医院年度内部控制报告模板

单位公章隶属关系(国家标准：隶属关系-部门标识代码):单位预算级次：二级预算单位单位所在地区(国家标准：行政区划代码):单位基本性质：财政补助事业单位)预算管理级次：县级支出功能分类：基层医疗卫生机构内设机构数量：120**年度支出总额(单位：元):年末实有人数：12单位编制人数：9本单位内控总体运行情况中(一)内部控制机构组成情况1.单位内部控制领导小组人数32.单位内部控制领导小组中班子成员人数33.单位内部控制领导小组组长单位一把手(法人)黄健5.其他班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职否6.单位内部控制工作小组负责人财务部门负责人张晓菊7.内部控制牵头部门财务部门8.内部控制评价与监督部门财务部门，未与牵头部门分离(二)内部控制机构运行情况1.本年单位内部控制领导小组会议次数1次2.本年单位主要负责人参加会议次数1次3.本年单位内部控制领导小组会议中形成决议的会议次数1次1次5.本年单位内部控制工作小组会议次数1次6.本年单位开展内部控制专题培训次数1次7.本年单位内部控制风险评估覆盖情况(单位层面)未完全覆盖：未覆盖信息系统业务8.本年单位内部控制风险评估覆盖情况(业务层面)单位自建10.内部控制体系本年建设方式单位自建11.内部控制体系建设开展进度内部控制实施阶段12.本年是否开展内部控制考核评价是13.内部控制考核评价方式单位内部自我评价14.内部控制考核评价实施范围财务报告质量情况；经济责任落实情况；国有资产管理情况；内部控制执行情况15.内部控制考核评价结果应用出具内部控制考核评价报告；作为完善内部管理制度的依据；作为领导干部选拔任用的重要参考16.内部控制考核评价结果运用效果17.审计结果运用效果(发现问题建立内部控制措施比率)18.巡视、纪检监察结果运用效果(发现问题建立内部控制措施比率)(三)组织机构改革情况1.本年是否开展组织机构改革否2.本年是否修订“三定”方案是3.开展组织机构改革原因4.内部职责明晰程度单；建立岗位职责清单(四)权力运行制衡机制建立情况1.分事行权是2.分岗设权是3.分级授权是4.定期轮岗是(一)内部控制适用的管理业务领域1.内部控制适用的六大管理业务项目业务管理；合同业务管理2.其他业务领域建设情况不适用：0(二)内部控制业务工作职责分离情况1.预算业务管理2.收支业务管理3.政府采购业务管理对外投资立项申报与审核岗位分离不适用；5.建设项目业务管理(三)内部控制业务轮岗情况1.预算业务管理进行轮岗2.收支业务管理进行轮岗3.政府采购业务管理进行轮岗进行轮岗5.建设项目业务管理未进行轮岗未进行轮岗(四)建立健全内部控制制度情况环节是否更新制度是否更新流程图更新理由1.预算编制与审核是是内部运行流程变动2.预算执行与调整是是内部运行流程变动3.决算管理是否内部运行流程变动否否一1.收入管理是是内部运行流程变动2.财政票据管理是否内设机构调整变动3.支出管理是否内设机构调整变动一一一1.采购申请与审核是是内部运行流程变动2.采购组织形式确定是是内部运行流程变动3.采购方式确定及变更是是内部运行流程变动是是内部运行流程变动1.货币资金管理是是内部运行流程变动2.固定资产管理是是内部运行流程变动3.无形资产管理是是内部运行流程变动一—一1.项目立项、设计与概预算是是内部运行流程变动2.项目采购管理是是内部运行流程变动3.项目施工、变更与资金支付是是内部运行流程变动是是内部运行流程变动1.合同拟订与审批是是内部运行流程变动2.合同履行与监督是是内部运行流程变动3.合同档案与纠纷管理是是内部运行流程变动5.制度关键管控点(1)预算业务管理预算编审主体、程序及标准未管控；预算调整主体、程序及标准未管控；决算分析报告内容与应用机制未管(2)收支业务管理各类支出审批权限未管控；公务卡结算范围与报销程序不适用；公务卡办卡及销卡管理不适用；(3)政府采购业务管理采购审核分级授权机制未管控；(4)国有资产业务管理本单位对外投资范围、立项及审批权限不适用；对外投资价值评估与收益管理不适用；(5)建设项目业务管理工程绩效评价形式与内容未管控；(6)合同业务管理法务介入条件与环节未管控；本单位合同章种类、使用权限及使用范围未管控；(7)其他业务领域管理(五)内部控制制度执行情况业务类型评价要点1.重大预算事项决策情况2.项目支出绩效目标设定比例3.单位整体支出绩效目标设定比例4.预算批复细化程度5.预算执行管控程度6.项目支出绩效目标完成情况收支业务管理1.收支分级授权实施情况2.非税收入管控情况不适用3.收入入账管控情况4.支出管理精细程度不适用5.支出付款管控情况1.采购预算完成情况不适用2.采购合同匹配情况不适用3.采购验收管控情况不适用国有资产业务管理1.资产账实相符程度2.固定资产验收管控情况3.固定资产处置规范程度不适用不适用建设项目业务管理1.项目投资计划完成情况不适用2.项目资金管控情况不适用1.合同订立规范情况不适用2.合同执行规范情况不适用1.本年内部控制信息系统建设阶段与投入资金规模建设投入：0元；运行维护：0元2.内部控制信息系统建设方式3.内部控制信息系统覆盖情况内部控制信息系统覆盖情况良好4.基于制度更新的内部控制信息系统改造升级领域5.内部控制信息系统模块联通情况6.是否联通政府会计核算模块7.内部控制大数据平台建立情况1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审发挥的作用也越大。我们特别注重同校领导的沟通，定期汇报内审工作进展情况，听取校领导的指示和要求，在工作上取得校领导的重视和支持。由于学校领导的求真务实和对审计的重视，为内审营造了一个良好的氛围，也为工作的顺利开展提供了有力的保财产物资保管松懈。有的由于财产物资内控管理薄弱，物资购销制度不完善，采购、验收、保管、运输、付款等职责未严格分离，存货的发出未按规定手续办理，也未及时与会计记录相核对，对多年来的毁损、报废、短缺、积压等不作处理，再加上经济往来中审查制度不健全等，造每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出由学校监督委员会负责监督收支情况。每年末进行开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作2、建立医院财务审批制度。医院各项开支，均由处室提出方案，做好预算。最后由医院监督委员会负责监督，严格按照预算执3、建立医院采购制度成立医院采购小组，应由三人以上组成。需采购的物资，由医院各处室做出具体方案交由院长审核，再提交一级班子会研究，决定是否采购。最后，到卫计相关部门报批，批准后交采购小组具体执4、建立工程管理及院舍、设备维护维修工作制医院的工程管理由院长负责：具体成立以院长为组长的工程管理小组，对工程质量安全、进度进行全程监督，确保工程安全合格。建立合同管控制度。严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。6、建立监督机制，完善医院内控机制的监增强内控意识。单位负责人对本单位财务内部控制制度的建立健全及有效实施负责。单位负责人对内控制度的性质和重要性的认识，决定了内控制度的建设与执行。建议强化单位负责人的培训学习，使他们认识到内部控制对保护单位各项资产的安全和完整、防止资产流失、提高经营问题领域问题分类填报事项存在问题完善建议1.内部控制机构组成单位内部控制领导小组人数单位内部控制领导小组中单位内部控制领导小组组长单位内部控制领导小组副组长单位内部控制工作小组负责人内部控制牵头部门内部控制评价与监督部门2.内部控制机构运行单位内部控制领导小组会议次数单位主要负责人参加会议次数单位内部控制领导小组会议中形成决议的会议次数单位内部控制领导小组会议中形成决议的“三重一大”事项个数单位内部控制工作小组会议次数单位开展内部控制专题培训次数单位内部控制风险评估覆盖情况本年度单位未开展内部控制风险覆盖范围不全面单位每年至少开展一次内部控制风险评估工作，且评估范围覆盖组织架构、运行机制、关键岗位、制度国有资产业务、建设项目业务、合同业务和其他业务等业务层面是否开展内部控制考核评价内部控制考核评价实施范围内部控制考核评价结果应用内部控制考核督结果运用效果结果应用审计结果应用巡视、纪检监察结果应用3.组织机构改革内部职责明晰程度策、执行、监督，是否明确分工、相互分离、分别行权对涉及内部控制管理的相关岗位，是否依职定岗、分岗定权、权责明确对管理层和相关岗位，是权与特殊授权界限是否建立干部交流和定期轮岗制度1.工作职责分离工作职责分离情况2.定期轮岗人员轮岗人次建设项目业务管理定期轮岗不到位、合同业务管理定期轮岗不到对重点领域的关键岗位，进行干部交流和定期轮岗管理。(不具备轮岗条件的单位，对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施。)3.建立健全内部控制制度建立健全内部管理制度更新管理流程管理制度中的环节预算业务管理制度在以下环节不完善：预算编制与审核，预算执行与调整，决算管理，收支业务管理制度在以下环节不完善：支出管理，政府采购业务管理制度在以下环节不完善：采购申请与审核，建设项目业务管理制度在以下环节不完善：项目验收管理与绩效评价，合同业务管理制度在以下环节不完善：合同拟订与审批，合同履行与监督，完善预算业务管理制度中的以下环节：决算管理，预算执行与调整，预算编制与审核，完善收支业务管理制度中的以下环节：支出管理，完善政府采购业务管理制度中的以下环节：采购申请与审核，完善建设项目业务管理制度中的以下环节：项目验收管理与绩效评价，完善合同业务管理制度中的以下环节：合同履行与监督，合同拟订与审批，行1.重大预算情况2.项目支出绩效目标设定比例3.单位整体支出绩效目标设定比例细化程度5.预算执行管控程度6.项目支出绩效目标完成情况收支业务管理1.收支分级情况2.非税收入管控情况3.收入入账管控情况精细程度5.支出付款管控情况管理1.采购预算完成情况2.采购合同匹配情况3.采购验收管控情况1.资产账实相符程度2.固定资产情况3.固定资产处置规范程度