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文档简介

物业管理公司财务管理制度第一章总则第一条为了加强物业管理公司的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《物业管理条例》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于物业管理公司及其所属各部门、各分支机构的财务管理活动。第三条财务管理的基本原则：合法合规、风险可控、效益优先、服务至上。第四条财务管理的主要任务：建立健全财务管理体系，组织财务活动，实施财务监督，确保公司财务安全，提高经济效益。第二章财务管理组织机构第五条公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。财务部的主要职责如下：（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和公司规章制度；（二）制定公司财务管理规章制度，并监督执行；（三）组织编制公司财务预算、决算，分析预算执行情况；（四）负责公司资金筹集、调度和监控，保证资金安全；（五）组织公司成本费用控制，提高经济效益；（六）负责公司财务报告的编制和报送；（七）组织实施公司内部审计和外部审计；（八）负责公司税务筹划和税务申报；（九）组织公司财务人员培训和考核；（十）完成公司领导交办的其他工作。第三章财务预算管理第六条公司实行全面预算管理制度。各部门、各分支机构应根据公司发展战略和年度经营计划，编制年度财务预算，并报财务部审批。第七条财务部负责汇总、审核各部门、各分支机构的财务预算，编制公司年度财务预算，报公司领导审批。第八条财务部定期分析预算执行情况，对预算执行中发现的问题，及时提出改进措施，并报公司领导审批。第四章资金管理第九条公司设立资金结算中心，统一管理公司资金。各部门、各分支机构应严格遵守公司资金管理制度，确保资金安全。第十条公司资金筹集、调度和使用，必须符合国家法律法规和公司规章制度，不得违规操作。第十一条公司加强应收账款管理，定期对应收账款进行清理，确保应收账款安全。第十二条公司加强存货管理，定期对存货进行盘点，确保存货安全。第五章成本费用控制第十三条公司加强成本费用控制，各部门、各分支机构应严格执行公司成本费用标准，降低成本费用。第十四条公司实行成本费用预算制度，各部门、各分支机构应根据年度财务预算，编制成本费用预算，并报财务部审批。第十五条财务部定期分析成本费用预算执行情况，对成本费用控制中发现的问题，及时提出改进措施，并报公司领导审批。第六章财务报告和审计第十六条公司定期编制财务报告，真实、完整地反映公司财务状况和经营成果。第十七条公司财务报告须经财务部负责人审核，公司领导审批后，报送相关部门。第十八条公司接受内部审计和外部审计，对审计中发现的问题，及时整改。第七章财务人员管理第十九条公司财务人员应具备相应的专业知识和业务能力，遵守职业道德，保守公司商业秘密。第二十条公司财务人员应定期参加专业培训，提高业务水平。第二十一条公司对财务人员实行绩效考核，对工作成绩突出的，给予表彰

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