审计局群防群治巡回制度

PAGE审计局群防群治巡回制度一、总则（一）目的为了加强审计局内部管理，提高工作效率，确保审计工作的质量和公正性，同时增强与社会各界的沟通与合作，形成群防群治的良好局面，特制定本巡回制度。（二）适用范围本制度适用于审计局全体工作人员在执行审计任务过程中，以及与相关单位、群众进行沟通协作时的各项活动。（三）基本原则1.依法依规原则严格遵守国家法律法规和审计行业标准，确保审计工作的合法性、规范性。2.公正公开原则秉持公正、公平的态度开展审计工作，同时将审计工作的相关信息依法依规进行公开，接受社会监督。3.沟通协作原则加强与被审计单位、相关部门以及社会公众的沟通交流，形成工作合力，共同推进审计工作的顺利开展。4.预防为主原则注重审计工作中的风险预防，通过巡回检查等方式，及时发现问题并采取措施加以解决，避免问题扩大化。二、巡回工作组织架构（一）巡回工作领导小组成立以审计局局长为组长，副局长为副组长，各科室负责人为成员的巡回工作领导小组。领导小组负责统筹规划巡回工作，制定工作方案，协调解决巡回工作中出现的重大问题。（二）巡回工作小组根据审计工作的需要，组建若干巡回工作小组。每个小组由一名科室负责人担任组长，配备若干名审计工作人员。巡回工作小组负责具体实施巡回检查任务，按照规定的程序和要求开展工作。三、巡回工作内容（一）审计业务检查1.对审计项目的计划执行情况进行检查，确保审计工作按照预定计划有序推进。2.审查审计工作底稿的编制是否规范、完整，审计证据是否充分、可靠。3.检查审计报告的撰写质量，包括内容的准确性、逻辑性以及结论的合理性。4.监督审计决定的执行情况，跟踪被审计单位对审计意见的整改落实情况。（二）内部管理监督1.检查审计局内部各项规章制度的执行情况，确保工作人员严格遵守工作纪律。2.对审计工作流程进行监督，防止出现违规操作、滥用职权等问题。3.审查审计经费的使用情况，确保经费使用合理、合规。（三）沟通协调工作1.与被审计单位进行沟通，了解其对审计工作的意见和建议，及时解决工作中出现的矛盾和问题。2.加强与相关部门的协作配合，建立信息共享机制，共同推进涉及多个领域的审计工作。3.收集社会公众对审计工作的反馈信息，及时回应公众关切，提高审计工作的社会公信力。四、巡回工作程序（一）计划制定巡回工作领导小组根据审计工作的总体安排和实际需要，制定年度巡回工作计划。计划应明确巡回工作的目标、任务、范围、时间安排以及人员分工等内容。（二）通知准备巡回工作小组根据工作计划，提前向被检查单位发出巡回检查通知。通知应明确检查的时间、内容、要求等事项，以便被检查单位做好准备工作。（三）现场检查1.首次会议巡回工作小组到达被检查单位后，召开首次会议。会议由小组组长主持，介绍检查的目的、范围、程序以及人员分工等情况，并听取被检查单位的工作汇报。2.资料审查对被检查单位提供的相关文件、资料、账目等进行详细审查，重点关注与审计业务相关的内容。3.实地走访根据需要，对被检查单位的相关场所进行实地走访，了解实际情况，核实有关信息。4.人员访谈与被检查单位的相关人员进行访谈，了解工作开展情况、存在的问题以及对审计工作的意见和建议。（四）问题记录与反馈1.在检查过程中，巡回工作小组应及时记录发现的问题，包括问题的事实、性质、影响等方面的内容。2.检查结束后，巡回工作小组应与被检查单位进行沟通反馈，通报发现的问题，并要求其对问题进行说明和解释。（五）总结报告巡回工作小组对检查情况进行总结，撰写巡回检查报告。报告应包括检查的基本情况、发现的问题、原因分析、处理建议以及整改要求等内容。巡回检查报告经小组组长审核后，报巡回工作领导小组。（六）整改跟踪1.巡回工作领导小组根据巡回检查报告，对被检查单位提出整改要求，并明确整改期限。2.巡回工作小组负责跟踪被检查单位的整改落实情况，定期进行检查和督促。对整改不到位的单位，要责令其重新整改，并视情况进行严肃处理。五、巡回工作保障措施（一）人员保障1.加强对巡回工作人员的培训，提高其业务水平和综合素质，确保能够胜任巡回工作任务。2.根据工作需要，合理调配人员，保证巡回工作的顺利开展。（二）技术支持1.配备必要的办公设备和审计软件，为巡回工作提供技术支持。2.加强与信息技术部门的合作，利用信息化手段提高巡回工作的效率和质量。（三）经费保障合理安排巡回工作经费，确保经费能够满足巡回工作的实际需要。经费主要用于人员培训、交通、通讯、资料印刷等方面的支出。六、信息管理与保密要求（一）信息管理1.建立巡回工作信息管理系统，对巡回工作中产生的各类信息进行及时、准确的记录和整理。2.定期对巡回工作信息进行分析和总结，为审计工作决策提供参考依据。（二）保密要求1.巡回工作人员应严格遵守国家保密法律法规和审计局的保密制度，对在工作中知悉的国家秘密、商业秘密和个人隐私予以保密。2.加强对巡回工作资料的管理，妥善保管相关文件、资料和数据，防止信息泄露。七、监督与考核（一）内部监督1.巡回工作领导小组负责对巡回工作小组的工作进行监督检查，确保巡回工作按照规定的程序和要求进行。2.审计局内部设立监督举报电话和邮箱，接受工作人员和社会公众对巡回工作的监督举报。对发现的违规违纪行为，要及时进行调查处理。（二）考核评价1.建立巡回工作考核评价机制，对巡回工作小组和工作人员的工作表现进行考核评价。考核评价内容包括工作任务完成情况、工作质量、工作效率、沟通协作能力等方面。2.将考核评价结果与工作人员的绩效挂钩，对表现优秀的小组和个人给予表彰和奖励；对工