审计局办公室采购制度

PAGE审计局办公室采购制度一、总则（一）目的为规范审计局办公室采购行为，加强采购管理，提高资金使用效益，保证采购质量，促进廉政建设，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于审计局办公室使用财政性资金、自有资金及其他资金进行的货物、工程和服务采购活动。（三）采购原则1.依法依规原则：严格遵守国家有关法律法规和政策规定，确保采购活动合法合规。2.公开透明原则：采购过程应公开、公正、公平，接受内部监督和社会监督。3.效益优先原则：在保证采购质量的前提下，注重资金使用效益，降低采购成本。4.质量第一原则：优先采购质量可靠、性能优良的产品和服务。二、采购组织与职责（一）采购领导小组成立采购领导小组，由局领导担任组长，办公室负责人及相关部门代表为成员。采购领导小组负责审定采购计划、采购方式、采购预算等重大事项，协调解决采购过程中的重大问题。（二）采购工作小组采购工作小组由办公室相关人员组成，负责具体采购项目的组织实施。其职责包括：1.根据工作需要编制采购计划；2.组织采购项目的招标、谈判等采购活动；3.负责采购合同的签订、履行、验收等工作；4.整理和归档采购项目相关资料。（三）监督部门审计局内部审计部门负责对采购活动进行全程监督，审查采购程序的合法性、合规性以及采购结果的公正性。三、采购预算管理（一）预算编制1.办公室应根据年度工作计划和实际需求，在每年年初编制采购预算。采购预算应详细列出采购项目名称、规格型号、数量、预算金额等内容。2.采购预算编制应遵循科学合理、勤俭节约的原则，充分考虑项目的必要性和可行性，避免盲目采购和重复采购。（二）预算审批采购预算编制完成后，经办公室负责人审核，报采购领导小组审定。审定后的采购预算作为年度采购活动的控制依据，不得随意突破。（三）预算调整如因工作需要确需调整采购预算，应按照规定程序进行申报。经采购领导小组批准后，方可进行调整。四、采购方式（一）公开招标1.达到公开招标数额标准的采购项目，应采用公开招标方式。公开招标应按照《中华人民共和国政府采购法》及相关法律法规的规定进行。2.公开招标应通过政府采购信息指定媒体发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标。（二）邀请招标1.在符合下列情形之一时，可采用邀请招标方式：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.邀请招标应向三家以上具备承担招标项目能力、资信良好的特定供应商发出投标邀请书。（三）竞争性谈判1.符合下列情形之一的采购项目，可采用竞争性谈判方式：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.竞争性谈判应成立谈判小组，与符合资格条件的供应商就采购项目的技术、价格、服务等进行谈判，确定成交供应商。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的采购项目，可采用单一来源采购方式：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.单一来源采购应在保证采购项目质量的前提下，与供应商协商确定采购价格。（五）询价1.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可采用询价方式。2.询价应向三家以上供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。采购工作小组根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。五、采购程序（一）采购申请各部门根据工作需要，填写采购申请表，详细说明采购项目名称、规格型号、数量、预算金额、采购理由等内容。采购申请表经部门负责人签字后，报办公室。（二）采购审批办公室收到采购申请表后，进行初步审核。审核通过后，报采购领导小组审批。采购领导小组根据采购项目的性质、金额等情况进行审批，批准后方可进入采购程序。（三）采购实施1.根据采购方式的不同，按照相应的程序组织采购活动。公开招标：发布招标公告、发售招标文件、组织开标、评标、定标等。邀请招标：发出投标邀请书、发售招标文件、组织开标、评标、定标等。竞争性谈判：成立谈判小组、制定谈判文件、邀请供应商谈判、确定成交供应商等。单一来源采购：与供应商协商确定采购价格、签订采购合同等。询价：发出询价通知书、供应商报价、确定成交供应商等。2.在采购过程中，采购工作小组应严格按照规定程序进行操作，确保采购活动的公正、公平、公开。（四）合同签订采购项目确定成交供应商后，应及时签订采购合同。采购合同应明确采购项目名称、规格型号、数量、价格、交货时间、交货地点、质量标准、验收方式、付款方式等内容。采购合同经双方签字盖章后生效。（五）采购验收1.采购项目到货后，采购工作小组应组织相关部门和人员进行验收。验收应按照采购合同约定的质量标准进行，确保采购货物、工程和服务符合要求。2.验收合格后，验收人员应签署验收报告。验收报告应包括采购项目名称、规格型号、数量、供应商名称、验收日期、验收结论等内容。（六）付款结算1.采购项目验收合格后，按照采购合同约定的付款方式进行付款结算。付款申请应附采购合同、验收报告、发票等相关资料。2.财务部门应严格审核付款申请，确保付款依据充分、手续齐全。审核通过后，按照规定程序办理付款手续。六、采购文件管理（一）采购文件的组成采购文件包括采购申请表、采购预算、采购方式审批文件、招标文件、投标文件、谈判文件、询价通知书、采购合同、验收报告等。（二）采购文件的归档采购工作完成后，采购工作小组应及时整理采购文件，按照档案管理的要求进行归档保存。采购文件的保存期限应符合国家有关规定。（三）采购文件的查阅因工作需要查阅采购文件的，应按照规定程序办理查阅手续。查阅人员应爱护采购文件，不得擅自涂改、损毁、丢失采购文件。七、监督与检查（一）内部监督审计局内部审计部门应定期对采购活动进行监督检查，重点检查采购程序的合法性、合规性，采购合同的履行情况，采购资金的使用效益等。对发现的问题，应及时提出整改意见，并督促相关部门进行整改。（二）外部监督采购活动应接受财政、监察等部门的监督检查。对违反法律法规和本制度规定的行为，应依法依规进行处理。八、责任追究（一）对采购人员的责任追究采购人员在采购活动中如有下列行为之一的，应视情节轻重给予相应的纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：1.违反采购程序，擅自采购的；2.与供应商串通，谋取不正当利益的；3.接受供应商贿赂或者其他不正当利益的；4.泄露采购机密的；5.其他违反采购制度的行为。（二）对供应商的责任追究供应商在参与采购活动中如有下列行为之一的，应取消其参与本局采购活动的资格；给本局造成损失的，应依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任：1.提供虚假材料谋取中标、成交的；2.采取不正当手段诋毁、排挤其他供应商的；3.与采购人员或者其他供应商串通，谋取