审计局联络员制度

PAGE审计局联络员制度一、总则（一）目的为了加强审计局与各相关单位之间的沟通协作，提高审计工作效率，保障审计工作顺利开展，依据国家相关法律法规以及审计行业标准，特制定本联络员制度。（二）适用范围本制度适用于审计局与各被审计单位、相关职能部门以及其他有业务往来的单位之间的联络工作。（三）基本原则1.沟通顺畅原则：确保信息在审计局与相关单位之间及时、准确、完整地传递，避免信息不畅导致的工作延误或误解。2.协作高效原则：通过建立联络员机制，促进各方在审计工作中的协作配合，提高工作效率，共同完成审计任务。3.依法依规原则：联络工作必须严格遵守国家法律法规和审计行业规范，确保各项工作合法合规进行。二、联络员职责（一）审计局联络员职责1.信息收集与传递负责收集审计项目所需的各类资料，包括被审计单位的财务报表、业务数据、内部控制制度等，并及时传递给审计组。将审计局的工作要求、审计通知等信息准确传达给相关单位联络员。2.沟通协调作为审计局与相关单位之间的沟通桥梁，及时协调解决审计过程中出现的问题，如资料提供不及时、工作安排冲突等。组织召开审计沟通会议，协调各方时间，确保会议顺利进行，并负责会议记录和纪要整理。3.协助工作开展协助审计组开展现场审计工作，提供必要的工作条件和支持，如安排办公场地、协助查阅文件等。跟踪审计工作进度，及时向审计局反馈工作进展情况，确保审计工作按计划推进。4.反馈意见与建议收集相关单位对审计工作的意见和建议，及时反馈给审计局，为审计工作的改进提供参考。对审计过程中发现的普遍性问题或潜在风险，提出合理的建议和解决方案，供审计局决策参考。（二）相关单位联络员职责1.信息对接负责接收审计局联络员传递的各类信息，并及时传达给本单位相关部门和人员。向审计局联络员提供本单位的基本情况、业务流程、财务状况等相关信息，确保审计工作顺利开展。2.配合审计工作组织本单位相关人员配合审计组的工作，按照要求及时提供审计所需的资料和数据。协助审计组开展现场审计工作，安排合适的人员配合审计人员进行访谈、调查等工作。3.沟通协调协调本单位内部各部门之间的工作，确保在审计期间各项工作不受影响，并积极配合审计组的工作安排。及时向审计局联络员反馈本单位在配合审计工作过程中遇到的问题和困难，共同协商解决方案。4.跟进整改工作负责跟进本单位对审计发现问题的整改落实情况，定期向审计局联络员汇报整改进展。协助审计局对整改情况进行检查和评估，确保整改工作达到要求。三、联络方式与工作流程（一）联络方式1.定期会议审计局定期组织召开联络员会议，原则上每季度召开一次，如有特殊情况可临时召开。会议主要内容包括总结前一阶段审计工作情况、沟通协调工作中存在的问题、部署下一阶段审计工作任务等。相关单位联络员应按时参加会议，如有特殊情况不能参加，需提前向审计局联络员请假，并安排合适人员代为参会。2.日常沟通审计局联络员与相关单位联络员可通过电话、电子邮件、即时通讯工具等方式进行日常沟通。重要事项应通过书面形式进行确认，确保信息准确无误。建立联络员工作群，方便及时交流工作进展、解决突发问题等。工作群内发布的信息应严格遵守保密规定，不得随意转发给无关人员。（二）工作流程1.审计项目启动阶段审计局确定审计项目后，向相关单位发送审计通知书，并指定本局联络员与相关单位联络员取得联系。相关单位联络员收到审计通知书后，及时向本单位领导汇报，并组织相关人员做好审计准备工作。同时，将本单位的联系人及联系方式告知审计局联络员。2.审计实施阶段审计组按照审计计划开展现场审计工作，审计局联络员负责协调相关单位提供必要的工作支持。在审计过程中，如发现问题需要进一步核实或补充资料，审计局联络员应及时与相关单位联络员沟通协调。相关单位联络员应积极配合审计组的工作，按照要求及时提供资料和数据，并协助审计人员开展调查、访谈等工作。对于审计组提出的问题，应如实说明情况，不得隐瞒或虚报。3.审计报告征求意见阶段审计组完成审计报告初稿后，审计局联络员将审计报告发送给相关单位联络员征求意见。相关单位应在规定时间内反馈意见，如有异议应详细说明理由。审计局联络员负责收集、整理相关单位的反馈意见，并及时反馈给审计组。审计组根据反馈意见对审计报告进行修改完善。4.审计整改阶段审计报告正式出具后，审计局向相关单位下达审计整改通知书，明确整改要求和整改期限。相关单位联络员负责组织本单位制定整改方案，并跟踪整改工作进展。在整改期限内，相关单位应定期向审计局联络员汇报整改情况。审计局联络员对整改情况进行监督检查，如发现整改不力或未按时完成整改任务的，应及时督促相关单位加快整改进度。四、信息共享与保密（一）信息共享1.在确保信息安全和符合法律法规要求的前提下，审计局与相关单位应建立信息共享机制，促进工作协同。2.共享信息的范围包括与审计工作相关的政策法规、行业标准、业务数据、审计结果等。信息共享应遵循必要、适度、安全的原则，不得泄露涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的信息。3.双方应明确信息共享的方式和渠道，如通过专门的信息管理系统、共享文件夹等进行信息传递。同时，应建立信息共享的审核和审批制度，确保共享信息的准确性和合法性。（二）保密1.审计局与相关单位的联络员及工作人员应严格遵守国家保密法律法规和审计工作保密规定，对在工作中知悉的国家秘密、商业秘密和个人隐私予以保密。2.涉及保密信息的文件、资料、数据等应妥善保管，并按照规定的程序进行传递和使用。严禁在非工作场所谈论、传播保密信息，严禁将保密信息泄露给无关人员。3.在审计工作结束后，对于涉及保密信息的资料应及时进行清理和归档，按照规定的期限进行保存或销毁。如因工作需要继续使用保密信息的，应重新履行审批手续。五、培训与考核（一）培训1.审计局定期组织联络员培训，提高联络员的业务素质和沟通协调能力。培训内容包括审计法律法规、审计业务知识、沟通技巧、信息管理等方面。2.鼓励联络员参加各类专业培训和学习交流活动，不断更新知识结构，提升工作水平。对于参加培训取得相关证书或在工作中有突出表现的联络员，给予适当的奖励。3.培训方式可采用集中授课、专题讲座、案例分析、实地考察等多种形式，以提高培训效果。同时，建立培训档案，记录联络员的培训情况和学习成果。（二）考核1.建立联络员考核制度，对联络员的工作表现进行定期考核。考核内容包括工作任务完成情况、沟通协调能力、信息反馈质量、保密工作执行情况等方面。2.考核方式采用自评、互评和上级评价相结合的方式进行。每年年底，联络员应提交年度工作总结和自评报告，由审计局组织相关人员进行互评和上级评价。3.根据考核结果，对表现优秀的联络员予以表彰和奖励，对不称职的联络员进行批评教育，并要求其限期整改。连续两年考核不称职的，取消其联络员资格。六、附则（一）制度解