破产重整程序中的管理人制度

破产重整程序中的管理人制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国企业破产法》《最高人民法院关于审理企业破产案件若干问题的规定》等国家相关法律法规，结合企业集团母公司关于破产重整程序管理的规定，以及公司当前防范专项风险、规范管理人制度运行的实际需求，制定本制度。旨在明确破产重整程序中管理人制度的组织架构、职责分工、运行机制和保障措施，确保管理人工作依法合规、高效有序开展，维护公司及债权人合法权益，防范化解破产重整过程中的各类风险。第二条本制度适用于公司总部各部门、下属各单位及全体员工，涵盖破产重整程序启动后的管理人选任、财产管理、债务审查、债权人会议组织、重整计划执行等全流程管理活动。相关业务场景包括但不限于企业法人破产清算、破产重整计划申报与审批、重整期间财产处置与经营管理等。第三条本制度中下列术语定义如下：（一）“破产重整程序管理人”：指依照法律规定或法院指定，在破产重整期间负责接管企业财产、管理债务、监督重整计划执行、维护债权人利益的专业机构或人员。（二）“管理人专项风险”：指在破产重整程序中可能引发财产损失、程序延误、法律纠纷或损害债权人利益的风险事项，包括但不限于财产评估不实、债务遗漏、关联交易不当、信息不对称等。（三）“管理人合规”：指管理人及其工作人员在破产重整工作中必须遵循法律法规、行业准则和公司内部制度，确保程序合法、决策审慎、操作透明的管理状态。第四条破产重整程序中的管理人管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：管理人职责范围覆盖破产重整程序的各个环节，确保管理活动无遗漏。（二）责任到人：明确管理人及各成员的职责分工，建立责任追溯机制。（三）风险导向：以防范和化解专项风险为工作重点，动态调整管理策略。（四）持续改进：定期评估管理人工作成效，优化管理流程和制度体系。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司破产重整程序管理工作的第一责任人，对管理人制度的建立、实施和效果负总责；分管领导为直接责任人，负责具体组织协调、监督考核和风险管控。第六条设立公司破产重整程序管理领导小组，作为专项工作的决策和统筹机构，成员由公司主要负责人、分管领导、财务、法务、资产、审计等相关部门负责人组成。领导小组主要履行以下职责：（一）统筹协调破产重整程序中的管理人选任、工作安排和资源保障。（二）决策审批重大管理人工作事项，如重整计划草案、财产处置方案等。（三）监督评价管理人工作绩效，定期听取汇报并作出指导。第七条明确三类主体的职责分工：（一）牵头部门：由法务部担任管理人专项管理的牵头部门，负责统筹制度建设、风险识别、监督考核、培训宣贯等工作，确保管理人工作符合法律和公司要求。（二）专责部门：财务部负责财务审计与资金监管，审计部负责独立监督管理人履职情况，两者共同构成管理人工作的业务合规审核和风险处置支持部门。（三）业务部门/下属单位：各业务部门及下属单位需落实本领域管理人工作要求，开展日常风险防控，配合管理人完成财产调查、债务核实等任务。第八条明确基层执行岗的合规操作责任：（一）管理人工作人员应签署岗位合规承诺书，恪守职业道德，严禁滥用职权、隐瞒信息或利益输送。（二）基层执行岗人员有权拒绝执行违法违规的管理指令，并须及时向专责部门或牵头部门报告风险隐患。第三章专项管理重点内容与要求第九条财产管理环节：管理人应建立统一的财产登记和评估制度，确保破产财产不流失、评估结果公允。具体要求包括：（一）对所有破产财产进行清单化管理，注明权属、状态和价值，定期核对并公示。（二）委托具备资质的评估机构开展财产评估，评估报告须经专责部门审核。（三）禁止任何人私自处置或侵占破产财产，所有处置行为需遵循公开竞价的规则。第十条债务审查环节：管理人需全面核实企业债务的真实性、合法性，防止债务虚增或遗漏。具体要求包括：（一）编制债务清单，逐笔核实债权人身份、债权金额、担保情况等要素。（二）对有异议的债务，需启动听证程序并组织债权人表决确认。（三）严禁通过虚构债权或恶意减少债务规模来损害债权人利益。第十一条重整计划制定环节：管理人应广泛听取债权人意见，确保重整计划公平、可行。具体要求包括：（一）在草案公示期间，需安排专人接待债权人咨询，解答疑问并收集意见。（二）重整计划需覆盖债权调整方案、资产处置方案、职工安置方案等核心内容。（三）禁止管理人操纵表决结果，重整计划须经债权人会议三分之二以上表决权通过。第十二条债权人会议组织环节：管理人需保障债权人会议的合法性和透明度。具体要求包括：（一）提前公告会议时间、地点和议题，确保所有有表决权的债权人知晓。（二）会议记录需完整存档，表决结果须经监票人确认并公示。（三）禁止设置不当门槛限制债权人参会，如强制缴纳保证金等。第十三条职工安置环节：管理人需依法保障职工合法权益。具体要求包括：（一）优先清偿拖欠职工工资和社保费用，制定详细的职工安置方案。（二）在重整计划中明确职工再就业帮扶措施，如提供培训补贴等。（三）禁止通过裁员或不支付补偿金的方式减少职工成本。第十四条信息披露环节：管理人需及时、准确地披露破产重整程序信息。具体要求包括：（一）通过公司官网、公告栏等渠道发布管理人工作动态和重要决策。（二）披露内容需涵盖财产处置进展、债务审查结果、重整计划草案等。（三）禁止选择性披露信息，误导债权人或其他利益相关方。第十五条关联交易管控环节：管理人需严格审查关联交易，防止利益输送。具体要求包括：（一）所有关联交易需经债权人会议特别表决，并披露交易细节。（二）关联方参与竞拍破产财产的，需回避报价并公示其身份关系。（三）禁止通过关联交易恶意压低财产处置价格或转移债务负担。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制：管理人专项管理制度应根据法规变化、业务调整及时修订。具体流程为：（一）牵头部门每年牵头开展制度评估，提出修订建议。（二）重大修订需经公司领导小组审议，并报母公司备案。（三）新制度发布后，需组织全员培训并更新相关操作手册。第十七条风险识别预警机制：管理人需定期开展专项风险排查，建立分级预警体系。具体措施包括：（一）每月编制风险清单，对高风险事项进行跟踪管理。（二）风险等级分为一般、重大、特别重大三级，特别重大风险需立即上报。（三）发布预警通知时需明确风险内容、应对措施和责任部门。第十八条合规审查机制：将专项合规审查嵌入业务流程的关键节点。具体要求如下：（一）重大财产处置前，需经专责部门出具合规审查意见。（二）重整计划提交法院前，需完成全面合规审查并附整改清单。（三）未经合规审查的业务活动一律不得实施，审查不合格的需暂缓推进。第十九条风险应对机制：按风险等级分级处置，明确应急流程和责任协同。具体流程为：（一）一般风险由专责部门牵头处置，重大风险需成立应急小组协同推进。（二）突发风险事件需在X小时内上报至领导小组，并启动预案。（三）处置过程中需做好记录，事后开展复盘并完善制度。第二十条责任追究机制：界定违规情形和处罚标准，联动绩效考核和纪律处分。具体规定如下：（一）管理人工作人员存在重大过失的，依法解除合同并追究法律责任。（二）违规行为造成损失的，需从管理费中扣除赔偿金，并追究部门负责人责任。（三）处罚标准需参照公司《违规行为处理办法》，情节严重的移交司法机关。第二十一条评估改进机制：定期对专项管理体系有效性开展评估，优化流程漏洞。具体措施包括：（一）每年12月开展年度评估，重点检查制度执行情况和工作成效。（二）评估结果需向公司领导小组汇报，并作为次年改进的重点方向。（三）对评估发现的共性问题，需制定系统性解决方案并推广实施。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障：明确各层级领导对管理人工作的推进责任。具体要求如下：（一）公司主要负责人每季度听取管理人工作汇报，解决重大问题。（二）分管领导每月牵头召开协调会，解决跨部门协作难题。（三）各部门负责人需落实“一岗双责”，既要抓业务又要抓合规。第二十三条考核激励机制：将专项合规情况纳入部门/个人年度考核，与绩效、评优挂钩。具体措施包括：（一）将管理人工作成效作为部门年度评优的重要指标。（二）对表现突出的个人，在绩效奖金中给予额外奖励。（三）考核结果与次年资源分配挂钩，不合格的部门需进行整改。第二十四条培训宣传机制：分层级开展专项培训，提升全员合规意识。具体安排如下：（一）管理层培训：每年X月组织合规履职培训，重点解读最新法规政策。（二）一线员工培训：每季度开展操作规范培训，要求考核合格后方可上岗。（三）培训内容需通过在线系统记录，作为员工档案的一部分。第二十五条信息化支撑：通过系统工具实现流程自动化、风险实时监控。具体应用包括：（一）开发管理人工作平台，集成财产管理、债务审查、信息披露等功能。（二）利用大数据技术进行风险预警，自动生成风险报告。（三）平台数据需与母公司监管系统对接，确保信息互联互通。第二十六条文化建设：营造全员合规氛围，增强风险防范意识。具体措施包括：（一）发布《管理人合规手册》，明确行为规范和红线底线。（二）组织全员签署合规承诺书，将承诺情况纳入年度考核。（三）设立合规举报通道，对线索核实有功的给予奖励。第二十七条报告制度：明确风险事件、年度管理情况的上报流程、时限及内容要求。具体规定如下：（一）风险事件需在X小时内上报至专责部门，并逐级上报至母