严格落实担保责任制度

PAGE严格落实担保责任制度一、总则（一）目的为加强公司担保业务管理，规范担保行为，有效防范和控制担保风险，保障公司资产安全，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，制定本担保责任制度。（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门、子公司、分公司涉及的各类担保业务活动，包括但不限于为公司自身债务提供担保、为子公司或其他关联方债务提供担保、为外部合作方债务提供担保等。（三）基本原则1.合法性原则：担保业务必须符合国家法律法规和监管要求，确保担保行为的合法性和有效性。2.审慎性原则：在决定提供担保前，应充分评估被担保对象的信用状况、经营情况、财务状况以及担保风险，审慎做出担保决策。3.风险可控原则：通过建立健全担保风险评估、监控和预警机制，采取有效的风险防范措施，将担保风险控制在可承受范围内。4.统一管理原则：公司对担保业务实行统一管理，明确各部门职责，规范担保业务流程，确保担保业务的规范运作。二、担保业务流程（一）担保申请1.被担保对象如需公司提供担保，应向公司提出书面申请，申请内容应包括但不限于担保事项的基本情况、被担保对象的基本信息、申请担保金额、担保期限、担保用途等。2.申请部门应提交与担保事项相关的资料，如被担保对象的营业执照副本、公司章程、法定代表人身份证明、近三年财务报表、贷款卡信息、担保合同样本等，以便公司进行风险评估。（二）初步审查1.公司收到担保申请后，由风险管理部门对申请资料进行初步审查，核实申请资料的真实性、完整性和合规性。2.风险管理部门应重点审查被担保对象的主体资格、经营状况、财务状况、信用记录等，评估担保风险程度，并出具初步审查意见。（三）尽职调查1.对于重大担保项目或风险较高的担保项目，公司应成立尽职调查小组，对被担保对象进行实地调查。2.尽职调查小组应深入了解被担保对象的生产经营情况、市场竞争力、行业前景、内部管理等方面的情况，收集相关资料，分析担保风险因素，并撰写尽职调查报告。（四）风险评估1.风险管理部门根据初步审查意见和尽职调查报告，运用科学合理的风险评估方法，对担保项目进行全面风险评估。2.风险评估应重点考虑被担保对象的还款能力、还款意愿、反担保措施的有效性、担保金额与公司净资产的比例、担保期限等因素，确定担保风险等级。（五）审批决策1.担保项目经风险评估后，提交公司管理层进行审批决策。审批决策应根据担保风险评估结果、公司经营战略、财务状况等因素综合考虑，做出是否提供担保的决定。2.对于重大担保项目，应提交公司董事会或股东大会审议通过。董事会或股东大会应充分听取风险管理部门、财务部门等相关部门的意见，对担保事项进行审慎决策。（六）签订担保合同1.经审批同意提供担保的，公司应与被担保对象签订书面担保合同。担保合同应明确双方的权利义务、担保金额、担保期限、担保范围、违约责任、争议解决方式等条款，确保合同的合法性、完整性和有效性。2.担保合同签订前，应经公司法律顾问审核，确保合同条款符合法律法规要求，不存在法律风险。（七）反担保措施1.为降低担保风险，公司应要求被担保对象提供有效的反担保措施。反担保措施可以包括但不限于保证、抵押、质押等方式。2.反担保合同应与担保合同同时签订，明确反担保的方式、范围、期限等条款，确保反担保措施的有效性和可执行性。（八）担保执行与监控1.担保合同签订后，公司应按照合同约定履行担保责任，及时关注被担保对象的经营情况、财务状况、信用状况等变化，确保担保事项的正常执行。2.风险管理部门应定期对担保项目进行跟踪监控，及时发现和预警担保风险，采取有效的风险控制措施，确保担保风险得到有效控制。（九）担保解除1.担保期限届满，被担保对象按时履行债务的，公司应及时办理担保解除手续，解除担保责任。2.如因被担保对象提前履行债务、债务转让、债权人放弃担保权利等原因导致担保责任提前解除的，公司应及时办理相关手续，终止担保合同。三、担保责任管理（一）担保责任界定1.公司作为担保人，应按照担保合同约定承担相应的担保责任。担保责任范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用等。2.在担保期限内，如被担保对象未能按时履行债务，公司应根据担保合同约定承担担保责任，代为偿还债务。（二）担保责任追究1.如因公司工作人员在担保业务过程中存在过错或违规行为，导致公司承担担保责任或损失的，公司将依法追究相关人员的责任。2.对于因被担保对象恶意违约或欺诈等原因导致公司承担担保责任的，公司将通过法律途径维护自身合法权益，追究被担保对象的法律责任，要求其承担相应的赔偿责任。（三）担保责任转移1.在符合法律法规和担保合同约定的前提下，公司可以通过债务转让、反担保措施的实现等方式，将担保责任部分或全部转移给其他方。2.担保责任转移前，公司应与相关方签订书面协议，明确责任转移的方式、范围、期限等条款，确保责任转移的合法性和有效性。四、反担保措施管理（一）反担保方式1.保证反担保：由第三方提供连带责任保证，为公司的担保责任提供反担保。保证反担保应明确保证人的主体资格、保证范围、保证期限、保证方式等条款，确保保证人具有足够的担保能力和偿债能力。2.抵押反担保：被担保对象以其合法拥有的不动产、动产等财产为公司的担保责任提供抵押反担保。抵押反担保应办理合法有效的抵押登记手续，确保抵押权的设立和实现。3.质押反担保：被担保对象以其合法拥有的股权、知识产权、应收账款等权利为公司的担保责任提供质押反担保。质押反担保应办理合法有效的质押登记手续，确保质权的设立和实现。（二）反担保评估1.公司在接受反担保措施前，应对反担保物或反担保人进行评估，评估其价值、变现能力、担保能力等因素，确保反担保措施的有效性和可靠性。2.对于抵押反担保和质押反担保，应委托具有资质的评估机构进行评估，出具评估报告，作为确定反担保价值的依据。（三）反担保登记与管理1.对于需要办理登记手续的反担保措施，如抵押登记、质押登记等，公司应及时办理相关登记手续，确保反担保措施的合法性和有效性。2.公司应建立反担保档案管理制度，对反担保措施的相关资料进行妥善保管，包括反担保合同、评估报告、登记证明等，以便随时查阅和管理。（四）反担保措施的处置1.在担保期限内，如被担保对象未能按时履行债务，公司有权按照反担保合同约定处置反担保物或要求反担保人承担反担保责任。2.反担保措施的处置应遵循合法、公正、公开的原则进行，确保公司的合法权益得到有效保障。处置反担保物所得价款应优先用于偿还公司的担保债务及相关费用。五、风险管理与内部控制（一）风险管理体系建设1.公司应建立健全担保业务风险管理体系，明确风险管理部门的职责和权限，规范风险管理流程，加强对担保业务风险的识别、评估、监控和预警。2.风险管理部门应定期对担保业务风险状况进行评估和分析，及时发现潜在风险因素，提出风险控制建议，为公司管理层决策提供依据。（二）内部控制制度1.公司应建立健全担保业务内部控制制度，加强对担保业务流程的规范和控制，确保担保业务操作的合规性和准确性。2.内部控制制度应涵盖担保业务的各个环节，包括担保申请、审查、审批、合同签订、执行与监控、解除等，明确各环节的操作规范和风险防范措施。（三）内部审计监督1.公司内部审计部门应定期对担保业务进行审计监督，检查担保业务内部控制制度的执行情况，评估担保业务风险状况，发现问题及时提出整改建议。2.内部审计部门应加强对反担保措施的审计监督，确保反担保措施的有效性和合法性，防止反担保物或反担保人出现价值贬损、权属纠纷等问题。（四）信息披露1.公司应按照法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露