工会委员内部控制制度

PAGE工会委员内部控制制度一、总则（一）目的为了加强本公司工会组织的管理，规范工会委员的行为，确保工会工作的顺利开展，保护工会会员的合法权益，提高工会经费的使用效益，依据《中华人民共和国工会法》、《中国工会章程》以及相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本内部控制制度。（二）适用范围本制度适用于本公司工会委员会及其下属各分会、工会小组，以及工会委员在履行职责过程中的各项活动。（三）基本原则1.合法性原则：工会的各项活动必须符合国家法律法规和工会章程的规定。2.全面性原则：内部控制应涵盖工会工作的各个方面，包括组织建设、会员管理、经费收支、活动开展等。3.制衡性原则：工会内部应建立健全各项工作流程和监督机制，确保不同岗位和人员之间相互制约、相互监督。4.适应性原则：内部控制制度应根据公司发展和工会工作实际情况，适时进行调整和完善，以适应不断变化的内外部环境。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡控制成本与控制效益，以适当的成本实现最佳的控制效果。二、工会组织架构及职责分工（一）组织架构本公司工会委员会设主席1名，副主席[X]名，委员若干名。根据工作需要，下设组织宣传、权益保障、文体活动、经费审查等专门委员会。各分会设主席1名，委员若干名；各工会小组设组长1名。（二）职责分工1.工会主席职责全面负责工会委员会的工作，主持工会日常事务。组织贯彻执行党的路线、方针、政策和工会工作的法律法规，落实上级工会和公司党委的工作部署。负责工会工作计划、总结的制定和实施，定期向上级工会和公司党委汇报工作。组织召开工会委员会会议、会员代表大会等重要会议，研究决定工会工作中的重大问题。代表工会组织与公司行政进行平等协商，签订集体合同和女职工特殊权益保护专项集体合同，维护职工合法权益。负责工会干部队伍建设，组织工会干部培训和考核，提高工会干部素质。领导和管理工会经费，合理安排经费使用，确保工会工作的正常开展。2.工会副主席职责协助主席开展工作，主席不在岗时，代行主席职责。负责分管领域的工作，组织制定和实施相关工作计划和措施。参与工会重大问题的研究和决策，提出意见和建议。深入基层，了解职工的需求和意见，及时向主席反馈，维护职工合法权益。协助主席做好工会干部队伍建设和工会经费管理工作。3.工会委员职责组织宣传委员职责负责宣传党的路线、方针、政策和工会工作的法律法规，宣传工会的各项工作和活动。制定工会宣传工作计划，组织开展形式多样的宣传活动，提高职工对工会工作的认知度和参与度。负责工会宣传阵地建设，如宣传栏、网站、微信公众号等的管理和维护。收集、整理职工的思想动态和意见建议，及时向工会委员会反馈。权益保障委员职责维护职工的合法权益，代表职工与公司行政进行沟通和协商，解决职工关心的热点难点问题。组织开展职工权益保障法律法规的宣传和培训，提高职工的维权意识和能力。参与劳动争议调解工作，为职工提供法律咨询和法律援助。关注职工的生活状况，开展困难职工帮扶救助工作，为职工办实事、解难题。文体活动委员职责制定工会文体活动计划，组织开展丰富多彩的文体活动，如运动会、文艺演出、职工俱乐部活动等，丰富职工的业余文化生活。负责文体活动场地、器材的管理和维护，确保活动的顺利开展。选拔和培养文体活动骨干，组建各类文体活动队伍，提高职工的文体素质。组织参加上级工会举办的文体活动，展示本公司职工的风采。经费审查委员职责负责工会经费的审查监督工作，制定经费审查工作计划和制度。审查工会经费的预算、决算，监督经费的收支情况，确保经费使用合法、合规、合理。对工会重大经济事项进行审查，提出意见和建议。定期向工会委员会和会员代表大会报告经费审查情况，公布经费收支账目。三、工会会员管理（一）会员入会1.凡与本公司建立劳动关系的职工，均有加入工会的权利。由本人自愿申请，填写入会申请书，经所在工会小组讨论通过，报工会委员会批准，即可成为工会会员。2.新会员入会时，工会组织应及时为其办理入会手续，发放会员证，并将会员信息录入工会会员管理系统。（二）会员会籍管理1.会员组织关系随劳动关系变动而变动。会员工作单位变动时，应及时办理会员组织关系转接手续。2.会员有退会自由。会员退会应向所在工会小组提出书面申请，由工会委员会批准，并收回会员证。3.会员违反《中国工会章程》或国家法律法规，经工会委员会讨论决定，可给予开除会籍处分。开除会籍处分应书面通知会员本人，并报上级工会备案。（三）会员权利与义务1.会员权利选举权、被选举权和表决权。对工会工作进行监督，提出意见和建议。享受工会举办的文化、教育、体育、旅游、疗休养、互助保障、生活救助、法律服务、就业服务等优惠待遇。享受工会给予的各种奖励。在合法权益受到侵犯时，要求工会给予保护。2.会员义务学习政治、经济、文化、法律、科学、技术和工会基本知识。积极参加民主管理，努力完成生产和工作任务。遵守宪法和法律，维护社会公德和职业道德，遵守劳动纪律。正确处理国家、集体、个人三者利益关系，向危害国家、社会利益的行为作斗争。维护中国工人阶级和工会组织的团结统一，发扬阶级友爱，搞好互助互济。遵守工会章程，执行工会决议，参加工会活动，按月交纳会费。四、工会经费管理（一）经费来源1.会员缴纳的会费。2.企业行政拨缴的工会经费，按照全部职工工资总额的[X]%计提。3.工会所属的企业、事业单位上缴的收入。4.人民政府的补助。5.其他收入，如捐赠收入、利息收入等。（二）经费预算1.工会委员会应根据年度工作计划和实际工作需要，编制工会经费年度预算。预算内容包括收入预算和支出预算，收入预算应明确各项经费来源的预计金额，支出预算应按照不同的项目和用途进行分类编制。2.工会经费预算编制应遵循“统筹兼顾、保证重点、量入为出、收支平衡”的原则，确保经费使用合理、合规、有效。3.工会经费预算草案应提交工会委员会会议审议通过，并报上级工会备案。（三）经费支出1.工会经费支出应严格按照预算执行，不得擅自扩大支出范围和提高支出标准。2.工会经费支出主要包括以下方面：职工活动支出，如文体活动、宣传教育、劳动竞赛等活动的费用。维权支出，如劳动争议调解、法律咨询、法律援助等费用。业务支出，如工会干部培训、会议、调研等费用。资本性支出，如购置办公设备、文体器材等固定资产的费用。事业支出，如工会所属企业、事业单位的支出。其他支出，如困难职工帮扶救助、慰问等费用。3.工会经费支出应取得合法有效的票据，严格按照财务管理制度进行报销。报销凭证应注明支出内容、金额、日期、经手人等信息，并经相关负责人审批签字。（四）经费审查1.工会经费审查委员会应定期对工会经费的收支情况进行审查，审查内容包括预算执行情况、经费支出的合法性和合规性、财务管理制度的执行情况等。2.经费审查委员会应每年至少进行一次全面审查，并出具审查报告。审查报告应提交工会委员会会议审议，并向会员代表大会报告。3.对审查中发现的问题，工会经费审查委员会应提出整改意见和建议，督促相关部门及时整改。对违反财经纪律的行为，应依法依规追究相关人员的责任。五、工会活动管理（一）活动计划1.工会各专门委员会应根据工会年度工作计划和职工需求，制定本领域的活动计划。活动计划应明确活动主题、内容、时间、地点、参与人员等信息。2.活动计划应提前报工会委员会审批，经批准后方可组织实施。（二）活动组织1.活动组织部门应按照活动计划，精心策划活动方案，明确活动流程和分工，确保活动顺利开展。2.在活动组织过程中，应注重安全管理，提前做好安全预案，确保参与人员的人身安全。3.活动组织部门应及时收集参与人员的反馈意见，对活动进行总结和评估，为今后活动的改进提供参考。（三）活动经费管理活动经费应按照工会经费管理规定进行预算和支出，严格控制活动成本，确保经费使用合理、合规、有效。六、工会内部控制监督与评价（一）监督机制1.工会内部应建立健全内部控制监督机制，明确监督职责和权限，确保各项内部控制制度的有效执行。2.工会经费审查委员会负责对工会经费的收支情况进行审查监督，对发现的问题及时提出整改意见和建议。3.工会会员代表大会有权对工会工作进行监督，对工会委员会的工作进行评议，提出意见和建议。（二）评价指标1.建立工会内部控制评价指标体系，对内部控制制度的健全性、合理性和有效性进行评价。评价指标应包括组织架构、职责分工、会员管理、经费管理、活动管理等方面。2.定期对工会内部控制制度进行自我评价，发现问题及时整改。自我评价报告应提交工会委员会会议审议，并报上