小额贷款公司监督管理办法(试行)

小额贷款公司监督管理办法(试行)第一条为加强小额贷款公司监督管理，规范小额贷款公司经营行为，防范化解金融风险，促进小额贷款公司健康发展，服务实体经济，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国个人信息保护法》等法律法规及国家金融监管政策，制定本办法。第二条本办法所称小额贷款公司，是指在本省（自治区、直辖市）范围内由自然人、企业法人与其他社会组织依法设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任；股东以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。第三条地方金融监督管理部门（以下简称“监管部门”）是本行政区域内小额贷款公司的监督管理主体，负责小额贷款公司的准入审批、日常监管、风险处置和市场退出等工作，统筹协调公安、市场监管、司法等部门落实监管职责。第四条小额贷款公司应当坚持“小额、分散”的经营原则，重点服务小微企业、“三农”主体、个体工商户及城乡居民合理生产经营、消费需求，不得从事与小额贷款业务无关的经营活动，不得偏离服务实体经济的定位。第五条小额贷款公司开展业务应当遵守法律法规，诚实守信，合规经营，不得损害国家利益、社会公共利益和客户合法权益。第二章设立与变更第六条设立小额贷款公司应当符合下列条件：（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程，章程应当明确公司经营范围、治理结构、风险控制等核心内容；（二）注册资本为实缴货币资本，有限责任公司不得低于人民币5000万元，股份有限公司不得低于人民币1亿元；注册资本来源合法，不得为借贷资金、非法集资资金或其他非自有合法资金；（三）有符合条件的股东：1.主发起人（或控股股东）为企业法人的，净资产不低于人民币2亿元，资产负债率不高于70%，近3个会计年度连续盈利，近3年无重大违法违规记录和不良信用记录，具有较强的经营管理能力和社会声誉；2.主发起人（或控股股东）为自然人的，个人净资产不低于人民币1000万元，近3年无重大违法违规记录和不良信用记录，具备金融或相关行业从业经验；3.其他股东应当具备良好的信用记录，自然人股东个人净资产不低于人民币500万元，企业法人股东净资产不低于人民币5000万元且近1个会计年度盈利；（四）有健全的组织机构，包括股东会、董事会、监事会或监事，以及风险管理、信贷管理、财务管理等职能部门；（五）有符合任职资格条件的董事、监事、高级管理人员和关键岗位从业人员；（六）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和信息系统，信息系统应当具备数据存储、风险监控、客户信息保护等功能；（七）监管部门规定的其他条件。第七条小额贷款公司董事、监事、高级管理人员应当具备下列条件：（一）具有完全民事行为能力；（二）熟悉小额贷款业务相关法律法规及监管规定，具备履行职责所需的金融、财经、法律等专业知识，董事长、总经理、分管风险的副总经理应当具有金融或相关行业3年以上从业经验；（三）近3年无重大违法违规记录和不良信用记录，未被金融监管部门取消任职资格或禁止从事金融行业工作；（四）具备良好的职业道德和风险意识，能够忠实、勤勉履行职责。第八条设立小额贷款公司应当遵循以下程序：（一）筹建申请：申请人向监管部门提交筹建申请书、股东出资协议、章程草案、可行性研究报告、股东资质证明等材料；监管部门自受理之日起45日内作出是否批准筹建的书面决定。（二）筹建实施：筹建期为自批准筹建之日起6个月，筹建期间不得开展小额贷款业务；筹建期满未完成筹建的，可申请延期1次，延期最长不超过3个月；逾期未完成筹建且未申请延期的，筹建批准文件自动失效。（三）开业申请：筹建完成后，申请人向监管部门提交开业申请书、验资报告、组织机构设置及人员名单、内部控制制度、营业场所证明等材料；监管部门自受理之日起30日内作出是否批准开业的书面决定。（四）证照领取：申请人凭开业批准文件办理市场主体登记，领取营业执照后，再向监管部门领取小额贷款公司经营许可证，方可开展业务。第九条小额贷款公司有下列变更事项之一的，应当经监管部门批准：（一）变更注册资本；（二）变更主发起人（或控股股东）；（三）变更公司名称、住所、经营范围；（四）变更董事、监事、高级管理人员；（五）监管部门认定的其他重大变更事项。第十条小额贷款公司有下列变更事项之一的，应当自变更之日起15日内向监管部门备案：（一）变更持股比例低于5%的一般股东；（二）变更公司章程中非核心条款；（三）监管部门规定的其他备案事项。第三章经营规则第十一条小额贷款公司的业务范围仅限下列内容：（一）办理各项小额贷款；（二）办理持有的合法商业票据贴现；（三）办理小额贷款相关资产转让业务；（四）提供与小额贷款业务相关的咨询服务；（五）监管部门批准的其他合规业务。第十二条小额贷款公司发放贷款应当严格遵守“小额、分散”原则，控制贷款集中度：（一）对同一借款人的贷款余额不得超过公司净资产的10%；（二）对同一借款人及其关联方的贷款余额不得超过公司净资产的15%；（三）对同一行业的贷款余额不得超过公司净资产的30%；（四）监管部门可根据公司经营规模、风险状况适当调整上述比例，但应当符合风险防控要求。第十三条小额贷款公司应当加强贷款用途管理，贷款用途仅限于借款人合法的生产经营、消费支出及其他合理需求，不得用于以下领域：（一）股票、期货、金融衍生品、房地产投机等投资性用途；（二）国家禁止的生产经营活动；（三）转借他人牟利；（四）监管部门禁止的其他用途。小额贷款公司应当在贷款合同中明确约定用途，通过贷后检查、资金流向跟踪等方式确保贷款按约定使用，发现违规用途的应当提前收回贷款并依法追究责任。第十四条小额贷款公司应当合理确定贷款利率，贷款综合成本（包括本金、利息、手续费、违约金等全部费用）不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍，不得采用先收息、砍头息、虚假合同等违规方式收取费用。第十五条小额贷款公司的资金来源应当合法合规，主要包括：（一）股东实缴注册资本金；（二）股东借款：单个股东借款余额不得超过其持股权比例对应的实缴注册资本的2倍，全部股东借款余额不得超过公司净资产的50%；（三）银行业金融机构融入资金：融入资金余额不得超过公司净资产的50%，应当签订书面协议明确资金用途、还款安排，不得转借他人；（四）监管部门批准的其他合法资金来源。小额贷款公司不得吸收公众存款，不得通过发行债券、信托产品、资产证券化产品等方式向不特定对象募集资金，不得使用非法集资、借贷资金等非自有资金发放贷款。第十六条小额贷款公司应当建立健全贷款全流程风险管理体系：（一）贷前调查：对借款人的信用状况、经营情况、还款能力、担保措施等进行全面调查，形成书面报告，确保信息真实准确；（二）贷中审查：设立独立的信贷审查岗位，对贷款申请的合规性、风险状况进行审查，提出明确审查意见，审查人员不得参与贷前调查；（三）贷后检查：贷款发放后每月跟踪借款人经营情况，每季度进行全面检查，及时识别风险隐患，对逾期贷款应当制定清收方案，必要时通过法律途径追偿。第十七条小额贷款公司应当按照监管要求进行贷款风险分类，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，分类标准如下：（一）正常贷款：借款人能够履行合同，无足够理由怀疑本息不能按时足额偿还；（二）关注贷款：借款人目前有能力偿还本息，但存在可能影响还款的不利因素；（三）次级贷款：借款人还款能力明显下降，正常经营收入无法覆盖本息，执行担保可能造成一定损失；（四）可疑贷款：借款人无法足额偿还本息，执行担保肯定造成较大损失；（五）损失贷款：采取所有措施后，本息仍无法收回或仅能收回极少部分。第十八条小额贷款公司应当足额计提贷款损失准备金：（一）一般准备金：按照年末贷款余额的1%计提，用于弥补潜在风险；（二）专项准备金：按照贷款风险分类计提，正常类不低于1%、关注类不低于2%、次级类不低于25%、可疑类不低于50%、损失类不低于100%；（三）特种准备金：针对特定行业或地区风险计提，计提比例由公司根据实际情况确定并报监管部门备案。贷款损失准备金计入当期损益，不足计提的不得进行利润分配。第十九条小额贷款公司应当建立健全内部控制制度：（一）关联交易管理制度：明确关联方范围，关联交易应当遵循公允原则，履行董事会审批程序，不得利用关联交易转移利益、损害公司或客户权益；（二）财务管理制度：规范会计核算，真实反映经营状况，不得账外经营、虚增或隐瞒利润；（三）客户信息保护制度：严格遵守个人信息保护法律法规，不得泄露、出售或非法提供客户信息，信息系统应当设置访问权限、加密存储等保护措施；（四）信息披露制度：每月向监管部门报送经营数据，每季度报送风险分析报告，每年报送经审计的年度财务报告和经营报告，并向社会披露年度核心经营指标（商业秘密除外）。第四章监督管理第二十条监管部门应当履行下列职责：（一）制定本行政区域内小额贷款公司监管实施细则；（二）负责小额贷款公司的准入、变更、退出管理；（三）开展非现场监管和现场检查，监测公司风险状况；（四）建立风险预警机制，及时处置风险事件；（五）督促公司完善治理结构和内部控制；（六）依法查处违法违规行为；（七）组织从业人员培训和行业自律管理；（八）法律法规规定的其他职责。第二十一条监管部门应当建立非现场监管制度：（一）小额贷款公司应当于每月结束后10日内报送月度经营报表，每季度结束后15日内报送季度报告，每年结束后30日内报送年度审计报告和年度报告；（二）监管部门通过监管信息系统对公司的贷款集中度、不良贷款率、资本充足率（净资产/贷款余额）、流动性比例（流动资产/流动负债）等指标进行持续监测；（三）对不良贷款率超过10%、资本充足率低于15%、流动性比例低于30%的公司，监管部门应当发出风险提示函，要求限期整改并跟踪整改进展。第二十二条监管部门可以根据监管需要开展现场检查，检查内容包括：（一）业务合规性：是否符合贷款集中度、用途管理、利率规定，资金来源是否合法；（二）风险管理：贷款分类是否准确，准备金计提是否充足，内部控制是否有效执行；（三）财务状况：会计核算是否规范，财务报表是否真实，是否存在违规利润分配；（四）公司治理：股东会、董事会、监事会是否依法履职，高管人员是否具备任职资格。第二十三条监管部门开展现场检查时，可以采取以下措施：（一）进入公司经营场所检查，查阅、复制文件资料，封存可能被转移、隐匿的材料；（二）询问公司工作人员，要求对检查事项作出说明；（三）检查信息系统，复制业务数据；（四）法律法规规定的其他措施。小额贷款公司应当配合检查，不得拒绝、阻碍或提供虚假信息。第二十四条对违规小额贷款公司，监管部门可以采取以下监管措施：（一）责令限期改正；（二）约谈董事、监事、高级管理人员；（三）出具警示函；（四）暂停部分业务；（五）限制股东分红、限制股东权利；（六）责令更换高管人员；（七）依法吊销经营许可证。第五章风险防范与处置第二十五条小额贷款公司应当制定风险处置预案，明确风险识别、预警、处置流程，预案应当报监管部门备案。第二十六条小额贷款公司出现下列情形之一的，应当立即向监管部门（一）不良贷款率超过20%；（二）资本充足率低于10%；（三）流动性比例低于20%；（四）发生重大违法违规行为；（五）出现资金链断裂、无法正常经营的迹象；（六）监管部门规定的其他风险情形。第二十七条监管部门收到风险报告后，应当根据风险程度采取以下处置措施：（一）风险监测：对风险较小的公司，加强非现场监测，要求定期报告风险化解情况；（二）整改督促：对存在一般风险的公司，责令限期整改，跟踪整改进展；（三）接管或重组：对风险严重的公司，经批准可采取接管措施，或协调股东、第三方机构进行重组；（四）市场退出：对违法违规情节严重、无法整改的公司，依法吊销经营许可证，督促办理注销登记；（五）协同处置：协调公安、司法等部门，协助化解风险，维护债权人合法权益。第二十八条小额贷款公司解散、破产应当经监管部门批准，清算过程接受监管部门监督；解散或破产后，应当注销经营许可证和营业执照，停止全部业务活动。第六章法律责任第二十九条小额贷款公司违反本办法规定，有下列行为之一的，监管部门责令改正，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或不足100万元的，处50万元以上500万元以下罚款；情节严重的，吊销经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）吸收公众存款或变相吸收公众存款；（二）向不特定对象募集资金；（三）使用非自有合法资金发放贷款；（四）超比例发放贷款或违规发放贷款至禁止领域；（五）违规收取利息或费用；（六）拒绝监管检查或提供虚假信息；（七）泄露、出售客户信息；（八）其他严重违法违规行为。第三十条小额贷款公司股东违反本办