审计局三重一大决策制度

PAGE审计局三重一大决策制度一、总则（一）制定目的为进一步规范审计局重大事项决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金使用（以下简称“三重一大”）行为，提高决策的科学性、民主性和规范性，防范决策风险，确保审计工作依法依规、公正透明开展，根据国家相关法律法规和党内有关规定，结合审计局实际，制定本制度。（二）制定依据本制度依据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国预算法》《中国共产党章程》《中国共产党党内监督条例》以及其他相关法律法规和党内规定制定。（三）适用范围本制度适用于审计局机关及所属各单位涉及“三重一大”事项的决策、执行和监督。（四）基本原则1.依法依规原则：严格遵守国家法律法规和党内规定，确保决策程序合法合规。2.集体决策原则：坚持集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定，避免个人或少数人专断。3.科学民主原则：充分发扬民主，广泛听取意见，进行科学论证和风险评估，提高决策的科学性和民主性。4.公开透明原则：除依法依规需要保密的事项外，决策过程和结果应适当公开，接受监督。二、决策事项范围（一）重大事项决策1.审计工作发展规划、年度工作计划和重要工作部署。2.审计业务制度、流程的制定、修订和废止。3.涉及全局性、战略性的审计项目安排和调整。4.重要审计成果的发布和应用。5.审计信息化建设的重大决策，包括信息系统的选型、升级、改造等。6.与其他部门、单位的重要合作协议签订。7.审计局内部管理体制、运行机制的重大改革和调整。（二）重要干部任免1.局机关及所属单位中层干部的选拔任用、轮岗交流、免职、降职等。2.重要岗位人员的招聘、调配、晋升等。3.干部考核评价、奖惩等重要事项。（三）重大项目安排1.重大审计项目的立项、组织实施和终结。2.重大专项审计调查项目的安排。3.审计信息化建设重大项目的实施。4.重大采购项目，包括办公设备、审计软件、服务采购等。5.重大基本建设项目，如办公场所的新建、改建、扩建等。（四）大额度资金使用1.年度部门预算的编制、调整和执行。2.单项金额较大的资金支出，具体额度由审计局根据实际情况确定并适时调整。3.重大专项资金的分配、使用和管理。4.对外投资、借款等重大资金运作。三、决策程序（一）决策启动1.相关职能部门或承办单位根据工作需要，提出“三重一大”事项建议，并进行初步调研和论证，形成决策建议方案。2.需要进行可行性研究、专家论证、风险评估的事项，由相关部门组织实施。（二）会前准备1.决策建议方案提交局领导审核后，确定提交局党组会或局长办公会审议。2.会议承办部门提前将会议议题、决策建议方案及相关材料送达参会人员，并告知会议时间、地点等。3.参会人员应认真阅读相关材料，熟悉议题内容，做好发言准备。（三）集体决策1.会议由局党组书记或局长主持，参会人员应充分发表意见，对决策建议方案进行讨论和审议。2.决策建议方案应经参会人员充分讨论后，进行表决。表决可采用口头、举手、无记名投票等方式，以应到会人数超过半数同意为通过。3.会议记录人员应如实记录会议讨论情况和表决结果，形成会议纪要。会议纪要应明确决策事项、决策过程、决策结果等内容，经主持人审核后印发。（四）决策执行1.根据会议决策，明确责任部门和责任人，制定具体的执行计划和措施，确保决策事项得到有效落实。2.责任部门和责任人应定期向局领导汇报决策执行情况，及时解决执行过程中出现的问题。（五）决策监督1.局纪检监察部门负责对“三重一大”决策制度执行情况进行监督检查，对违反制度的行为进行调查处理。2.审计部门负责对涉及资金使用、项目实施等决策事项进行审计监督，确保资金使用合规、项目实施规范。四、决策责任追究（一）责任界定1.对违反“三重一大”决策制度，导致决策失误或造成重大损失的，按照谁决策、谁负责的原则，追究相关责任人的责任。2.参与决策的人员对决策事项发表明确意见的，承担相应责任；对决策事项未发表意见或未提出明确反对意见的，在造成决策失误或重大损失时，视情节轻重承担相应责任。（二）责任追究方式1.责令作出书面检查、诫勉谈话、通报批评。2.取消当年评优评先资格。3.给予党纪政纪处分。4.涉嫌违法犯罪的，依法移送司法机关处理。（三）责任追究程序1.由局纪检监察部门或审计部门对发现的问题进行初步调查核实，提出责任追究建议。2.经局党组会或局长办公会研究决定后，按照规定程序实施责任追究。3.责任追究决定作出后，应及时送达被追究责任人，并在一定范围内公开。五、附