公司内部担保决制度

PAGE公司内部担保决制度一、总则（一）目的为规范公司内部担保行为，防范担保风险，保障公司资产安全，维护公司正常经营秩序，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司总部及所属各分公司、子公司（以下统称“公司”）。（三）基本原则1.合法性原则：公司的担保行为必须符合国家法律法规的规定，不得违反法律、行政法规的强制性规定。2.审慎性原则：公司在决定提供担保时，应充分考虑被担保方的经营状况、财务状况、信用状况等因素，审慎评估担保风险，确保担保行为的合理性和可行性。3.平等互利原则：公司与被担保方之间的担保关系应建立在平等、自愿、公平、等价有偿的基础上，保障双方的合法权益。4.统一管理原则：公司对内部担保行为实行统一管理，明确担保审批程序和责任，确保担保行为的规范、有序进行。二、担保的定义和范围（一）担保的定义本制度所称担保，是指公司以其自身资产为他人债务履行提供的保证、抵押、质押等行为。（二）担保的范围1.保证：公司作为保证人，按照约定履行债务或者承担责任的行为。2.抵押：公司以其所有的或者有权处分的财产，不转移占有，作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依法以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。3.质押：公司以其动产或者权利出质，作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依法以该动产或者权利折价或者以拍卖、变卖该动产或者权利的价款优先受偿。三、担保的审批程序（一）担保申请1.公司各部门或所属各单位（以下统称“申请单位”）因业务需要申请公司提供担保的，应向公司风险管理部门提交书面担保申请。2.担保申请应包括以下内容：申请单位的基本情况，包括名称、地址、法定代表人、经营范围等；被担保方的基本情况，包括名称、地址、法定代表人、经营范围、财务状况、信用状况等；担保的主债务情况，包括债务金额、债务期限、债务用途等；担保方式、担保金额、担保期限等；申请担保的原因及必要性；反担保措施及可行性分析；其他需要说明的事项。（二）初审1.风险管理部门收到担保申请后，应会同财务部门、法务部门等相关部门对申请材料进行初审。2.初审内容主要包括：申请单位的主体资格是否合法有效；被担保方的基本情况是否真实、准确；担保的主债务情况是否清晰、合理；担保方式、担保金额、担保期限等是否符合公司规定和实际情况；申请担保的原因及必要性是否充分；反担保措施是否可行、有效；其他相关事项。3.初审部门应在收到担保申请后的[X]个工作日内完成初审工作，并出具初审意见。初审意见应明确是否同意受理担保申请，并说明理由。（三）风险评估1.风险管理部门应会同财务部门、法务部门等相关部门对担保事项进行风险评估。2.风险评估内容主要包括：被担保方的信用风险评估，包括信用等级、信用记录、还款能力等；担保业务的市场风险评估，包括市场环境、行业发展趋势、市场竞争等；担保业务的法律风险评估，包括担保合同的合法性、有效性、可执行性等；其他相关风险评估。3.风险评估部门应在收到初审意见后的[X]个工作日内完成风险评估工作，并出具风险评估报告。风险评估报告应明确担保事项的风险程度，并提出相应的风险防范措施和建议。（四）审批决策1.公司担保事项的审批决策机构为公司董事会或股东大会（以下统称“审批机构”）。2.风险管理部门应将初审意见和风险评估报告提交审批机构审议。3.审批机构在审议担保事项时，应充分听取风险管理部门、财务部门、法务部门等相关部门的意见和建议。4.审批机构应根据公司的经营状况、财务状况、担保风险等因素，对担保事项进行综合评估和决策。5.审批机构对担保事项作出决策后，应及时以书面形式通知申请单位和相关部门。（五）特殊担保事项的审批1.对于单笔担保金额超过公司最近一期经审计净资产[X]%的担保事项，或一年内累计担保金额超过公司最近一期经审计净资产[X]%的担保事项，应由股东大会审议批准。2.对于为公司股东或者实际控制人及其关联方提供担保的事项，必须经股东大会审议批准。3.对于涉及重大资产处置、重大投资、重大融资等事项的担保，应按照公司相关规定履行相应的审批程序。四、担保合同的签订（一）合同起草1.法务部门应根据审批机构的决策意见，起草担保合同。2.担保合同应明确担保方式、担保金额、担保期限、担保范围、被担保方的义务、违约责任、争议解决方式等条款。3.担保合同应符合国家法律法规的规定，确保合同的合法性、有效性和可执行性。（二）合同审核1.担保合同起草完成后，应提交风险管理部门、财务部门等相关部门进行审核。2.审核部门应重点对担保合同的条款进行审核，确保合同条款符合公司规定和实际情况，防范担保风险。3.审核部门应在收到担保合同草案后的[X]个工作日内完成审核工作，并出具审核意见。审核意见应明确是否同意签订担保合同，并说明理由。（三）合同签订1.经审核同意签订的担保合同，应由公司法定代表人或其授权代表签字，并加盖公司公章。2.担保合同签订后，应及时将合同副本送风险管理部门、财务部门、法务部门等相关部门备案。五、担保的执行与监控（一）担保的执行1.申请单位应按照担保合同的约定，履行相关义务，确保被担保方按时足额履行债务。2.公司相关部门应按照职责分工，对担保事项的执行情况进行监督检查，确保担保合同的有效履行。（二）担保的监控1.风险管理部门应建立担保业务台账，对担保事项的发生、变更、解除等情况进行详细记录。2.风险管理部门应定期对担保事项进行跟踪监控，及时掌握被担保方的经营状况、财务状况、信用状况等变化情况，评估担保风险。3.财务部门应定期对担保事项进行财务核算，及时反映担保业务的财务状况和经营成果。4.法务部门应定期对担保合同的履行情况进行检查，及时发现和解决合同履行过程中出现的问题，防范法律风险。（三）风险预警与处置1.风险管理部门在监控过程中发现担保事项出现风险预警信号时，应及时向公司管理层报告，并会同相关部门进行风险评估和分析。2.公司管理层应根据风险评估结果，及时采取相应的风险处置措施，包括要求被担保方提供反担保、增加担保措施、提前收回担保款项、追究被担保方违约责任等。3.对于担保事项出现重大风险的，公司应及时启动应急预案，采取有效措施，最大限度地降低担保损失。六、反担保措施（一）反担保的定义和范围1.本制度所称反担保，是指被担保方为确保公司在承担担保责任后能够得到相应的补偿，而向公司提供的担保、抵押、质押等行为。2.反担保的范围包括但不限于：保证：被担保方提供第三方保证人，按照约定履行债务或者承担责任的行为。抵押：被担保方以其所有的或者有权处分的财产，不转移占有，作为公司债权的担保。公司在承担担保责任后，有权依法以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。质押：被担保方以其动产或者权利出质，作为公司债权的担保。公司在承担担保责任后，有权依法以该动产或者权利折价或者以拍卖、变卖该动产或者权利的价款优先受偿。（二）反担保措施的设定1.公司在决定提供担保时，应要求被担保方提供反担保措施。反担保措施应根据被担保方的实际情况和担保风险程度进行合理设定，确保反担保措施的可行性和有效性。2.反担保措施的设定应在担保合同中明确约定，并办理相关的登记、备案等手续。（三）反担保措施的执行与监控1.被担保方应按照反担保合同的约定，履行相关义务，确保反担保措施的有效执行。2.公司相关部门应按照职责分工，对反担保事项的执行情况进行监督检查，确保反担保合同的有效履行。3.风险管理部门应定期对反担保事项进行跟踪监控，及时掌握反担保措施的执行情况和价值变化情况，评估反担保风险。七、担保的变更与解除（一）担保的变更1.担保合同签订后，如因主债务变更、担保金额变更、担保期限变更、担保方式变更等原因需要变更担保合同的，应由申请单位提出书面申请，经公司风险管理部门、财务部门、法务部门等相关部门审核后，报审批机构批准。2.担保合同变更后，应及时办理相关的变更登记、备案等手续。（二）担保的解除1.担保合同履行完毕后，担保责任解除。2.在担保合同履行过程中，如因被担保方提前履行债务、公司提前收回担保款项、担保合同无效等原因需要解除担保合同的，应由申请单位提出书面申请，经公司风险管理部门、财务部门、法务部门等相关部门审核后，报审批机构批准。3.担保合同解除后，应及时办理相关的解除登记、备案等手续。八、责任追究（一）责任界定1.公司相关部门及工作人员在担保业务过程中，如因故意或重大过失导致公司遭受担保损失的，应承担相应的赔偿责任。2.公司相关部门及工作人员在担保业务过程中，如违反本制度规定，未履行相应的审批程序、未对担保事项进行风险评估、未对担保合同进行审核等，应承担相应的管理责任。（二）责任追究方式1.对于因故意或重大过失导致公司遭受担保损失的，公司应依法追究相关人员的赔偿责任，并视情节轻重给予相应