。

16/70

贷款定价只受到商业银行目前资产组合构造的影响。参照答案：B错误

教材页码：144

解析：贷款定价不仅受客户风险的影响，还受商业银行目前斐产组合构造的影响。

17/70

•某组合风险越大，其资本转换因子越低。同样的资本，风险越高的组合其

计划授信额度越高。参照答案：B错误

教材页码：136

解析：某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额

度越低。

18/70

组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。答案：A对的

教材页码：134

解析：本题考察组合限额管理的内容。组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两

类。

19/70

•行业财务风险分析指标体系重要涉及：资产负债率、存货周转率、资本积

累率、销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率6项核心指标。参

照答案：B错误

教材页码：120

解析：行业财务风险分析指标体系重要涉及：净资产收益率、行业盈亏系数、斐本积累率、

销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率6项核心指标。

20/70

•资产组合模型重要是对信贷资产组合的授信集中度和构造进行分析监

测。参照答案：B错误

教材页码：114

解析：老式的组合检测措施重要是对信贷资产组合的授信集中度和构造进行分析检测。

21/70

•信用风险监测是指信用风险管理人员通过多种监控技术，静态捕获信用

风险指标的异常变动，判断其与否已达到引起关注的水平或已经超过阈

值。参照答案：B错误

材页码：110

解析：信用风险监测是指信用风险管理人员通过多种监控技术，动态捕获信用风险指标的异

常变动，判断其与否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。

22/70

•CreditRisk+模型是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约

率进行分析的，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。

参照答案：A对时

教材页码：108解析：本题考察CreditRisk+模型的有关知识。

23/70

•违约概率的估计涉及两个层面。一是单一借款人的违约概率：二是某一信

用等级所有借款人的违约概率。参照答案:A对时

教材页码:95解析：本题考察违约概率估计的两个层面。

24/70

•给付定金的一方不履行商定的债务的，应当双倍返还定金，收受定金的

一方不履行商定的债务的，无权规定返还定金。参照答案：B错误

教材页码:79

解析：给付定金的一方不履行商定的债务的，无权规定返还定金，收受定金的一方不履行商

定的债务的，应当双倍返还定金。

25/70

•贷款转让重要目的是为了了。参照答案:ABCD

•厂A分散风险

•厂B增长收益

•1'C实现资产多元化

•-D提高经济资本配备效率

•厂E消除风险

教材页码：144,145

解析：贷款转让的重要目的是为了分散或转移风险、增长收益、实现资产多元化、提高经济

奥本配备效率。

26/70

•在下列（）状况下，信用风险管理委员会（或类似的机构）可以考虑重新

设定/调节限额。参照答案：ABCD

•厂A经济和市场状况的较大变动

•厂B新的监管机构的I建议

•厂C高级管理层决定战略重点的变化

•厂D年度进行业务计划和预算

•厂E其他银行已进行限额调节

教材页码：136

解析：本题考察总体组合限额的内容。在下列状况下，信用风险管理委员会（或类似的机构）

可以考虑重新设定/调节限额：①经济和市场状况的较大变动；②新的监管机构的建议；③

高级管理层决定战略重点的变化；④年度进行业务计划和预算。

27/70

在拟定资本分派的权重时，需要考虑的因素涉及。。参照答案:ABCD

厂A在战略层面上的重要性

厂B经济前景（宏观经济状况预测）

厂C目前组合集中度状况

D收益率（ROE）

E组合的风险限度

教材页码：135

解析：本题考察总体组合限额的内容。在拟定资本分派的权重时，需要考虑如下各项因素：

①在战略层面上的重要性；②经济前景（宏观经济状况预测）；③目前组合集中度状况；④

收益率（ROE）o

28/70

•如下（）属于综合报告应反映的内容。参照答案：ACDE

•厂A辖内各类风险总体状况及变化趋势

•厂B发展趋势及风险因素分析

•厂C分类风险状况及变化因素分析

•厂D风险应对方略及具体措施

•厂E加强风险管理的建议

教材页码：127

解析：综合报告应反映如下重要内容：①辖内各类风险总体状况及变化趋势；②分类风险状

况及变化因素分析；③风险应对方略及具体措施；④加强风险管理的建议。选项B是专项

报告的内容。

29/70

•如下。属于风险外部报告的内容。参照答案：ABC

•厂A提供监管数据

•厂B反映管理状况

•厂C提出风险管理的措施建议

•厂D评价整体风险状况

•1'E总结专项风险工作

教材页码：126

解析：外部报告的内容相对固定，重要涉及：提供监管数据，反映管理状况，提出风险管理

的措施建议等。选项DE是风险内部报告的内容。

30/70

•如下下属于区域经营环境恶化的有关警示信号。参照答案：BCDE

•A区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调节

•厂B区域经济整体下滑

•C区域产业集中度高，区域主导产业浮现衰退

•厂D区域内客户的资信状况普遍减少

•E区域内产品普遍被购买者反映质量差，购买者对该区域生产的产品失去信心~~

教材页码：123

解析：选项A属于区域政策法规重大变化的有关警示信号。

31/70

•如下（）属于从行业环境信息中可捕获到的行业风险预警指标。

参照答案:ABCE

A国家财政、货币、产业等宏观经济政策变化

厂B行业有关的法律法规浮现重大调节

厂C多边或双边贸易政策变化

厂D市场需求浮现明显下降

厂E政府优惠政策的停止

教材页码:121

解析：市场需求浮现明显下降属于从行业经营风险信息中捕获到的行业风险预警指标。

32/70

•如下有关风险监测的I重要指标，对的的是（）o参照答案：BCDE

•"A不良贷款率=（可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款x100%

•厂B预期损失率:预期损失/资产风险暴露*100%

•'C单一（集团）客户授信集中度;最大一家（集团）客户贷款总额/资本净额X100%

•­D正常类贷款迁徙率二期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额一

期初正常类贷款期间减少金额）x100%

•'E不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑

类贷款+损失类贷款）_

教材页码：114417

解析：不良贷款率;（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款X100%

33/70

•如下（）属于信用评分模型。参照答案：ACDE

•厂A线性概率模型

•厂B死亡率模型

•CLogit模型

•DProbit模型

•厂E线性辨别模型

教材页码：100

解析：目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性

辨别模型。死亡率模型属于违约概率模型。

34/70

客户信用评级所使用的专家判断法中召借款人有关的因素涉及必。

参照答案:ABD

A名誉

厂B杠杆

LC经济周期

厂D收益波动性

-E宏观经济政策

教材页码：97

解析：经济周期和宏观经济政策属于与市场有关的因素。

35/70

•个人零售贷款的风险重要表目前（）。参照答案：ABCD

•A借款人的真实收入状况难以掌握，特别是无固定职业者和自由职业者的收入状况

•厂B借款人的偿债能力有也许不稳定

•'C贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不肯履约

•厂D抵押权益实现困难

•厂E“假按揭”风险

教材页码：88解析："假按揭"风险属于个人住房按揭贷款风险。

36/70

•如下（）属于个人零售贷款。参照答案：ABDE

•厂A汽车消费贷款

•厂B信用卡消费贷款

•厂C个人住宅抵押贷款

•厂D助学贷款

•厂E助业贷款

教材页码：88解析：本题考察个人零售贷款的内容。

37/70

•如下贷款定价的公式，对时的是（）o参照答案：D

•-A贷款最低定价=（资金成本一资金收益）/贷款额

•rB贷款最低定价:（资金成本+经营成本）/贷款额

•C贷款最低定价二（资金成本+经营成本+风险成本）/贷款额

•D贷款最低定价:（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额

教材页码：142

解析：本题考察贷款定价的内容。贷款最低定价二（资金成本+经营成本+风险成本+资金成

本"贷款额。

38/70

•从报告时使用者来看，风险报告可分为。。参照答案：A

•A内部报告和外部报告

•B综合报告和专项报告

•C一般报告和特殊报告

•'D管理报告和监督报告

教材页码：126

解析：本题考察风险报告的分类.从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报

告两种类型。

39/70

二风险预警程序涉及：1.信用信息的收集和传递；2.风险处置；3.风险分析:

4.后评价。其顺序对的的是（）。参照答案：B

•A1234

•B1324

•C1342

•D1243

教材页码：118

解析：本题考察风险预警的程序。风险预警是多种工具和多种解决机制的组合成果，无论与

否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完毕如下程序：①信

用信息的收集和传递；②风险分析；③风险处置；④后评价。

40/70

；客户风险的基本面指标不涉及（）。参照答案：B

•A品质类指标

•B技术类指标

•rC实力类指标

•'D环境类指标

教材页码：111解析：基本面指标涉及品质类指标、实力类指标、环境类指标。

41/70

违约风险暴露是指债务人违约时预期()的风险暴露总额。参照答案：C

A表内项目

rB表外项目

C表内项目和表外项目

D表内项目减表外项目

教材页码：103

解析：本题考察违约分先暴露的概念。违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外

项目的风险暴露总额，涉及已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取

数量以及也许发生的有关费用等。

42/70

:假设等级为B的债券在发行第二年违约200万元;发行第二年该债券的

总价值为10000万元，该债券在发行次年违约500万元，次年其总价值

仍为10000万元，则两年的合计死亡率为()o答案：B

•A5.90%

•B6.90%

•C10%

•D93.10%

教材页码：102—

解析:MMR1=等级为B的债券在发行第一年违约的总价值/处在发行第一年的等级为B的债

券总价值=200/10000=2%MMR2=等级为B的债券在发行次年违约的总价值/处在发行次年

的等级为B的债券总价值=500/10000=5%第一年的存活率SR1=1・MMR1=98%次年的存活

率SR2=1・MMR2=95%两年的合计死亡率CMR2=1-SR1*SR2=1-0.95*0.98=6.9%

43/70

•如下。不属于违约概率模型。参照答案:C

•ARiskcalc模型

•BKMV的CreditMonitor模型

•CLogit模型

•'DKPMG的风险中性定价模型

教材页码:100,101

解析：违约概率模型涉及Riskcalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG的风险中

性定价模型、死亡率模型等。Logit模型属于信用评分模型。

44/70

客户信用评级所使用的专家判断法中再市场有关的因素不涉及77。答

案:A

A名誉

B利率水平

C经济周期

D宏观经济政策

教材页码：98解析：名誉属于与借款人有关的因素。

45/70

•债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期期天以上（含），则被视为

违约。参照答案：C

•A30

•B60

•C90

D180

教材页码：94解析：本题考察违约日勺内容。

46/70

•目前，我国个人信贷产品可基本划分为两大类，不涉及()o答案：BDE

•rA个人住宅抵押贷款

•「B流动资金贷款

•厂C个人零售贷款

•rD循环零售贷款

•厂E个人信用贷款

教材页码:87—

解析：本题考察个人信贷产品的分类。目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭

贷款和其他个人零售贷款两大类。

47/70

•如下()属于融资活动的钞票流入。参照答案：D

•A销售商品或提供劳务、经营性租赁等所收到的钞票

•rB收回投资

•C分得股利、利润或获得债券利息收入

•D发行债券或借款所收到的钞票

教材页码：75

解析：本题考察钞票流量分析的内容。公司融资活动的钞票流入涉及吸取权益性投资

所收到的钞票；发行债券或借款所收到的钞票。

48/70

•某客户的税后损益为300万元，利息费用为200万元，平均资产总额为万

元。税率为33%。则该客户的资产回报率为()o参照答案：C

•A5%

•B15%

•C21.7%

•D25%

教材页码:74

解析：该客户的资产回报率二［税后损益+利息费用x(1•税率)］/平均资产总额二(300+200

xO.67)7=21.7%

49/70

•某客户时的销售收入为1000万元，销售成本为600万元，净利润为200

万元，则该客户的销售毛利率为()o参照答案：B

•A20%

•B40%

•C60%

•D80%

教材页码:74

解析：该客户的销售毛利率为小销售收入-销售成本，销售收入］x100%=(1000-600>1000

x100%=40%

50/70

•从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大体经历的三个重要

发展阶段是()o参照答案：A

•'A专家判断法•信用评分模型•违约概率模型分析

•'B信用评分模型•专家判断法•违约概率模型分析

•rC违约概率模型分析•信用评分模型•专家判断法

•'D专家判断法•违约概率模型分析•信用评分模型

教材页码:97

解析：本题考察客户信息评级的发展阶段。

51/70

•某公司流动资产合计6000万元，流动负债合计4000万元，存货合计万

元，则该公司的速动比率为()o参照答案：A

•A1

•B0.6

•C1.5

•D0.5

教材页码:75解析：速动比率=速动资产/流动负责合计=(流动资产-存货-预付账款-待推费

用)/流动负债=(6000-)/4000=1

52/70

丁如〒7)1^是衡量赚钱能力比率的指标。参照答案：D

•'A销售毛利率

•CB销售净利率

•C总资产收益率

•D权益收益率

教材页码：74解析：权益收益率属于效率比率指标。

53/70

•对于非零售类风险暴露，不辨别初级法和高级法，即银行都要自行估计

违约概率、违约损失率和违约风险暴露。参照答案：B错误

教材页码：154

解析：对于零售类风险暴露，不辨别初级法和高级法，即银行都要自行估计违约概率、违约

损失率和违约风险暴露。

54/70

•权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表

外项目信用风险加权资产之差。参照答案：B错误

教材页码：150

解析：权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用

风险加权资产之和。

55/70

•对于商业银行而言，信用衍生产品可以在管理信用风险方面发挥的作用

涉及()。参照答案：ABCDE

•rA分散商业银行过度集中的信用风险

•厂B提供化解不良贷款欧J新思路

•C避免信贷菱缩，增强资本H勺流动性

•厂D有助于缓和中小公司融资难问题

•厂E使银行挣脱在贷款定价上的困境

教材页码：148,149

解析：对于商业银行而言，信用衍生产品可以在如下方面发挥一定的作用：①分散商业银行

过度集中的信用风险：②提供化解不良贷款的新思路：③避免信贷萎缩，增强资本的流动性；

④有助于缓和中小公司融资难问题；⑤使银行挣脱在贷款定价上的困境。

56/70

•国家风险限额管理基于对一种国家的综合评级，至少()重新检查一次。

参照答案：B

•rA半年

•rB一年

•CC三年

•1D五年

教材页码：133

解析：国家风险限额管理基于对一种国家的综合评级，至少一年重新检直一次。

57/70

•有效的信用风险监测体系应实现的目的涉及()o答案：ABCDE

•■A保证商业银行理解借款人或交易双方目前的财务状况及其变动趋势

•厂B监测对合同条款的遵守状况

•'C评估抵（质）押物相对债务人目前状况的抵补限度以及抵（质）押物价值的

变动趋势

•D辨认借款人违约违约状况，并及时对风险上升的授信进行分类

•E对己导致信用风险损失吊J授信对象或项目，迅速进入补救和管理程序

教材页码：110,111解析：本题考察信用风险监测的有关知识。

58/70

•债项评级是对交易自身的特定风险进行计量和评价,反映客户违约后估

计的债项损失大小。特定风险因素涉及Oo参照答案：ABCDE

•A抵押

•厂B优先性

•厂C产品类别

•厂D地区

•厂E行业

教材页码：102解析：特定风险因素涉及抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。

59/70

•零售风险暴露不具有的特性是是。参照答案：D

•A债务人是一种或几种自然人

•B笔数多，单笔金额小

•C按照组合方式进行管理

~~~D笔数少，单笔金额大

教材页码:93

解析：零售风险暴露应同步具有如下三方面特性：①债务人是一种或几种自然人；②笔数多,

单笔金额小；③按照组合方式进行管理。

60/70

纳入股权风险暴露的金融工具应满足的条件不涉及(