财务软件应用教学教案83

项目一财务软件基本认知财务软件是比较常见的企业管理软件。财务软件主要立足于企业账务账目、企业资金账户、企业收支状況等方面的管理，用途明确，使用简单。账务软件以图形化的管理界面、提问式的操作导航，打破了传統财务繁琐模式。任务一财务软件的含义一、学习任务书任务目标1．了解财务软件的含义；2．理解财务软件的作用；3．了解财务软件的分类情况。任务内容阅读下面案例，分析财务软件的含义及作用。【案例分析】零售软件综合应用案例1.综合利润可见零售软件为运营者除了提供门店实时经营数据、日常销售报表外，还提供综合利润管理，商品毛利、门店费用、增值服务及人员成本一目了然，零售管理软件从而为运营者决策提供重要依据，降低运营风险，提高门店综合利润。2.维护成本可控零售软件提供总部集中维护、集中升级，日常维护管理工作完全自动化解决，一键式配置调试，门店自动升级，足不出户即可完成门店系统日常维护，超市管理软件让您轻松跨入“巡店式”管理新时代。3.物流支持智能零售软件创新设计仓配、直送、直通的物流模式，采用配送池，支持大规模连锁配送。采用实时库存及高效的要货单监控，支持播种式拣货，集中汇总单据，辅以“商品货位码”生成智能拣货动线图，按商品货位取货，让大量单据流管理有序，同时保证高效有序取货、配货。通过快速、准确、智能的补货系统及灵活的总仓配、拣、备货支持，保证连锁便利店商品高周转、配送高效率。4.督导职能强化零售软件督导在便利店企业中起到承前启后、上传下达的桥梁作用，通过传播、服务、控制和具体解决门店问题来达到指导执行的目的。传统督导职能偏向于简单的巡店管理，缺乏量化的评估手段，督导职能界定不清晰。零售软件强化督导的管理职能，通过以督导来管理销售任务、配送任务为目标，实时查核任务差距来实施考核管理，从而有序开展督导管理工作，让督导不再迷茫。5.商品型管理转型由于便利店行业发展加速，传统的商品管理已不能满足日新月异的便利店发展需求。零售软件在传统的商品管理基础上，特别增加对门店的店面通道及商品排面管理，助力便利店企业向资源型管理转型。6.服务类型丰富便利店是以便民服务为立身之本，精细化的服务内容是便利店区别于其他零售业态的显著特征。但目前国内除了部分发达地区外，便利店基本以商品型业务为主，难以脱离小型超市的影子。由于以商品型业务为主，服务性业务功能薄弱，与其他零售业态相比无明显竞争优势，国内便利店目前利润微薄。便利店依靠精细化的便利服务来盈利是便利店行业发展的重要趋势。参考资料财务软件是指专门用于会计核算与管理的计算机应用软件。具体地讲，财务软件是一组指挥计算机进行会计核算与管理工作的程序，它包括计算机程序、基本数据（会计科目、凭证等），还包括软件使用手册等有关技术资料，用以指导使用人员进行账务处理操作。财务软件的作用体现在以下几个方面：1．减轻财务人员繁重的工作量，提高工作效率2．及时地为数据使用者提供相应的财务数据，更加直观地了解企业整体的财务状况3．使账证更加可控、规范、美观4．与其他公司的财务接口更加容易5．能够自动转账、记账、结账，自动生成资产负债表、损益表、现金流量表等多种报表完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、自学补充（1）请百度“财务软件”概念，自己进行分析总结，并把结果写入任务书中；（2）请分析补充财务软件的作用。三、知识拓展财务软件的分类1．按软件适用范围划分按软件适用范围划分，财务软件可分为通用财务软件和专用财务软件。前者可适用于各种行业，后者一般又具体划分为各自行业的财务软件。2．按提供信息的层次划分按提供信息的层次划分，财务软件可分为核算型财务软件和管理决策型财务软件。前者一般不包括财务分析系统、决策支持系统功能，后者则包括之。3．按程序部署的位置不同划分按程序部署的位置不同划分，财务软件可分为本地财务软件和在线财务软件。在线财务软件就是程序部署在营运商的服务器上，用户只需要上网就可以随时随地使用服务。在线财务软件的优势：省钱，软件可以免费，只交少量服务费；方便，可随时随地上网做账；简单，不需要专业技术员或高配电脑，软件自动升级。4．按适用的硬件结构划分按适用的硬件结构划分，财务软件可分为单用户（单机）和多用户（网络）财务软件。5．按实现的功能多少划分按实现的功能多少划分，财务软件可分为大型财务软件和中小型财务软件。前者往往包含所有功能，后者则只包括其中部分功能。6．按使用模式划分按使用模式划分，目前国内的财务软件，主要分为两大类：一是传统的C/S模式的财务软件，客户端/服务器两层架构，如畅捷通的记账宝标准版、金蝶的KIS版；一是B/S模式的财务软件，浏览器/服务器三层架构，如畅捷通“云+端”财务软件记账宝。目前比较流行的还有一种SaaS模式的财务软件（在线财务软件），如用友NC、畅捷通T+、云财网、飞会网等，大体上也可以归类为B/S模式。7．按取得方式划分按取得方式划分，财务软件可分为商品化财务软件和非商品化财务软件。商品化财务软件是指由专门的软件公司组织开发、面向社会销售的，适用程度较高；非商品化财务软件是指不以销售为目的，主要面向本单位应用而开发的，专用程度较高。任务二财务软件的功能结构及流程一、学习任务书任务目标1．熟悉财务软件的功能结构；2．理解财务软件的操作流程。任务内容完成下列内容阅读，看图说话，并举例说明会计模块之间传递的会计凭证分录。财务软件的内部一般包含如下子模块或子系统：总账管理系统、固定资产管理系统、资金管理系统、采购管理系统、库存管理系统、生产管理系统、成本管理系统、销售管理系统、工资管理系统、客户及应收应付管理系统、报表管理系统、财务分析系统、核算系统、决策支持系统等。财务软件功能结构图1-1所示。管理分析部分管理分析部分购销存部分财务部分报表财务分析决策支持存货核算销售管理采购管理库存管理采购计划总账应收系统应付系统成本管理工资管理固定资产资金管理图1-1财务软件功能结构图参考资料完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、自学补充（1）请百度“财务软件的功能”概念，自己进行分析总结，并把结果写入任务书中；（2）请了解分析不同品牌的财务软件区别或特点。三、知识拓展会计软件操作流程简述任何一个能够独立运行的会计软件从功能上看主要由系统运行环境及账套设置、操作员及操作权限设置、初始业务处理、日常业务处理、期末处理、系统维护及管理等功能模块组成。1．系统运行环境系统运行环境设置一般是在会计软件安装前进行，也可以在安装后进行设置和修改。运行环境包括会计软件所支持的数据环境、网络用户及数据库用户设置、数据库名称定义等内容。2．账套设置账套设置应在安装后使用前进行。它包括账套号、账套的名称、单位全称及简称、使用的会计制度类型、行业类型、会计主管、会计期间范围、启用会计期间、编码设置等。3．操作员及操作权限设置操作员及操作权限设置用于设置使用会计软件的操作人员及他们的使用权限。它包括：软件的操作员或用户及其操作权限、会计电算化岗位或业务小组的设置等内容，同时还可以设置每个会计电算化岗位或业务小组中有哪些操作员权限等。4．初始业务处理初始业务处理就是进行基础档案设置及初始数据录入。设置基础档案就是把手工资料经过加工整理，根据本单位建立信息化管理的需要，建立软件系统应用平台，是手工业务的延续和提高。如部门、职员、币种汇率、凭证类型、往来单位、会计科目等基础档案；科目余额的录入和试算。系统初始化是会计电算化中一项十分重要的工作，它是整个会计电算化工作的基础。这个基础的好坏，将直接影响到会计电算化这座大厦的质量和动作。清晰的科目结构、明了准确的数据关系，会使在账套启用后的日常处理和财务核算工作中思路畅顺、处理简捷。5．日常业务处理日常业务处理包括原始单据处理、汇总表查询打印、账表查询打印及其他辅助功能。原始单据处理功能有单据的编辑（输入、修改、删除等）、单据审核、单据记账、单据查询及单据汇总等功能。6．期末处理期末处理一般由期末计算、期末自定义凭证生成、期末结账等功能组成。其中最主要的功能是期末结账，用于终结某会计月份或年份的核算处理，故也可将期末处理称为期末结账。期末结账是一种批处理过程，一个会计期间只能进行一次。7．系统维护及管理系统管理有操作权限修改、操作日志、账套输出、账套引入、年度数据的输出、年度数据的引入等功能。系统维护主要是系统数据出现问题后，软件提供的自动解决功能。有设置备份计划、清除异常任务、清除单据锁定等功能。项目综合训练1．简述财务软件的含义。2．简述会计软件的功能结构图。项目二系统管理系统管理的主要功能是对软件所属的各个子系统进行统一的管理和数据维护，主要包括：账套管理、操作员及权限管理等。任务一建立账套一、学习任务书任务目标1．掌握系统管理中建立账套操作步骤；2．理解不同操作能够生成不同的结果；3．掌握错误操作的修改方法；4．分析并完成拓展训练，总结自己的完成情况。任务内容【工作任务】用财务软件给长春市善思维有限公司建立一个账套。1．账套信息账套号：106；账套名称：长春市善思维有限公司；账套路径：默认；启用会计期：2020年1月。2．单位信息单位名称：长春市善思维有限公司；单位简称：善思维公司；单位地址：长春市世纪广场888号；法人代表：李如一；邮政编码130016；联系电话电子邮件：xueshangwu2008@；税号：131102723355122。3．核算类型本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：小企业会计准则（2013年）；按行业性质预置会计科目。4．基础信息存货分类核算，客户分类核算，供应商不分类核算，无外币业务。5．分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2；客户分类编码级次：1-2；部门编码级次：2；数据精度定义均按默认值。6．系统启用启用总账、工资管理、固定资产、购销存管理、核算模块，启用会计期间2020年1月1日。参考资料【软件功能介绍】每一个独立核算的企业都拥有一套完整的账簿体系，把这样一套完整的账簿体系建立在计算机系统中就称为一个账套。账套管理功能一般包括建立账套、修改账套、删除账套、引入/输出账套等。建立账套是需要根据企业的具体情况对财务软件中的新账套进行多项参数的设置。一般包括账套信息、单位信息、核算类型、基础信息、分类编码方案等基础参数内容。修改账套必须由该账套主管操作，账套一旦建立，账套号、账套路径、启用会计期的年份、行业性质是不能被修改的，如有错误，则必须重新建立账套。删除账套的方法是在备份账套时选择“删除当前备份账套”选项，就可以实现删除账套的功能。恢复账套功能是指将系统外某账套数据恢复到本系统中。备份账套功能是指将所选的账套数据从本系统中备份，可以使用手工备份、备份计划两种方式。在系统管理中，还可以监控并记录整个系统的运行过程，如设置数据自动备份、清除系统运行过程中的异常任务等。系统管理只能由系统管理员（admin）或账套主管进行其权限所对应的操作。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南（1）用鼠标双击桌面“系统管理”图标，打开“系统管理”窗口。（2）选择“系统”菜单下的“注册”命令，在“用户名”栏录入“admin”。（3）密码为空（即不对密码进行输入内容），单击“确定”；（4）在“系统管理”窗口，用鼠标单击“账套”菜单下的“建立…”命令，系统将弹出“创建账套-账套信息”对话框，录入相关账套信息，单击“下一步”按钮；（5）在“创建账套-单位信息”对话框中，分别设置单位名称、单位简称、单位地址、法人代表、税号等相关单位信息。单击“下一步”按钮；（6）在“创建账套-核算类型”对话框中，设置本位币代码、本位币名称、账套主管（暂时默认）、行业性质、企业类型、是否按行业预置科目等。单击“下一步”按钮；（7）在“创建账套-基础信息”对话框中，对存货是否分类、客户是否分类、供应商是否分类、有无外币核算进行设置，若有分类或有外币核算，则在选项前打勾“√”，否则不作选择。单击“下一步”按钮；单击“完成”；单击“是”；（8）建立账套完成后，系统将弹出“分类编码方案”对话框，进行编码方案设置，单击“确认”；（9）系统将弹出“数据精度定义”对话框，进行数据精度设置，单击确认，完成建账工作；在“创建账套”对话框单击“确定”按钮。（10）在系统管理中建立账套时，系统弹出提示信息对话框，单击“是”按钮，系统管理员可以选择立即进行系统启用设置。（11）进入系统启用对话框，点击相应模块前面多选按钮，进行启用日期设置；（12）确定日期后，系统弹出“提示信息”，单击“是”按钮；（13）完成后，操作完毕单击“退出”按钮结束。三、知识拓展（1）系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套，但不允许进行账套里的业务操作。（2）以系统管理员的身份注册进入，可以进行账套的建立、恢复和备份，设置操作员、指定账套主管，并可以设置和修改操作员的密码及其权限等。（3）以账套主管的身份注册进入，可以进行修改已建账套信息，引入、输出年度账以及对该套账操作员权限设置等。（4）账套号用来输入新建账套的编号，系统自动从“001”号开始给新建账套编号，它是区分不同账套数据的唯一标识。（5）当在建立账套存货、客户、供应商不需分类时，则不能进行存货、客户、供应商的分类编码方案设置。（6）系统启用是指设定在应用软件系统中的各个子系统开始使用的日期。（7）只有启用后的子系统才能进行登录。（8）各个子系统可以分开启用，建议先启用总账系统。任务二操作员设置一、学习任务书任务目标1．掌握系统管理中增加操作员等操作步骤；2．理解各会计岗位的职责；3．掌握错误的修改方法；4．分析并完成拓展训练，总结自己的完成情况。任务内容【工作任务】用财务软件给长春市善思维有限公司设置操作员，如表2-1所示。表2-1设置操作员编号姓名角色A01王莹账套主管A02刘一铭会计A03钱宇出纳A04李小萌会计参考资料【软件功能介绍】操作员及权限管理是保证系统运行安全、数据保密安全必须的，它可以避免与业务无关的人员进入系统，也可以对系统所包含的各个子系统的操作进行控制。只有系统管理员有权设置操作员，可以给操作员一个初始口令。操作员在第一次使用时，一定要自行进行修改。设置的操作员被使用后，不允许删除。（建议在练习中不要设置口令，以免忘记口令影响学习进度。）完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南（1）在“系统管理”窗口中，单击“权限”菜单下“操作员”命令，弹出“操作员管理”对话框。（2）单击“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。（3）输入编号“A01”，姓名“王莹”，口令、确认口令可设也可不设；（4）单击“增加”按钮，方法同上，增加“A02”、“A03”、“A04”操作员。（5）单击“退出”按钮。任务三操作员权限设置一、学习任务书任务目标1．掌握系统管理中操作员权限设置等操作步骤；2．理解不同操作能够生成不同的结果；3．掌握错误操作的修改方法；4．分析并完成拓展训练，总结自己的完成情况。任务内容【工作任务】用财务软件给长春市善思维有限公司操作员授权。1．操作员权限设置操作员权限设置如表2-2所示。表2-2操作员权限设置编号姓名角色权限A01王莹账套主管账套全部权限A02刘一铭会计公用目录设置、总账、应收管理、应付管理、往来、采购管理、销售管理、核算、库存管理A03钱宇出纳现金管理、总账中出纳签字A04李小萌会计公用目录设置、工资管理、固定资产2．备份账套参考资料【软件功能介绍】在增加账套后，一般根据用户在企业核算工作中所担任的职务、分工来设置、修改其对各功能模块的操作权限。系统管理员和账套主管有很大的区别：（1）系统管理员可以对各个账套的操作员进行权限设置，也可以指定某账套的账套主管。（2）账套主管可以对所管辖账套的操作员进行权限设置。（3）一个账套可以定义多个账套主管，一个操作员可以担任多个账套的账套主管。（4）系统中所设置的操作员如果可以操作多个账套，可以为其在多个账套中授权。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南（1）单击“权限”菜单下“权限”，打开“操作员权限”对话框，单击需要授权操作员“王莹”所在行，选中对话框右上方下拉列表中“106长春市善思维有限公司”账套，再单击选中其前方“账套主管”复选项，弹出“〖系统管理〗”对话框，单击“是”按钮；（2）单击第二个需要授权操作员“刘一铭”，单击“增加”按钮，打开“增加权限”对话框，双击“产品分类选择”框中的“公用目录设置”、“总账”等权限，单击“确定”按钮。（3）单击第三个需要授权操作员“钱宇”，单击“增加”按钮，打开“增加权限”对话框。（4）单击“总账”，在系统“明细权限选择”框中，双击“出纳签字”权限，再在“产品分类选择”框中双击“现金管理”，单击“确定”；（5）按上述方法，完成全部人员授权操作后，单击“退出”按钮。三、知识拓展1．账套主管拥有该账套所有权限；会计通常拥有公用目录设置、总账除了出纳签字以外的所有权限；出纳通常拥有总账中出纳签字及现金管理的权限；2．权限的设定主要根据单位对人员岗位的分工。任务四账套备份一、学习任务书任务目标1．掌握系统管理中备份账套等操作步骤；2．理解不同操作能够生成不同的结果；3．掌握删除账套的操作改方法；4．分析并完成拓展训练，总结自己的完成情况。任务内容【工作任务】用财务软件对长春市善思维有限公司账套进行备份。参考资料【软件功能介绍】本书的实操是一个企业会计业务在计算机中实现记账、算账、报账的过程，要求操作内容必须有连续性。所以，学生每次进行实操后，应该进行账套备份，并予以保存，以便下次可以恢复账套数据后，继续下一部分练习。同时也有利于学生在做错了一次子任务后，可以恢复错误前的账套，重新完成操作任务。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南（1）单击“账套”菜单下的“备份”命令，打开“账套输出”对话框。（2）选择“账套号”下拉列表框中的“106长春市善思维有限公司”；（3）单击“确定”按钮；（4）进入“选择备份目标：”对话框，选择所要保存文件的路径，单击“确定”按钮。（5）系统弹出“硬盘备份完毕”对话框。（6）单击“确定”按钮。三、知识拓展（1）输出账套也可以说是备份账套数据。将系统中的数据库定期（如每天、每周等）复制到移动硬盘或光盘中保存。可以复制两份数据，分别放在不同的并且远离机房的地方，以免由于地震、火灾等灾害而使得计算机损毁、数据丢失。（2）账套恢复也叫账套引入，是指把软盘或硬盘等存储介质上的备份数据恢复到当前系统中。项目综合训练1．系统管理员可以操作哪些命令？（提示：见进入系统管理后的可操作命令。）2．账套主管可以操作哪些命令？（提示：见进入系统管理后的可操作命令。）3．进入到帮助菜单中，阅读里面的内容，并在下面写出几个你认为重要的内容。 项目三基础档案设置基础档案的设置主要包括设置部门档案、职员档案、客户及供应商分类、客户及供应商档案、结算方式、外币设置等。设置基础档案之前应首先确定基础档案的分类编码方案（在建账时设置或在“基础设置”→“基本信息”→“编码方案”中设置），基础档案的设置必须遵循分类编码方案中的级次和各级编码长度的设定。任务一部门档案设置一、学习任务书任务目标1．掌握部门档案设置的数据来源；2．掌握部门档案设置的操作步骤；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司账套进行部门档案设置，如表3-1所示。表3-1部门档案设置部门编码部门名称01综合部02财务部03业务部04生产部参考资料【软件功能介绍】所谓部门，是指组织中的各类主管人员按照某种原则，为完成某一类特定的任务而有权管辖的一个特定领域，它既是一个特定的工作领域，又是一个特定的权力领域。部门划分即活动分组，是指按照一定的方式将相关的工作活动予以划分和组合，形成易于管理的组织单位，如部、处、科、室、组等，这些通称做部门。部门档案是按照已经定义好的部门编码级次原则输入部门编号及其信息，也就是设置与企业财务核算和管理有关的部门。设置部门档案主要为部门核算科目、职工薪酬、固定资产等内容操作过程中使用，可对一些查询内容更加细分化。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）部门编码必须符合编码原则。（2）部门档案资料一旦被使用将不能被修改或删除。【附加题】部门负责人如下，综合部：李如一；财务部：王莹；业务部：林佳；生产部：王力。【提示】设置部门档案时，职员档案还没有设置，部门档案中的负责人就需要在职员档案设置完成后，再回到部门档案中进行修改，以完成负责人的设置。任务二职员档案设置一、学习任务书任务目标1．掌握职员档案的数据来源；2．掌握职员档案设置的操作步骤；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司账套进行职员档案设置，如表3-2所示。表3-2职员档案设置职员编码职员姓名所属部门1李如一综合部2倪亮综合部3王莹财务部4刘一铭财务部5钱宇财务部6李小萌财务部7林佳业务部8李丽平业务部9王力生产部参考资料职员档案主要用于记录本单位的职员列表，包括职员编号、名称、所属部门及职员属性等。设置企业的各个职能部门中需要对其核算和业务管理的职员信息。设置职员档案可以对个人往来进行核算和职工薪酬管理及工作业绩记录等。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）职员档案资料一旦被使用将不能被修改或删除。（2）输入职员所属的部门，只能选定末级部门。【附加题】设置职员属性每个部门第一个人，设置为管理人员，其他为一般人员。任务三客户分类设置一、学习任务书任务目标1．掌握客户分类设置的意义；2．掌握客户分类设置的操作步骤；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司账套进行客户分类设置，如表3-3所示。表3-3客户分类设置类别编码类别名称1批发2零售参考资料【软件功能介绍】客户分类是用来对客户进行分类管理，用户可将客户按行业、地区等进行划分，建立客户分类后，用户可以将客户档案设置在最末级的客户分类之下。设置客户分类可以实现对客户的统计和汇总等分类管理。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）客户分类编码必须唯一。（2）客户分类编码必须符合编码原则。（3）只用来对客户档案的分类。已被引用的客户分类不能被删除。没有对客户进行分类管理需求的用户可以不使用本功能。任务四客户档案设置一、学习任务书任务目标1．掌握客户档案设置的数据来源；2．掌握客户档案设置的操作步骤；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司账套进行客户档案设置，如表3-4所示。表3-4客户档案设置客户编码客户名称客户简称所属分类税号银行账号01长春市顺德公司顺德公司1批发1111118181802长春市长虹公司长虹公司1批发2222228282803沈阳市爱心公司爱心公司2零售3333338383804武汉市立新公司立新公司2零售44444484848参考资料【软件功能介绍】客户档案功能完成对客户档案的设置和管理。便于进行业务数据的统计、分析。客户档案主要包括客户编号、名称、简称、所属分类、税号、开户银行等基本信息和联系方式及信用等级等其他信息。一般总账、应收、销售、库存、存货等子系统会用到。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）客户档案是对每一个客户的详细信息的记录，包括客户名称、所属分类、所属地区、开户银行、银行账号、地址、电话、邮编及与信用相关的信息，如信用等级、信用额度等信息。（2）客户编号、名称和简称必须输入，不能与已有的客户档案重复。（3）本书中没有对供应商进行分类，故不需要操作。如果实际业务中有对供应商进行分类的要求，可参照客户分类进行操作。任务五供应商档案设置一、学习任务书任务目标1．掌握供应商档案设置的数据来源；2．掌握供应商档案设置的操作步骤；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司账套进行供应商档案设置，如表3-5所示。表3-5供应商档案设置供应商编码供应商名称供应商简称税号开户银行银行账号01杭州市力量公司力量公司515151工行5555502广州市凤凰公司凤凰公司616161农行6666603长春市大洋公司大洋公司717171中行7777704天津市远方公司远方公司818181建行88888参考资料【软件功能介绍】供应商档案设置便于进行供应商管理和业务数据的录入、统计、分析。供应商档案主要包括供应商编号、名称、简称、所属分类码、所属地区码、所属行业、税号、开户银行等基本信息和联系方式及信用等级等其他信息。供应商分类和供应商档案与客户分类基本功能相似。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）供应商编码必须唯一。（2）供应商编号、名称和简称必须输入，不能与已有的供应商档案重复。任务六存货分类设置一、学习任务书任务目标1．掌握存货分类设置的意义；2．掌握存货分类设置的操作步骤；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司账套进行存货分类设置，如表3-6所示。表3-6存货分类设置类别编码类别名称01原材料02产成品03其他参考资料【软件功能介绍】存货是企业重要的流动资产，它管理的好坏涉及到企业的资产保全和流失的问题。存货分类设置主要是便于进行存货管理和业务数据的录入、统计、分析。一般总账、应收、应付、销售、采购、库存、存货等子系统会用到。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）如果存货种类很多，就需要对存货进行分类管理。（2）输入类别编码时，注意编码原则，不符合将不能予以保存。任务七存货档案设置一、学习任务书任务目标1．掌握存货档案设置的服务目的；2．掌握存货档案设置的操作步骤；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司账套进行存货档案设置，如表3-7所示。表3-7存货档案设置存货编码/存货代码存货名称存货大类计量单位税率主要供货单位存货属性01001铝片01片13大洋公司外购、生产耗用01002钢板01片13大洋公司外购、生产耗用01003电线01箱13力量公司外购、生产耗用01004电热板01箱13凤凰公司外购、生产耗用02001A型热水壶02件13自制、销售02002B型热水壶02件13自制、销售02003小号电热杯02件13自制、销售02004中号电热杯02件13自制、销售03001运费03千米9外购、劳务费用参考资料【软件功能介绍】存货档案设置便于存货核算、统计、分析和实物管理。一般总账、应收、应付、销售、采购、库存、存货等子系统会用到。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）存货编码必须唯一，存货代码必须唯一。可以用数据或字符表示。（2）存货名称可以是汉字或英文字母，必须输入。（3）税率是指该存货的增值税税率。存货销售时，此税率为专用发票或普通发票上该存货默认的销项税税率；存货采购时，此税率为专用发票、运费发票等可抵扣的进项发票上默认的进项税税率。（4）存货属性分为销售、外购、自制等类型，有利于加快单据的录入速度。（5）如果企业存货的计价方法采用的计划价格，需要在存货计划价中输入计划价格，核算时将以计划价格进行计算。任务八结算方式设置一、学习任务书任务目标1．掌握结算方式设置的服务目的；2．掌握结算方式设置的操作步骤；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司账套进行结算方式设置，如表3-8所示。表3-8结算方式设置编号名称票据管理1现金结算否2支票结算是201现金支票是202转账支票是3委托收款否4银行汇票否5商业汇票否参考资料【软件功能介绍】结算方式功能用来设置和管理在经营活动中涉及的资金收付业务中用到的货币结算方式。设置结算方式主要是为了银行对账时的精确性。常用的结算方式有现金结算、现金支票、转账支票、商业承兑汇票、银行承兑汇票、电汇、信汇、委托收款、银行汇票、托收承付等。一般总账、应收、应付、销售、采购等子系统会用到。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）结算方式编码用以标识某结算方式。用户必须按照结算方式编码级次的先后顺序来进行录入，录入值必须唯一。结算方式编码可以数字0-9或字符A-Z表示，但编码中&“;-以及空格禁止使用。（2）结算方式名称是用户根据企业的实际情况，必须录入所用结算方式的名称，录入值必须唯一。（3）票据管理标志指用户可根据实际情况，通过单击复选框来选择该结算方式下的票据是否要进行票据管理。（4）结算方式一旦被引用，便不能进行修改和删除的操作。任务九开户银行设置一、学习任务书任务目标1．掌握开户银行设置的服务目的；2．掌握开户银行设置的操作步骤。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司账套进行开户银行设置。开户银行名称：工行经开支行；银行账号：62220059706322。参考资料【软件功能介绍】开户银行设置企业在收付结算中对应的开户银行信息。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）开户银行：用来输入使用单位的开户银行名称。用户必须输入，名称可以重复。开户银行名称最多可输入30个字符或15个汉字。（2）账号：用来输入使用单位在开户银行中的账号名称。用户必须输入，且必须唯一。银行账号最多可输入20个字符。（3）暂封标识：用来标识账号的使用状态。如果这个账号临时不用时，可以用鼠标点击来置暂封标志为有效。（4）开户银行一旦被引用，便不能进行修改和删除的操作。项目综合训练1．基础设置时，有的需要先设置，有的需要后设置，也有的不分先后，请想一想，这些设置都是哪一种？2．每个设置中都包含哪些可以设置的内容？项目四总账系统的初始化和日常业务处理总账系统也称为账务处理系统，是会计软件的核心系统，总账系统既可以独立运行，也可同其他系统协同运转。在总账系统中，可以填制凭证，也可以接收来自其他系统（工资、固定资产等）传送的凭证，并进行审核、记账和自动转账等工作。子项目一总账系统的初始化总账系统的初始化设置所包含的内容很多，最主要和最基本的设置是：确定总账系统的选项、设置会计科目、录入初始余额、设置凭证类别等。任务一总账系统参数设置一、学习任务书任务目标1．掌握总账系统初始化参数设置的相关内容；2．掌握总账系统初始化参数设置的操作方法；3．掌握参数设置与不设置的不同影响。任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司总账系统进行总账系统参数设置。总账控制参数（总账系统中的“选项”设置）资金及往来赤字控制；不允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用其他系统受控科目；出纳凭证必须由出纳签字。参考资料【软件功能介绍】总账系统的选项功能主要是指总账系统在建立新的账套后由于具体情况需要，或业务变更，发生一些账套信息与核算内容不符，可以通过此功能进行账簿选项的调整和查看。如制单是否序时，汇率方式采用固定汇率还是浮动汇率，明细账每页打印行数等。进入“选项”后，用鼠标点击“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其它”页签，即可进行账簿选项的修改。【使用说明】一、凭证选择“凭证”页签，可查看及修改有关凭证的选项。 （一）制单控制制单控制主要设置在填制凭证时，系统应对哪些操作进行控制：1．制单序时控制2．资金及往来赤字控制3．可以使用其他系统受控科目4．允许修改他人填制的凭证5．支票控制6．制单权限控制到科目7．现金流量项目必录8．允许查看他人填制的凭证（二）外币核算如果您的企业有外币业务，则应选择相应的汇率方式──固定汇率、浮动汇率。“固定汇率”即在制单时，一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额。“浮动汇率”即在制单时，按当日汇率折算本位币金额。（三）凭证控制凭证控制由以下几项组成：1．打印凭证页脚姓名在打印凭证时，是否自动打印制单人、出纳、审核人、记账人的姓名。2．凭证审核控制到操作员有些时候，希望对审核权限作进一步细化，如只允许某操作员审核其本部门的操作员填制的凭证，而不能审核其他部门操作员填制的凭证，则应选择此选项。可通过系统菜单“设置”下的“明细权限”中去设置操作员审核权限。3．出纳凭证必须经由出纳签字若选择了此项，则含有现金、银行科目的凭证必须由出纳人员通过“出纳签字”功能对其核对签字后才能记账。4．未审核的凭证允许记账若选择了此项，则未经过审核的凭证可以进行记账。（四）凭证编号方式系统在“填制凭证”功能中一般按照凭证类别按月自动编制凭证编号，即“系统编号”，但有的企业需要系统允许在制单时手工录入凭证编号，即“手工编号”。 如果以上默认账套参数与您实际需要不符，可以直接进行调整。（五）合并凭证显示、打印此选项控制凭证打印的方式，默认不勾选。二、账簿选择“账簿”页签，可查看及修改有关账簿的选项。（一）打印位数宽度定义正式账簿打印时各栏目的宽度，包括摘要、金额、外币、数量、汇率、单价。（二）明细账（日记账、多栏账）打印输出方式打印正式明细账、日记账或多栏账时，按年排页还是按月排页。（1）按月排页：即打印时从所选月份范围的起始月份开始将明细账顺序排页，再从第一页开始将其打印输出，打印起始页号为“1页”。这样，若所选月份范围不是第一个月，则打印结果的页号必然从“1页”开始排。（2）按年排页：即打印时从本会计年度的第一个会计月开始将明细账顺序排页，再将打印月份范围所在的页打印输出，打印起始页号为所打月份在全年总排页中的页号。这样，若所选月份范围不是第一个月，则打印结果的页号有可能不是从“1页”开始排。（三）正式账每页打印行数可对明细账、日记账、多栏账的每页打印行数进行设置。双击表格或按空格对行数直接修改即可。（四）凭证打印行数可对凭证每页的行数进行设置。（五）凭证、账簿套打打印凭证、正式账簿时是否使用套打纸进行打印。套打纸是指用友公司为账务专门印制的各种凭证、账簿的标准表格线，选择套打打印时，系统只将凭证、账簿的数据内容打印到相应的套打纸上，而不打印各种表格线。用套打纸打印凭证速度快，且美观。（六）明细账查询权限控制到科目有些时候，希望对查询和打印权限作进一步细化，如只允许某操作员查询或打印某科目明细账，而不能查询或打印其他科目的明细。这种情况下，则应选择此选项，然后再到系统菜单“设置”下的“明细权限”中去设置明细账科目查询权限。三、会计日历用鼠标单击“会计日历”页签，可查看各会计期间的起始日期与结束日期，以及启用会计年度和启用日期。此处仅能查看会计日历的信息，如需修改请到系统管理中进行。四、其他对系统的其它选项进行设置。（1）数量小数位：在制单与查账时，按此处定义的小数位输出小数，不足位数将用“0”补齐。（2）单价小数位：在制单与查账时，按此处定义的小数位输出小数，不足位数将用“0”补齐。（3）本位币精度：若数据精确到整数（无小数位），则在制单中由汇率、外币计算本位币时，系统自动四舍五入为整数。（4）部门排序方式：在查询部门账或参照部门目录时，是按部门编码排序还是按部门名称排序，可根据需要在这里设置。（5）个人排序方式：在查询个人账或参照个人目录时，是按个人编码排序还是按个人名称排序，可根据需要在这里设置。（6）项目排序方式：在查询项目账或参照项目目录时，是按项目编码排序还是按项目名称排序，可根据需要在这里设置。账套名称、单位名称、行业性质、会计主管等账套信息只在这里显示，若要修改，可到系统管理中去修改。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）总账系统的启用日期不能在系统的启用日期之前。（2）如果系统日期不是你想要进入系统的日期，可以在登录时修改操作日期；但是登录日期不能小于账套启用日期。（3）账套名称、单位名称、行业性质、会计主管等账套信息只在这里显示，若要修改，可到系统管理中去修改。任务二会计科目设置一、学习任务书任务目标1．掌握总账系统初始化中会计科目设置的相关内容；2．掌握总账系统初始化中会计科目设置的操作方法；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司总账系统进行总账系统会计科目设置，需要进行修改、增加、删除等操作，并指定会计科目。（应收账款、应付账款科目均设置为默认受控科目）表4-1总账系统会计科目设置科目编码科目名称辅助类型1001库存现金日记账1002银行存款银行账、日记账1122应收账款客户往来1221其他应收款个人往来1403原材料140301铝片数量核算（片）140302钢板数量核算（片）140303电线数量核算（箱）140304电热板数量核算（箱）1405库存商品140501A型热水壶数量核算（件）140502B型热水壶数量核算（件）140503小号电热杯数量核算（件）140504中号电热杯数量核算（件）2202应付账款供应商往来2203预收账款客户往来4001生产成本400101直接材料项目核算400102直接人工项目核算400103制造费用项目核算4101制造费用项目核算5601销售费用560101办公费560102折旧费560103工资560104广告费560105其他5602管理费用560201办公费部门核算560202折旧费部门核算560203工资部门核算560204差旅费部门核算560205其他部门核算注：销售费用及管理费用明细科目原有科目全部删除，增加任务中相应明细科目。指定科目；指定现金总账科目和银行总账科目。参考资料【软件功能介绍】设置会计科目功能完成对会计科目的设立和管理，用户可以根据业务的需要方便地增加、插入、修改、查询、打印会计科目。财务管理软件中所采用的一级会计科目，必须符合国家会计制度的规定；而明细科目可以根据单位的实际情况进行设定。一般可设置“管理费用”科目为部门核算，“生产成本”、“主营业务收入”、“主营业务成本”等科目为项目核算，“其他应收款”科目为个人往来核算，“应收账款”、“应收票据”、“预收账款”等科目为客户往来核算，“应付账款”、“应付票据”、“预付账款”等科目为供应商往来核算等，“原材料”、“库存商品”等科目设置成数量核算。在设置会计科目功能中，指定会计科目也是一个很重要的设置，指定会计科目是确定出纳的专管科目。被指定为现金、银行总账科目的在出纳功能中可以查询现金、银行日记账，进行银行对账及在制单中进行支票控制和资金赤字控制。指定现金流量科目供UFO编现金流量表时取数函数使用，所以在输入凭证时，对指定的现金流量科目系统自动弹出窗口要求指定当前输入分录的现金流量项目。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）在科目设置中定义客户、供应商核算的科目，将自动被设置成应收应付系统的受控科目，此时可根据需要修改是否受控。如“客户往来”受控系统为“应收”，“供应商往来”受控系统为“应付”，这样，科目将不允许在总账系统中直接使用，只允许在受控系统中使用。使用年度中是不允许进行修改。（2）一般情况下，只能在一级科目设置科目性质（余额方向），下级科目的科目性质（余额方向）与其一级科目相同。已有数据的科目不能再修改科目性质。（3）增加会计科目时，要遵循先建上级再建下级的原则。（4）已有数据的科目不能修改科目的相应属性。（5）只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存。任务三期初余额设置一、学习任务书任务目标1．掌握总账系统初始化期初余额设置的相关内容；2．掌握总账系统初始化期初余额的操作方法；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司总账系统进行总账系统期初余额设置。表4-2至表4-5所示为该公司上年手工总分类账及明细分类账中各科目的期末余额数。表4-2长春市善思维有限公司上年期末余额数科目编码科目名称辅助类型借贷方向期末余额数量1001库存现金日记账借18001002银行存款银行账、日记账借3251001122应收账款客户往来借865201221其他应收款个人往来借20001403原材料数量核算借102200140301铝片数量核算（片）借15800100140302钢板数量核算（片）借48900300140303电线数量核算（箱）借284050140304电热板数量核算（箱）借346602401405库存商品数量核算借87860140501A型热水壶数量核算（件）借21200212140502B型热水壶数量核算（件）借34200114140503小号电热杯数量核算（件）借13500270140504中号电热杯数量核算（件）借189603161601固定资产借6638001602累计折旧贷900002202应付账款供应商往来贷786002221应交税费贷5200222102未交增值税贷3200222108应交城市维护建设税贷1200222113教育费附加贷8003001实收资本贷10240003002资本公积贷71480表4-3应收账款明细账上年期末情况表发生日期客户名称摘要方向余额（元）2019-12-8顺德公司销售借800002019-12-26长虹公司销售借6520表4-4其他应收款明细账上年期末情况表日期部门个人摘要期初余额（元）2019-12-28综合部李如一差旅费2000表4-5应付账款明细账上年期末情况表发生日期供应商名称摘要方向余额（元）2019-12-09凤凰公司采购钢板贷489002019-12-15远方公司采购电热板贷29700参考资料【软件功能介绍】期初余额的功能主要是录入科目期初余额，并进行试算平衡。期初余额反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。期初余额应以客观存在的经济业务为根据，是单位按照上期采用的会计政策对以前会计期间发生的交易和事项处理后的结果。期初余额，即一个会计科目本期一开始的金额。科目余额录入从明细科目录入，如遇有辅助科目核算，则先完成辅助科目余额的初始，完成期初余额录入后，应进行“对账”和“试算”两个功能操作，在系统已经记账后，不能进行期初余额的修改操作。试算平衡，是指在借贷记账法下，利用借贷发生额和期末余额（期初余额）的平衡原理，检查账户记录是否正确的一种方法。试算平衡的理论基础就是会计基本恒等式，即“资产=负债+所有者权益”。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）如果某科目为数量、外币核算，可以输入期初数量、外币余额。（2）只要求录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算。（3）设置了辅助核算的科目底色显示为青绿色，其累计发生额可直接输入（本例中因为是1月启用，故不用输入累计发生额），但期初余额的录入要到相应的辅助期初窗口中进行。（4）若使用了应收、应付系统，并且客户往来或供应商往来由应收、应付系统核算，就应该到应收、应付系统中录入含客户、供应商科目的明细期初余额。因此，可以先在应收、应付系统中先输入，可以通过总账里的“客户往来期初”等窗口中的“引入”命令直接从应收应付明细期初余额中调入。（5）录入科目余额时，如果科目底色为白色，表示可以直接输入；为浅黄色，表示有明细的科目可以自动汇总。（6）当期初余额试算不平衡时，将不能记账，但可以填制凭证。（7）记账功能一经使用，则不能再录入、修改期初余额。任务四凭证类别设置一、学习任务书任务目标1．掌握总账系统初始化凭证类别设置的相关内容；2．掌握总账系统初始化凭证类别设置的操作方法；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司总账系统进行凭证类别设置。设置成为记账凭证类别。参考资料【软件功能介绍】在录入凭证之前，必须对凭证类别进行设置。许多单位为了便于管理或登账方便，一般对记账凭证进行分类编制，但各单位的分类方法不尽相同，所以本系统提供了“凭证分类”功能，用户完全可以按照本单位的需要对凭证进行分类。凭证可以按以下几种常用分类方式进行定义。如：记账凭证；收款凭证、付款凭证、转账凭证；现金凭证、银行凭证、转账凭证；现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭证、银行付款凭证、转账凭证；自定义凭证类别。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）系统有五种限制类型：借方必有、贷方必有、凭证必有、凭证必无、无限制。（2）若限制科目为非末级科目，则在制单时，其所有下级科目都将受到同样的限制。（3）在财务软件中输入的标点符号一般是在英文输入法下进行的，如果输入不进去或输入有误提示，很有可能标点符号错误。任务五项目目录设置一、学习任务书任务目标1．掌握项目目录设置的服务目的；2．掌握项目目录设置的操作步骤；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司账套进行项目目录设置。定义项目大类：生产成本指定核算科目：生产成本-直接材料、生产成本-直接人工、生产成本-制造费用、制造费用项目分类定义：1热水壶；2电热杯项目目录维护：项目目录维护如表4-6所示。表4-6项目目录维护项目编码项目名称所属分类编码101A型热水壶1102B型热水壶1201小号电热杯2202中号电热杯2参考资料【软件功能介绍】项目目录设置便于企业对其存货、成本对象或现金流量进行核算和管理。一个单位项目核算的各类可能多种多样，如生产成本、在建工程、商品核算、科研成本等，一个项目大类可以核算多个项目，可用于所有子系统。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）若项目大类下已定义项目目录，则不能删除此项目大类，必须先删除这些项目，再删除项目大类。（2）项目分类为非末级的成本对象，项目目录为成本对象的末级。（3）成本对象可作为项目核算，但作为成本对象的项目大类只能有一个。任务六定义转账凭证一、学习任务书任务目标1．掌握定义转账凭证的目的；2．掌握定义转账凭证的操作步骤；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司进行定义转账凭证。（1）设置自定义转账：设置结转制造费用自动转账分录（2）设置期间损益结转。参考资料【软件功能介绍】转账凭证的定义提供了自定义转账凭证、对应结转、结转销售成本及结转期间损益等。转账凭证的定义可以在总账初始化时完成，也可以平时需要时进行设置。凡是月末有规律地预提、摊销、分配、结转各种费用、成本、税金、收入、收益的转账凭证都能自定义为机制转账凭证。自定义机制转账凭证的三个步骤：（1）根据业务写出借、贷恒等式；（2）明确什么是转出（入）科目，其数据来源是什么；（3）在自定义公式中录入转出（入）科目，在金额公式中设置数据来源。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）期间损益结转设置用于在一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况，主要是对于管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科目的结转。（2）本操作只需一次设置，以后每个月只要执行生成凭证操作。子项目二总账系统日常账务处理总账系统的日常账务处理，包括记账凭证的填制，出纳签字，凭证的审核，记账以及各种凭证、账表的查询和打印等。任务一填制凭证一、学习任务书任务目标1．掌握总账系统日常账务处理的填制凭证相关内容；2．掌握总账系统日常账务处理的填制凭证操作方法；3．掌握错误操作的修改方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司1月份发生的总账系统中经济业务进行填制自制凭证和填制记账凭证工作。（1）1月2日，财务部购买办公用品，现金支付。（2）1月3日，缴纳上月应交增值税、应交城市维护建设税和教育费附加。参考资料【软件功能介绍】记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依赖于记账凭证，因而使用者要确保记账凭证输入的准确完整，在实际工作中，用户可直接在计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证(即前台处理)，也可以先由人工制单而后集中输入（即后台处理），用户采用哪种方式应根据本单位实际情况，一般来说业务量不多或基础较好或使用网络版的用户可采用前台处理方式，而在第一年使用或人机并行阶段，则比较适合采用后台处理方式。当账薄或报表数据有误时，需要修改错误凭证，在财务软件中是不能对错误账薄或报表进行修改的，故填制和审核凭证时，必须仔细认真，如发现错误，及时改正。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）如果涉及数量科目，在输入科目后，会弹出辅助项对话框，输入数量和单价后，计算机会自动计算金额，并将金额先放在借方。（2）不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。（3）如果金额方向不符，可按空格键调整金额方向。（4）输入最后一行金额时，在金额栏按“=”键，系统将根据借方和贷方的差额，自动计算此笔分录的金额。（5）填制凭证时，输入的会计科目无论是借方还是借方，必须是末级科目。（6）未经审核的错误凭证可通过“填制凭证”功能直接修改。（7）凭证一旦保存，其凭证类型、凭证编号不能修改。（8）如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，待鼠标变形时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。（9）摘要、科目、金额、附件张数直接修改，修改完毕“保存”即可。任务二出纳签字一、学习任务书任务目标1．掌握出纳签字的相关内容；2．掌握出纳签字的操作方法；3．掌握出纳不能签字的修改方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司1月份发生的总账系统中经济业务进行填制完成的有关收付凭证进行出纳签字工作。参考资料【软件功能介绍】出纳凭证由于涉及企业现金的收入与支出，应加强对出纳凭证的管理。出纳人员可通过出纳签字功能对制单员填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确，审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后再核对。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）凭证一经签字就不能被修改、删除，出纳人员取消签字后才可以对凭证进行修改或删除操作。（2）取消签字只有出纳本人进行操作。任务三审核凭证一、学习任务书任务目标1．掌握审核凭证的相关内容；2．掌握审核凭证的操作方法；3．掌握审核凭证后取消审核的方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司1月份发生的总账系统中经济业务进行填制完成的有关凭证进行审核工作。参考资料【软件功能介绍】凭证审核是审核员按照财会制度，对凭证制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记账凭证所填的内容是否与原始凭证相符，对记账凭证中的凭证字号、日期、附件、摘要、会计科目、借方金额、贷方余额、辅助类信息等进行全面的核对，对审核无误的凭证进行签章确认。对审查认为有错误或有异议的凭证，应交与凭证填制操作员修改后，再进行审核。记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）凭证一经审核就不能被修改、删除，审核人员需取消审核后才可以对凭证进行修改或删除。（2）审核员和制单员不能是同一个人。任务四记账一、学习任务书任务目标1．掌握记账的相关内容；2．掌握记账的操作方法；3．掌握记账后取消记账的方法。任务内容【工作任务】为长春市善思维有限公司1月份发生的总账系统中经济业务进行填制完成的有关凭证进行记账。参考资料【软件功能介绍】记账就是指根据审核无误的原始凭证及记账凭证，按照国家统一会计制度规定的会计科目，运用复式记账法对经济业务序时地、分类地登记到账簿中去。登记账簿是会计核算工作的主要环节。本系统记账采用向导方式，使记账过程更加明确。查询凭证功能用于查询已记账及未记账凭证。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）未经审核的记账凭证不能记账。（2）有不平衡凭证或错误凭证时，系统停止记账。（3）上月未记账，本月不能记账。（4）一个月内可以进行多次记账过程，计算机不会重复记账。项目综合训练1．在填制记账凭证时，输入辅助项目的内容都有哪些，回忆一下在哪个命令中对其进行的设置？2．输入期初余额后，如果试算不平衡，有没有简单方法来找出问题所在？3．出纳签字和审核凭证是否只能一张一张进行操作？项目五职工薪酬管理系统的初始化及日常业务处理职工薪酬核算是所有单位会计核算中基本业务，在会计软件应用中，可以选择不加入这个功能模块，但这项核算任务也是非常繁重、时效性较强的工作。增加这个功能模块，不仅可以实现快速完成职工薪酬的核算，同时也可以实现工资准确、高效的管理。在会计软件中，职工薪酬管理系统的任务是以职工个人的工资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等，编制工资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供多种方式的查询，打印工资发放表、各种汇总表及个人工资条；进行工资费用分配与计提，并实现自动转账处理。本项目只针对职工薪酬管理的初始化和日常业务处理来运用，它的期末业务处理将同后面项目期末业务处理一起进行。子项目一薪酬管理系统的初始化薪酬管理系统初始化的内容主要包括建立工资账套、设置工资项目、设置人员类别、设置计算公式、录入基本工资数据、定义个人所得税税率表、设置工资分摊等。任务一建立工资账套一、学习任务书任务目标1．掌握工资账套的建立过程；2．掌握设置后账套的功能不同；3．掌握相关注意事项。任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司薪酬系统进行建立工资账套。（1）工资类别个数：1个；核算币种：人民币RMB；（2）要求代扣个人所得税；个人所得税不足1元无须缴纳所得税；（3）不进行扣零处理；（4）人员编码长度：3位；账套启用日期：2020-01-01，不预置工资项目。参考资料【软件功能介绍】在初次进入工资系统后应根据企业的实际情况建立相应的工资账套，即参数设置、扣税设置、扣零设置及人员编码设置。工资类别用于对工资核算范围进行分类。企业一般可按人员、部门或时间等设置多个工资类别。工资类别如果分为正式人员和临时人员等分别进行核算，可以选择“多个”；如果单位只有一种工资核算，可选择“单个”。扣税设置，即选择在工资计算中是否由单位代扣个人所得税。扣零设置，通常在发放现金工资时使用，如果单位采用银行代发工资则很少做此设置。人员编码，即单位人员编码长度。可以根据需要自行设定人员编码长度，但总长度不能超过10位字符。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）企业存在不同类别的人员。不同类别人员的工资发放项目不同，计算公式也不相同，但需要进行统一的工资核算管理。（2）扣零是将本月工资中的尾数留待下月合并处理，现在很多单位都是由银行代发，所以就不用进行扣零处理了。任务二银行名称设置一、学习任务书任务目标1．掌握银行名称的设置步骤；2．掌握相关注意事项。任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司薪酬系统进行银行名称设置。银行名称：工商银行；账号长度：11位；录入时需要自动带出的账号长度：8位。参考资料【软件功能介绍】当企业发放工资采用银行代发形式时，需要确定银行名称及账号长度。发放工资的银行可以按需设置多个。录入时需要自动带出的账号长度是在录入“人员档案”的银行账号时，从第下一个人开始，系统根据用户在此定义的长度自动带出银行账号的相应长度，可以有效地提高录入的速度，但只限制在新增加人员命令上。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）银行账号长度不能为空，且不能超过30位。（2）银行一旦被引用，便不能进行修改和删除的操作。任务三人员类别设置一、学习任务书任务目标1．掌握人员类别设置步骤；2．掌握相关注意事项。任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司薪酬系统进行人员类别设置。人员类别：管理人员、销售人员、生产人员。参考资料【软件功能介绍】人员类别是指按某种特定的分类方式将企业职工分成若干类别，不同类别的人员工资水平可能不同，有助于实现工资的多级管理。人员类别的设置还与工资费用分配、分摊有关，一般是将人员分为管理人员，工资计入“管理费用”类；销售人员，工资计入“销售费用”类；生产人员，工资计入“生产成本”类等。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）一般企业对人员工资的计提会根据不同人员类别进行不同的分摊，如：管理人员的工资计入“管理费用”相应明细科目；销售人员的工资计入“销售费用”相应明细科目；生产人员工资计入“生产成本”相应明细科目等等。（2）没有人员类别设置，后面的工资分摊设置将受到严重影响。任务四人员档案设置一、学习任务书任务目标1．掌握人员档案设置步骤；2．掌握相关注意事项；3．了解人员档案设置的其他功能。任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司薪酬系统进行人员档案设置。表5-1人员档案设置职员编码职员姓名所属部门人员类别银行代发账号中方人员是否计税001李如一综合部管理人员19002000001是是002倪亮综合部管理人员19002000002是是003王莹财务部管理人员19002000003是是004刘一铭财务部管理人员19002000004是是005钱宇财务部管理人员19002000005是是006李小萌财务部管理人员19002000006是是007林佳业务部销售人员19002000007是是008李丽平业务部销售人员19002000008是是009王力生产部生产人员19002000009是是参考资料【软件功能介绍】人员档案的设置用于登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门、人员类别等信息，此外人员的增减变动都必须先在本功能中处理。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展只有末级部门才能设置人员。任务五工资项目及公式设置一、学习任务书任务目标1．掌握工资项目设置步骤；2．掌握工资项目公式设置步骤；3．掌握相关注意事项。任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司薪酬系统进行工资项目及公式设置。表5-2工资项目工资项目名称类型长度小数增减项基本工资数字82增项岗位工资数字82增项交通补贴数字82增项奖金数字82增项应发合计数字102增项代扣税数字102减项迟到次数数字81其它迟到扣款数字82减项养老保险数字82减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项表5-3公式设置工资项目公式定义迟到扣款迟到次数*10养老保险（基本工资+岗位工资）*0.08交通补贴iff（人员类别=“销售人员”，200，100）应发合计基本工资+岗位工资+交通补贴+奖金扣款合计代扣税+迟到扣款+养老保险实发合计应发合计－扣款合计参考资料【软件功能介绍】设置工资项目计算公式是指企业根据其财务制度，设置某一工资类别下的工资计算公式。由于不同的工资类别，工资发放项目不尽相同，计算公式也不相同，因此在进入某个类别后，应选择本工资类别所需要的工资项目，再设置工资项目所对应的计算公式。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）系统默认固定工资项目为“代扣税”、“实发合计”。若在参数设置中选择了自动扣税功能，则系统在工资项目中自动添加“代扣税”项目。这些工资项目不能被删除和重命名。（2）工资项目名称必须唯一。（3）工资项目计算公式定义，用于确定某些工资项目的计算公式和工资项目之间的运算关系。（4）函数iff为条件取值函数，其格式为：iff（逻辑表达式，算术表达式1，算术表达式2）。当逻辑表达式结果为真值时，取〈算术表达式1〉的计算结果，当逻辑表达式结果为假值时，取〈算术表达式2〉的计算结果。任务六录入工资基本数据一、学习任务书任务目标1．掌握录入工资基本数据步骤；2．掌握录入多种方法；3．掌握相关注意事项。任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司薪酬系统录入工资数据，如表5-4所示。表5-4录入工资数据职员编码职员姓名所属部门基本工资岗位工资001李如一综合部68001500002倪亮综合部40001300003王莹财务部52001200004刘一铭财务部36001200005钱宇财务部36001200006李小萌财务部26001200007林佳业务部45001300008李丽平业务部35001300009王力生产部46001500参考资料【软件功能介绍】第一次使用工资系统必须将所有人员的基本工资数据录入到计算机中，每月发生的工资数据变动也在此进行调整，如工资项目数据的录入、扣款信息的录入等。在进行工资变动处理之前，需要事先设置好工资项目及计算公式。在录入工资变动之前，工资会计需要被账套主管设置工资账套主管，即先以账套主管身份进入工资管理，选择“工资”-“设置”-“权限设置”命令进行设置。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）如果选择了在工资中代扣个人所得税，则在数据录入的过程中，系统自动进行扣税计算。（2）工资项目过滤功能可选择某些工资项目进行数据录入或将某些工资项目作为一种项目类别保存并定义类别名称，以便于录入工资数据时更加方便。项目下拉框缺省过滤器名称（项目类别）为“所有项目”。任务七代扣个人所得税一、学习任务书任务目标1．掌握代扣个人所得税设置步骤；2．掌握相关注意事项；3．了解个人所得税其他功能。任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司薪酬系统进行代扣个人所得税设置。设置代扣个人所得税的所得项目为“工资”，对应工资项目为“实发合计”，所得税计税基数为“5000”。个人所得税税率表如表5-5所示。表5-5个人所得税税率级数全月应纳税所得额税率（%）速算扣除数1不超过3000元的302超过3000元至12000元的部分102103超过12000元至25000元的部分2014104超过25000元至35000元的部分2526605超过35000元至55000元的部分3044106超过55000元至80000元的部分3571607超过80000元的部分4515160参考资料【软件功能介绍】新《个人所得税法》中规定，在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住满一百八十三天的个人，为居民个人，其从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。每个单位都需要对个人所得税进行计算、扣缴等。在财务软件中，设置所得税是对个人所得税进行相应的设置，内容包括：基本扣减额、所得项目、累进税率表等。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）工资管理系统提供了个人所得税自动计算功能，用户只需自定义所得税率，系统便可自动计算个人所得税。若用户修改了“税率表”或重新选择了“收入额合计项”，则用户在退出个人所得税功能后，需要到数据变动功能中执行重新计算功能，否则系统将保留用户修改个人所得税前的数据状态。（2）级数及下限不允许改动，系统设定上一级的上限与下一级的下限相同。（3）用户在删除时，一定要注意不能跨级删除，必须从末级开始删除。（4）税率表只剩一级时将不允许再删除。任务八工资分摊设置一、学习任务书任务目标1．掌握工资分摊设置步骤；2．掌握相关注意事项；3．了解工资分摊设置其他功能。任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司薪酬系统进行工资分摊设置。工资分摊类型：“应付职工薪酬”；“应付职工薪酬”的分摊比例为100%。应付职工薪酬分摊设置内容如表5-6所示。表5-6应付职工薪酬分摊设置内容工资分摊部门应付职工薪酬借方科目贷方科目综合部管理人员560203221101财务部管理人员560203221101业务部销售人员560103221101生产部生产人员400102221101参考资料【软件功能介绍】工资分摊是指对上月发生的工资费用根据实际情况进行工资总额计算、分配及各种经费的计提，并制作自动转账凭证，传递到总账系统。工资分摊设置就是将命令计算机在计提工资时，是由哪些费用、部门或项目承担，一般管理人员工资进入“管理费用”，销售人员工资进入“销售费用”，生产人员进入“生产成本”科目；也要可以分清不同部门的工资总额；也可以分清不同项目的工资总额。完成情况（自我总结问题及所学到的知识）二、操作指南略三、知识拓展（1）不同部门，相同人员类别可设置不同分摊科目。（2）借方科目：对应选中部门、人员类别的每个工资项目的借方科目。贷方科目：对应选中部门、人员类别的每个工资项目的贷方科目。子项目二薪酬系统的日常账务处理薪酬系统的日常账务处理，包括进行工资变动管理、进行个人所得税计算、工资分摊业务处理等。任务一录入工资变动数据一、学习任务书任务目标1．掌握录入工资变动数据的操作步骤；2．掌握错误操作的修改方法；3．了解工资变动数据中其他功能。任务内容【工作任务】1月8日，为长春市善思维有限公司进行职工薪酬工资数据变动日常业务处理。经批准上月单位奖金发放情况：林佳300