医院基建内部控制制度

PAGE医院基建内部控制制度一、总则（一）制定目的为加强医院基建项目管理，规范基建业务流程，防范基建风险，提高基建资金使用效益，确保医院基建项目顺利实施，依据国家相关法律法规和行业标准，结合医院实际情况，制定本内部控制制度。（二）适用范围本制度适用于医院所有基建项目，包括新建、改建、扩建等工程。（三）基本原则1.合法性原则：基建活动必须符合国家法律法规和相关行业标准的要求。2.全面性原则：涵盖基建项目的全过程，包括项目决策、设计、招标、施工、验收等各个环节。3.制衡性原则：在基建业务流程中，合理设置岗位，明确职责权限，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。4.成本效益原则：在保证基建项目质量和功能的前提下，努力降低成本，提高资金使用效益。5.适应性原则：根据医院发展战略和实际需求，以及外部环境变化，及时调整和完善内部控制制度。二、组织架构与职责分工（一）基建管理委员会医院设立基建管理委员会，作为基建项目决策机构。其成员包括医院领导、相关职能部门负责人、工程技术专家等。主要职责如下：1.审议医院基建发展规划和年度基建计划。2.对基建项目的立项、可行性研究报告、初步设计等进行审查和决策。3.协调解决基建项目实施过程中的重大问题。4.监督基建项目的实施情况和资金使用情况。（二）基建管理部门基建管理部门负责基建项目的具体组织实施和日常管理工作。其职责如下：1.根据医院发展规划和实际需求，编制基建项目建议书、可行性研究报告等前期文件。2.组织基建项目的设计招标、施工招标、监理招标等工作。3.与设计单位、施工单位、监理单位等签订相关合同，并监督合同执行情况。4.负责基建项目施工现场的协调和管理，及时解决施工过程中出现的问题。5.组织基建项目的竣工验收工作，整理和归档项目资料。（三）财务部门财务部门负责基建项目资金的筹集、核算和监督。其职责如下：1.参与基建项目的预算编制和审核工作，提出资金安排建议。2.负责基建项目资金的筹集，确保资金及时足额到位。3.按照国家财务制度和医院财务规定，对基建项目资金进行核算和管理，严格控制资金支出。4.定期对基建项目资金使用情况进行审计和监督，确保资金使用合规、安全、有效。（四）审计部门审计部门负责对基建项目进行全过程审计监督。其职责如下：1.制定基建项目审计计划，对基建项目的前期准备、建设实施、竣工验收等环节进行审计。2.审查基建项目的预算执行情况、工程结算情况和财务收支情况，核实工程造价的真实性和合理性。3.对基建项目的内部控制制度执行情况进行评价，提出改进建议。4.对基建项目中发现的违规违纪问题进行调查和处理。（五）其他相关部门医院其他相关部门，如后勤部门、设备管理部门等，按照各自职责，配合做好基建项目相关工作。后勤部门负责基建项目建成后的物业管理等工作；设备管理部门负责基建项目中医疗设备的选型、采购和安装调试等工作。三、项目决策控制（一）项目立项1.基建管理部门根据医院发展规划和实际需求，提出基建项目立项申请，填写《基建项目立项申请表》，详细说明项目名称、建设地点、建设规模、建设内容、投资估算、资金来源等内容，并附项目建议书。2.基建管理委员会对基建项目立项申请进行审议，必要时可组织相关专家进行论证。审议通过后，下达基建项目立项批复文件。（二）可行性研究1.基建管理部门委托具有相应资质的咨询机构编制基建项目可行性研究报告。可行性研究报告应包括项目背景、市场需求分析、建设规模与内容、技术方案、工程方案、环境影响评价、节能评价、项目实施进度安排、投资估算与资金筹措、财务评价、社会效益评价等内容。2.基建管理委员会对可行性研究报告进行审查，重点审查项目的必要性与可行性、技术方案的合理性、投资估算的准确性、资金筹措的可靠性等。审查通过后，出具可行性研究报告审查意见。（三）初步设计与概算1.基建管理部门根据可行性研究报告批复文件，委托具有相应资质的设计单位进行初步设计。初步设计应包括设计说明书、设计图纸、主要设备材料表、工程概算书等内容。2.基建管理部门组织相关部门和专家对初步设计进行评审，重点审查设计方案的合理性、安全性、经济性，以及工程概算的准确性。评审通过后，出具初步设计评审意见。3.基建管理部门将初步设计和工程概算报基建管理委员会审批。基建管理委员会审批通过后，下达初步设计与概算批复文件。四、项目招标控制（一）招标范围与方式1.基建项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等采购，达到下列标准之一的，必须进行招标：施工单项合同估算价在400万元人民币以上；重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价在200万元人民币以上；勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在100万元人民币以上。2.招标方式分为公开招标和邀请招标。公开招标是指招标人以招标公告的方式邀请不特定的法人或者其他组织投标；邀请招标是指招标人以投标邀请书的方式邀请特定的法人或者其他组织投标。3.符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式：技术复杂、有特殊要求或者受自然环境限制，只有少量潜在投标人可供选择；采用公开招标方式的费用占项目合同金额的比例过大。（二）招标程序1.基建管理部门制定招标工作计划，明确招标项目名称、招标范围、招标方式、招标时间等内容，并报基建管理委员会批准。2.基建管理部门委托具有相应资质的招标代理机构进行招标工作。招标代理机构应按照法律法规和相关规定，编制招标文件，发布招标公告或投标邀请书，组织开标、评标、定标等活动。3.潜在投标人报名参加投标，提交投标文件。基建管理部门对投标文件进行资格审查，确定合格投标人名单。4.招标代理机构组织开标、评标、定标活动。评标委员会由招标人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。评标委员会按照招标文件规定的评标标准和方法，对投标文件进行评审，推荐中标候选人。5.基建管理部门根据评标委员会推荐的中标候选人，确定中标人，并向中标人发出中标通知书，同时将中标结果通知所有未中标的投标人。6.基建管理部门与中标人签订合同，并按照合同约定支付预付款、进度款等款项。（三）招标监督1.审计部门对基建项目招标活动进行全过程监督，重点监督招标程序的合法性、公正性，以及评标标准和方法的合理性。2.基建管理部门应建立健全招标档案管理制度，将招标过程中的文件、资料等进行整理归档，妥善保管。五、项目建设控制（一）合同管理1.基建管理部门应在中标通知书发出之日起30日内，与中标人签订书面合同。合同应明确双方的权利和义务，包括工程范围、建设工期、工程质量、工程造价、付款方式、违约责任等内容。2.合同签订后，基建管理部门应将合同副本送财务部门、审计部门等备案。财务部门按照合同约定支付工程款，审计部门对合同执行情况进行监督检查。3.基建管理部门应定期对合同执行情况进行检查，及时发现和解决合同执行过程中出现的问题。如因特殊原因需要变更合同，应按照合同约定的程序进行审批，并签订补充合同。（二）工程进度管理1.基建管理部门应要求施工单位编制详细的工程进度计划，并报基建管理部门审核。基建管理部门根据工程进度计划，定期对工程进度进行检查和监督，及时掌握工程进展情况。2.施工单位应按照工程进度计划组织施工，确保工程按时完成。如因施工单位原因导致工程延误，基建管理部门应按照合同约定追究施工单位的违约责任。3.基建管理部门应协调解决工程建设过程中出现的各种问题，确保工程建设顺利进行。如因不可抗力等原因导致工程延误，基建管理部门应及时与施工单位协商，调整工程进度计划，并报基建管理委员会备案。（三）工程质量管理1.基建管理部门应建立健全工程质量管理制度，明确工程质量目标和质量责任。施工单位应按照国家有关工程建设质量标准和规范，以及设计文件要求组织施工，确保工程质量。2.基建管理部门应要求监理单位对工程质量进行全程监理，定期对工程质量进行检查和验收。监理单位应按照监理合同约定，认真履行监理职责，及时发现和纠正工程质量问题。3.基建管理部门应组织相关部门和专家对工程质量进行竣工验收。竣工验收合格后，方可交付使用。如工程质量不符合要求，基建管理部门应要求施工单位进行整改，直至达到验收标准。（四）工程造价管理1.基建管理部门应严格按照工程概算控制工程造价。在工程建设过程中，如需变更设计、增加工程量等，应按照规定的程序进行审批，并调整工程概算。2.基建管理部门应要求施工单位按照合同约定编制工程结算书，并报基建管理部门审核。基建管理部门应委托具有相应资质的工程造价咨询机构对工程结算进行审核，确保工程造价的真实性和合理性。3.财务部门应按照合同约定和工程结算审核结果支付工程款，严格控制工程造价支出。审计部门对工程造价进行审计监督，防止工程造价超支和浪费现象的发生。六、项目竣工验收控制（一）验收准备1.基建项目完工后，施工单位应按照合同约定和相关规定，整理和编制工程竣工资料，包括工程竣工报告、工程质量验收报告、工程结算书、工程监理报告等，并报基建管理部门审查。2.基建管理部门组织相关部门和专家对工程竣工资料进行审查，对工程实体进行检查，确认工程是否具备竣工验收条件。（二）验收程序1.基建管理部门组织相关部门和专家组成竣工验收委员会，对基建项目进行竣工验收。竣工验收委员会成员应包括医院领导、基建管理部门、财务部门、审计部门、施工单位、监理单位等相关人员。2.施工单位向竣工验收委员会汇报工程建设情况，提交工程竣工资料。竣工验收委员会成员对工程建设情况进行审查，对工程实体进行检查，并形成竣工验收意见。3.基建管理部门根据竣工验收意见，对验收合格的基建项目出具竣工验收报告，并办理固定资产移交手续。对验收不合格的基建项目，基建管理部门应要求施工单位限期整改，整改合格后重新组织验收。（三）验收监督1.审计部门对基建项目竣工验收活动进行监督，重点监督验收程序的合法性、公正性，以及验收意见的真实性和合理性。2.基建管理部门应建立健全竣工验收档案管理制度，将竣工验收过程中的文件、资料等进行整理归档，妥善保管。七、项目档案管理（一）档案收集基建管理部门应负责收集基建项目全过程的文件、资料，包括项目立项文件、可行性研究报告、初步设计与概算批复文件、招标文件、投标文件、合同文件、工程竣工资料、竣工验收报告等，并按照档案管理要求进行整理和分类。（二）档案整理与归档基建管理部门应指定专人负责档案整理和归档工作，按照档案管理的分类标准和编号规则，对收集到的文件、资料进行整理