医院内部控制收费处制度

PAGE医院内部控制收费处制度一、总则（一）目的为加强医院收费处的内部控制，规范收费行为，确保医院资金安全，提高财务管理水平，保障医院各项工作的顺利开展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于医院收费处全体工作人员。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规以及医疗卫生行业相关标准，确保收费工作合法合规。2.准确性原则：收费数据准确无误，杜绝错收、漏收、多收等情况发生。3.及时性原则：及时办理收费业务，确保患者缴费顺畅，不影响医疗服务流程。4.安全性原则：保障医院资金安全，防止现金丢失、被盗以及各类财务风险。5.服务性原则：树立良好服务意识，为患者提供优质、高效、便捷的收费服务。二、岗位设置与职责分工（一）收费处主管1.全面负责收费处的日常管理工作，制定工作计划和目标，并组织实施。2.监督收费人员的工作情况，确保各项收费制度和流程的执行。3.协调与医院其他部门的关系，保障收费工作的顺利进行。4.定期对收费数据进行统计分析，向上级领导汇报收费工作情况。5.负责收费处人员的培训、考核和调配工作。（二）收费员1.严格按照收费标准和操作流程，准确、快速地为患者办理各项收费业务。2.认真核对患者信息，包括姓名、病历号、收费项目等，确保收费准确无误。3.妥善保管现金、票据和印章等重要物品，确保其安全。4.及时将收费信息录入医院信息系统，保证数据的及时性和准确性。5.解答患者关于收费方面的疑问，提供必要的帮助和指导。（三）票据管理员1.负责医院收费票据的领购、保管、发放和核销工作。2.建立票据台账，详细记录票据的出入库情况，定期盘点核对。3.监督收费员正确使用票据，确保票据开具规范、完整。4.及时回收作废票据，按规定进行处理，防止票据丢失或滥用。三、收费流程控制（一）挂号收费1.患者或家属前往挂号窗口，提供有效身份证件或病历信息。2.挂号员根据患者需求选择相应的挂号类别，如普通号、专家号等，并准确录入患者信息。3.按照规定的挂号价格收取挂号费用，开具挂号票据，将挂号信息录入医院信息系统。4.患者凭挂号票据前往相应科室就诊。（二）门诊收费1.患者就诊结束后，持医生开具的收费通知单到门诊收费窗口缴费。2.收费员认真核对收费通知单上的项目、数量、金额等信息，与医院信息系统中的医嘱信息进行比对。3.准确计算应收费用，向患者收取现金、银行卡、医保卡等款项，开具门诊收费票据。4.在收费票据上加盖收费专用章，并将收费信息及时录入医院信息系统。5.如患者使用医保卡缴费，按照医保结算流程进行操作，确保医保费用结算准确无误。（三）住院收费1.患者办理住院手续时，收费员根据入院通知单收取住院押金，并开具住院预缴款收据。2.住院期间，收费员根据医生下达的医嘱，及时准确地录入收费信息，包括药品、检查、治疗等费用。3.定期与病房护士核对患者费用情况，确保收费数据的一致性。4.患者出院时，收费员根据住院费用结算清单，结算住院费用，多退少补。5.开具住院结算发票，收回住院预缴款收据，办理出院手续。四、票据管理（一）票据领购1.票据管理员根据医院收费业务量，定期向财政部门或税务部门领购收费票据。2.领购票据时，填写票据领购申请表，注明票据种类、数量等信息，经相关部门审批后办理领购手续。3.认真核对领购票据的数量、号码等信息，确保票据的真实性和完整性。（二）票据保管1.设立专门的票据保管库（柜），配备必要的安全设施，如保险柜、防盗门等。2.按照票据种类、号码顺序存放票据，确保票据存放整齐、有序。3.定期对票据进行盘点，核对票据的实际数量与台账记录是否一致，发现问题及时查明原因并处理。4.票据保管库（柜）应保持清洁、干燥，防止票据受潮、发霉或损坏。（三）票据发放1.收费员根据工作需要，向票据管理员领取收费票据。2.票据管理员按照收费员的领用申请，发放相应数量的票据，并在票据台账上做好记录。3.发放票据时，应仔细核对票据号码，确保票据号码的连续性。（四）票据开具1.收费员必须使用计算机收费系统开具收费票据，确保票据内容准确、完整。2.票据上应填写患者姓名、病历号、收费项目、金额、日期等信息，并加盖收费专用章。3.开具票据时，应按照规定的格式和字体打印，不得随意涂改或手工填写。（五）票据核销1.收费员每日工作结束后，将当日使用的收费票据存根联整理好，交票据管理员核销。2.票据管理员对收费票据存根联进行审核，核对票据开具金额与收费系统记录是否一致，票据号码是否连续。3.审核无误后，在票据存根联上加盖“已核销”章，并在票据台账上登记核销情况。4.定期将已核销的票据存根联归档保存，保存期限按照国家有关规定执行。五、现金管理（一）现金收取1.收费员收取现金时，应使用验钞设备对现金进行真伪鉴别，确保收取的现金为真币。2.当面点清现金金额，与收费金额一致后，将现金放入专用现金抽屉或保险柜妥善保管。3.不得坐支现金，即不得直接用收取的现金支付其他费用。（二）现金缴存1.每日营业终了，收费员应将当日收取的现金进行清点整理，填写现金缴存单。2.现金缴存单上应注明缴存日期、缴存金额、收费员姓名等信息。3.由专人负责将现金缴存到医院指定的银行账户，并取得银行盖章确认的现金缴存回单。4.将现金缴存回单交财务部门进行账务处理。（三）现金盘点核对1.收费处主管应定期组织对现金进行盘点核对，确保现金账实相符。2.盘点时，收费员应将现金抽屉或保险柜内的现金与现金日记账进行核对。3.如发现现金长款或短款情况，应及时查明原因，并按照规定进行处理。4.现金盘点核对情况应记录在现金盘点表上，由参与盘点的人员签字确认。六、印章管理（一）印章种类收费处涉及的印章主要包括收费专用章、财务专用章等。（二）印章保管1.收费专用章由收费处主管指定专人保管，财务专用章由医院财务部门指定专人保管。2.印章保管人员应设立印章使用登记簿，详细记录印章的使用日期、使用人、使用事项等信息。3.印章应存放在保险柜等安全设施内，确保印章的安全。（三）印章使用1.使用印章时，必须经过严格的审批程序，填写印章使用申请表，注明使用事项、使用金额等信息。2.经相关负责人签字批准后，印章保管人员方可使用印章，并在印章使用登记簿上登记。3.印章使用应在规定的范围内，不得超出授权使用。4.严禁在空白票据或纸张上加盖印章。七、信息系统管理（一）系统操作权限设置1.根据收费处各岗位的职责和工作需求，设置相应的信息系统操作权限。2.收费员只能在授权范围内进行收费业务操作，如录入收费信息、查询患者费用等。3.票据管理员负责票据管理相关功能的操作，如票据领购、发放、核销等。4.收费处主管有权对系统操作权限进行调整和管理，确保系统操作的安全性和规范性。（二）数据录入与审核1.收费员应及时、准确地将收费信息录入医院信息系统，确保数据的完整性和一致性。2.录入数据后，应认真核对录入内容，如有错误及时修改。3.财务部门应定期对收费数据进行审核，检查数据的准确性和合规性。4.发现数据问题时，应及时与收费处沟通，查明原因并进行处理。（三）系统维护与安全管理1.医院信息部门应定期对收费系统进行维护和升级，确保系统的正常运行。2.制定系统安全管理制度，设置用户密码和权限，防止未经授权的人员访问系统。3.定期备份收费数据，防止数据丢失或损坏。4.安装防病毒软件和防火墙，防范网络安全风险。八、监督检查与考核（一）内部监督1.收费处主管应定期对收费工作进行自查，检查收费制度的执行情况、票据管理、现金管理以及信息系统操作等方面是否存在问题。2.财务部门应加强对收费处的财务监督，定期审核收费报表和财务数据，确保收费工作的规范和财务信息的准确。3.医院审计部门应不定期对收费处进行审计，检查内部控制制度的有效性，发现问题及时提出整改意见。（二）外部监督1.接受财政、税务、物价等部门的监督检查，积极配合相关部门的工作，如实提供收费资料和信息。2.对于检查中发现的问题，及时进行整改，并将整改情况报告