单位内部风险评估制度

PAGE单位内部风险评估制度一、总则（一）目的为有效识别、评估和应对单位面临的各类风险，保障单位稳健运营，实现战略目标，特制定本内部风险评估制度。（二）适用范围本制度适用于单位内部各部门、各业务环节以及全体员工。（三）风险评估原则1.全面性原则：涵盖单位内外部各种风险因素，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、合规风险等。2.客观性原则：以客观事实为依据，避免主观臆断和偏见。3.动态性原则：根据内外部环境变化及时调整风险评估内容和方法。4.重要性原则：重点关注对单位影响重大的风险领域和关键环节。（四）风险评估定义风险评估是指运用科学的方法和工具，对单位面临的风险进行识别、分析和评价，确定风险的可能性和影响程度，并据此采取相应的风险应对措施。二、风险评估组织架构与职责分工（一）风险管理委员会1.组成：由单位高层管理人员组成，设主任一名，副主任若干名。2.职责审批风险评估制度、风险应对策略等重大风险管理事项。定期审议风险评估报告，决策重大风险应对措施。协调单位内外部风险管理工作，确保风险管理工作的有效开展。（二）风险管理部门1.组成：配备专业的风险管理人员，负责日常风险管理工作。2.职责制定和完善风险评估流程、方法和标准。组织开展风险识别、评估和分析工作，收集、整理和分析风险信息。编制风险评估报告，提出风险应对建议。跟踪风险应对措施的执行情况，评估其效果。对单位员工进行风险管理培训和指导。（三）各业务部门1.职责负责本部门业务风险的识别、评估和初步应对。配合风险管理部门开展全面风险评估工作，提供相关业务信息和资料。落实风险管理部门提出的风险应对措施，及时反馈执行情况。三、风险识别（一）风险识别方法1.问卷调查法：设计风险调查问卷，发放给各部门和员工，收集风险信息。2.流程图法：绘制业务流程图，分析流程中的风险点。3.案例分析法：参考同行业类似案例，识别潜在风险。4.专家咨询法：咨询内部专家和外部专业机构，获取风险识别建议。（二）风险识别内容1.市场风险宏观经济形势变化对单位业务的影响。市场需求波动、竞争加剧导致的销售风险。利率、汇率变动对单位财务状况的影响。2.信用风险客户信用状况不佳导致的应收账款回收风险。供应商信用问题引发的原材料供应中断风险。3.操作风险内部流程不完善、操作失误导致的损失。信息系统故障、数据泄露等风险。人员违规操作、职业道德缺失带来的风险。4.合规风险法律法规、监管要求变化导致的合规风险。单位内部管理制度执行不到位引发的风险。四、风险评估（一）风险评估方法1.定性评估方法风险矩阵法：根据风险发生的可能性和影响程度，将风险分为不同等级。专家判断法：组织专家对风险进行评估和判断。2.定量评估方法概率分析法：运用概率论原理计算风险发生的概率。情景分析法：设定不同情景，评估风险在各种情景下的影响。敏感性分析法：分析风险因素变化对结果的敏感程度。（二）风险评估标准1.可能性标准：根据历史数据、行业经验等，将风险发生的可能性分为高、中、低三个等级。2.影响程度标准：从对单位战略目标、财务状况、声誉等方面的影响，将影响程度分为重大、较大、一般、较小四个等级。（三）风险评估流程1.收集风险信息：风险管理部门和各业务部门按照规定收集风险信息。2.风险分析：运用选定的评估方法对风险进行分析，确定风险的可能性和影响程度。3.风险评价：根据风险评估标准，对风险进行评价，确定风险等级。4.编制风险评估报告：汇总风险评估结果，编制风险评估报告，包括风险识别、评估过程、结果及应对建议等。五、风险应对（一）风险应对策略1.风险规避：对于风险过高且无法有效控制的业务或事项，采取放弃或终止的策略。2.风险降低：通过采取措施降低风险发生的可能性或影响程度，如加强内部控制、优化业务流程等。3.风险转移：将风险转移给其他方，如购买保险、签订免责条款等。4.风险承受：对于风险较低且影响较小的事项，单位选择承受风险。（二）风险应对措施制定与实施1.根据风险评估结果，由风险管理部门会同各业务部门制定具体的风险应对措施。2.明确风险应对措施的责任部门和责任人，确保措施得到有效执行。3.定期对风险应对措施的执行情况进行检查和评估，及时调整和完善应对措施。六、风险监控与预警（一）风险监控机制1.建立风险监控指标体系，对关键风险指标进行实时监控。2.定期对风险状况进行回顾和分析，检查风险应对措施的有效性。3.及时发现新出现的风险因素，调整风险评估和应对策略。（二）风险预警1.设定风险预警阈值，当风险指标达到或接近预警阈值时，发出预警信号。2.针对预警信号，及时组织相关部门进行调查和分析，采取相应的措施进行处理。七、风险信息管理（一）风险信息收集1.明确风险信息收集的渠道、方式和频率。各部门应定期向风险管理部门报送风险信息，风险管理部门应主动收集内外部相关风险信息。2.对收集到的风险信息进行分类、整理和存储，建立风险信息数据库。（二）风险信息分析与共享1.风险管理部门对风险信息进行深入分析，提取有价值的信息，为风险评估和应对提供依据。2.建立风险信息共享平台，及时将风险信息传递给相关部门和人员，确保信息的及时性和准确性。八、风险管理报告（一）定期报告1.风险管理部门定期编制风险评估报告，向风险管理委员会汇报单位风险状况、风险应对措施执行情况等。2.报告内容应包括风险识别、评估、应对等方面的详细信息，以及对下期风险管理工作的建议。（二）专项报告1.针对重大风险事件或特殊风险领域，及时编制专项风险管理报告。2.专项报告应深入分析事件原因、影响程度及应对措施效果，提出改进建议。九、培训与沟通（一）风险管理培训1.制定风险管理培训计划，定期组织员工参加风险管理培训。2.培训内容包括风险评估方法、风险应对策略、风险信息管理等方面，提高员工的风险意识和风险管理能力。（二）沟通机制1.建立风险管理沟通机制，确保风险管理部