公司资产清查审计询价制度

PAGE公司资产清查审计询价制度一、总则（一）目的为加强公司资产管理，规范资产清查审计询价工作，确保公司资产的安全、完整和有效利用，提高资产清查审计询价工作的科学性、公正性和透明度，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部各部门、子公司及分公司涉及的资产清查审计询价活动。（三）基本原则1.合法性原则：资产清查审计询价工作应严格遵守国家法律法规及相关行业标准。2.真实性原则：确保资产清查审计询价结果真实、准确，反映资产的实际状况。3.公正性原则：在询价过程中，应公平对待所有参与询价的供应商，不偏袒任何一方。4.保密性原则：对资产清查审计询价过程中涉及的商业秘密、公司机密等信息予以严格保密。二、资产清查审计询价工作流程（一）资产清查准备1.成立清查小组：由公司财务部门牵头，联合资产管理部门、审计部门等相关人员组成资产清查小组，负责资产清查审计询价工作的组织和实施。2.制定清查方案：根据公司实际情况，制定详细的资产清查方案，明确清查范围、方法、步骤及时间安排等。3.培训清查人员：对参与资产清查的人员进行培训，使其熟悉资产清查的相关政策、法规和业务流程，掌握资产清查的方法和技巧。（二）资产清查实施1.资产盘点：清查小组按照清查方案，对公司各项资产进行全面盘点，包括固定资产、流动资产、无形资产等，详细记录资产的名称、型号、数量、购置时间、使用状况等信息。2.账目核对：将资产盘点结果与财务账目进行核对，检查账实是否相符，如有差异，应查明原因并进行调整。3.清查记录：对资产清查过程中发现的问题和情况进行详细记录，形成资产清查工作底稿。（三）审计工作开展1.审计计划制定：审计部门根据资产清查情况，制定审计工作计划，明确审计目标、范围、重点及审计方法等。2.审计实施：审计人员按照审计计划，对资产清查工作进行审计，检查资产清查的程序是否合规、清查结果是否准确、资产管理制度是否健全等。3.审计报告出具：审计工作结束后，审计部门出具审计报告，对资产清查审计情况进行总结和评价，提出审计意见和建议。（四）询价工作启动1.确定询价资产范围：根据资产清查审计结果，确定需要进行询价的资产范围。2.选择询价方式：根据询价资产的特点和市场情况，选择合适的询价方式，如公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等。3.编制询价文件：根据询价方式，编制详细的询价文件，包括询价公告、询价通知书、采购合同等，明确询价的要求、标准、程序及相关条款等。（五）供应商选择1.发布询价信息：通过公司官网、采购平台、行业媒体等渠道发布询价信息，邀请潜在供应商参与询价。2.供应商报名：潜在供应商按照询价文件要求，在规定时间内报名，并提交相关证明材料。3.资格审查：清查小组对报名供应商进行资格审查，核实其资质、信誉、业绩等情况，确定符合询价要求的供应商名单。4.询价文件发放：向资格审查合格的供应商发放询价文件，告知其询价的相关要求和注意事项。5.报价文件接收：供应商按照询价文件要求，在规定时间内提交报价文件，包括报价明细、技术方案、售后服务承诺等。6.评标：清查小组根据询价文件规定的评标标准，对供应商的报价文件进行评审，综合考虑价格、质量、技术、服务等因素，确定中标供应商。7.中标通知：向中标供应商发出中标通知书，同时将中标结果通知其他未中标供应商。（六）合同签订与执行1.合同签订：中标供应商与公司按照中标通知书和询价文件要求，签订采购合同，明确双方的权利和义务。2.合同执行：合同签订后，双方应严格按照合同约定履行各自的职责，确保资产采购工作的顺利进行。公司资产管理部门负责对合同执行情况进行跟踪和监督，及时协调解决合同执行过程中出现的问题。（七）资产入账与后续管理1.资产入账：资产采购完成后，公司财务部门按照相关财务制度，及时办理资产入账手续，确保资产价值准确反映在公司财务账目中。2.后续管理：公司资产管理部门负责对新入账资产进行登记、建卡、标识等后续管理工作，建立健全资产档案，定期对资产进行清查和盘点，确保资产的安全、完整和有效利用。三、资产清查审计询价相关职责分工（一）财务部门职责1.牵头组织资产清查审计询价工作，负责与各部门的协调沟通。2.负责资产清查审计询价工作的资金保障和财务管理。3.参与资产清查审计询价结果的审核和确认，负责资产入账的财务处理。（二）资产管理部门职责1.负责制定资产清查方案，组织实施资产清查工作，对资产清查结果进行汇总和分析。2.参与审计工作，提供资产相关资料和信息，协助审计人员开展工作。3.负责询价资产的市场调研，提供询价参考信息，参与供应商选择和合同签订工作。4.负责资产采购后的验收、登记、建卡、标识等后续管理工作，定期对资产进行清查和盘点。（三）审计部门职责1.制定资产清查审计工作计划，对资产清查审计工作进行全程监督和审计。2.根据审计结果，出具审计报告，对资产清查审计情况进行总结和评价，提出审计意见和建议。3.参与供应商选择和合同签订工作，对询价过程和合同条款进行合规性审查。（四）其他部门职责公司其他部门应积极配合资产清查审计询价工作，按照清查小组要求，提供本部门资产相关资料和信息，协助完成资产清查、审计和询价等工作。四、资产清查审计询价工作的监督与检查（一）内部监督1.公司内部审计部门定期对资产清查审计询价工作进行监督检查，检查工作流程是否合规、结果是否真实准确、相关人员是否履行职责等。2.公司设立举报邮箱和电话，接受员工对资产清查审计询价工作中违规行为的举报，对举报事项进行及时调查和处理。（二）外部监督1.接受上级主管部门、财政部门、审计机关等外部监管部门的监督检查，积极配合相关部门的工作，及时整改存在的问题。2.根据法律法规要求，定期向外部监管部门报送资产清查审计询价工作情况报告，接受社会监督。五、资产清查审计询价工作的档案管理（一）档案内容资产清查审计询价工作档案应包括资产清查方案、清查记录、审计报告、询价文件、报价文件、评标报告、采购合同等相关资料。（二）档案整理资产清查审计询价工作结束后，清查小组应及时对工作档案进行整理，按照档案管理要求进行分类、编号、装订等，确保档案资料的完整性和规范性。（三）档案保管档案管理部门应指定专人负责资产清查审计询价工作档案的保管，建立档案保管制度，明确档案保管期限、保管地点、查阅借阅等规定，确保档案资料的安全和保密。（四）档案查阅与借阅因工作需要查阅或借阅资产清查审计询价工作档案的，应按照档案管理规定办理相关手续，经批准后方可查阅或借阅。查阅或借阅人员应妥善保管档案资料，不得擅自涂改、损毁、丢失档案。六、资产清查审计询价工作的信息化管理（一）建立信息化平台公司应建立资产清查审计询价信息化管理平台，实现资产清查、审计、询价等工作流程的信息化操作和管理，提高工作效率和准确性。（二）数据录入与共享各部门应按照信息化管理平台要求，及时录入资产清查、审计、询价等相关数据，实现数据的实时共享和动态更新，为公司资产管理决策提供数据支持。（三）数据分析与利用利用信息化管理平台对资产清