政府采购抽查制度

PAGE政府采购抽查制度一、总则1.目的为加强政府采购监督管理，规范政府采购行为，提高政府采购质量与效益，维护国家利益和社会公共利益，保障政府采购当事人的合法权益，依据《中华人民共和国政府采购法》等相关法律法规，制定本抽查制度。2.适用范围本制度适用于各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的活动，以及政府采购代理机构、供应商等参与政府采购活动的行为。3.基本原则（1）依法依规原则。严格依据法律法规和相关行业标准开展抽查工作，确保抽查活动合法合规。（2）公正公平原则。对所有参与政府采购活动的当事人一视同仁，公正对待，不偏袒、不歧视。（3）科学合理原则。采用科学的抽查方法和程序，提高抽查效率和准确性，合理确定抽查范围和比例。（4）注重实效原则。通过抽查及时发现问题，督促整改，切实提升政府采购活动的质量和管理水平。二、抽查主体与职责1.财政部门各级财政部门是政府采购抽查的主管部门，负责制定抽查计划、组织实施抽查工作、汇总分析抽查结果、依法处理违法违规行为等。其主要职责包括：（1）研究制定政府采购抽查制度及相关配套办法。（2）确定抽查对象、范围、内容和方式，编制年度抽查计划。（3）组建或委托专业机构实施抽查工作，对抽查人员进行培训和管理。（4）对抽查发现的问题进行调查核实，依法作出处理决定，并向社会公开抽查结果。（5）建立健全政府采购信用评价体系，将抽查结果纳入信用评价范围。2.采购人采购人应当配合财政部门的抽查工作，如实提供相关资料和信息，对本单位政府采购活动的合法性、合规性负责。其主要职责包括：（1）建立健全本单位政府采购内部控制制度，加强对政府采购活动的管理和监督。（2）按照采购文件和合同约定组织实施采购活动，确保采购项目质量和进度。（3）接受财政部门的抽查，积极配合提供有关采购文件、合同、验收报告等资料。（4）对抽查发现的问题及时整改，加强内部管理，防止类似问题再次发生。3.政府采购代理机构政府采购代理机构受采购人委托办理政府采购事宜，应当严格遵守法律法规和行业规范，接受财政部门的抽查监督。其主要职责包括：（1）依法依规组织实施政府采购活动，编制采购文件，组织开标、评标、定标等工作。（2）建立健全内部管理制度，加强对采购活动各环节的管理和监督。（3）配合财政部门的抽查工作，提供相关采购文件、代理协议、评审记录等资料。（4）对抽查发现的问题及时整改，规范代理行为，提高代理服务质量。4.供应商供应商参与政府采购活动应当诚实守信，遵守法律法规和采购文件规定，接受财政部门的抽查监督。其主要职责包括：（1）按照采购文件要求编制投标文件或响应文件，提供真实、准确、完整的资料和信息。（2）依法参与政府采购活动，履行采购合同约定的义务。（3）配合财政部门的抽查工作，如实提供与采购活动有关的资料和情况。（4）对抽查发现的问题及时整改，规范自身行为，维护良好的市场秩序。三、抽查内容与方式1.抽查内容（1）政府采购法律法规和政策执行情况。包括采购方式的选择、采购程序的履行、采购文件的编制与审核等是否符合规定。（2）采购文件编制情况。检查采购文件是否完整、准确、合规，是否存在设定不合理条件排斥潜在供应商等问题。（3）采购合同签订与履行情况。查看合同签订是否及时、规范，合同条款是否与采购文件一致，合同履行是否到位，包括货物验收、工程进度、服务质量等方面。（4）采购资金支付情况。审查采购资金支付是否按照合同约定和财政资金管理规定执行，有无违规支付、挪用等情况。（5）评审专家抽取与使用情况。检查评审专家抽取是否符合规定程序，评审过程是否公正、公平，评审专家的履职情况等。（6）政府采购内部控制制度建设与执行情况。评估采购人、政府采购代理机构内部管理制度是否健全，是否有效执行，能否防范采购风险。（7）供应商资格与诚信情况。核实供应商是否具备参与政府采购活动的资格条件，有无不良信用记录，是否存在提供虚假材料谋取中标、成交等违法行为。2.抽查方式（1）书面审查。要求被抽查对象提供相关采购文件、合同、财务凭证、验收报告等资料，进行书面审查，检查其是否符合法律法规和相关规定。（2）实地检查。对采购项目实施地点进行实地查看，核实采购项目的实际情况，如货物的数量、质量、规格，工程的进度、质量，服务的提供情况等。（3）数据比对。通过政府采购管理系统、财政资金监管系统等，对采购项目的相关数据进行比对分析，查找异常情况和问题线索。（4）问卷调查。向采购人、供应商、评审专家等相关人员发放调查问卷，了解政府采购活动中的实际情况和存在的问题。（5）重点约谈。针对抽查发现的重大问题或线索，对相关当事人进行重点约谈，深入了解情况，核实问题。四、抽查计划与实施1.抽查计划制定财政部门应当根据政府采购工作实际情况，结合年度重点工作任务和社会关注热点，制定年度政府采购抽查计划。抽查计划应当明确抽查对象、范围、内容、方式、时间安排等，并报上级财政部门备案。2.抽查对象确定抽查对象的确定应当遵循随机抽取的原则，兼顾不同地区、不同采购项目类型、不同政府采购当事人等因素。可以采用随机抽取、定向抽取等方式确定抽查对象，确保抽查的代表性和全面性。3.抽查实施准备在实施抽查前，应当组建或委托专业的抽查工作小组，明确小组成员的职责分工。对抽查人员进行培训，使其熟悉政府采购法律法规、政策规定和抽查工作程序、方法等。同时，向被抽查对象发送抽查通知书，告知抽查的依据、范围、内容、时间等事项，要求其做好准备工作。4.抽查实施过程抽查工作小组按照既定的抽查方式和内容，对被抽查对象进行全面检查。在抽查过程中，应当认真查阅资料、实地查看、询问相关人员，做好记录和证据收集工作。对发现的问题要进行详细记录，必要时可以拍照、录像、复印相关资料等。5.抽查结果记录与整理抽查工作结束后，抽查人员应当及时整理抽查工作记录，对发现的问题进行分类汇总，形成抽查结果报告。报告内容应当包括被抽查对象的基本情况、抽查范围、抽查发现的问题、问题的性质及严重程度等，并提出初步处理建议。五、抽查结果处理与公告1.根据抽查结果，对发现的问题区分不同情况进行处理：（1）对于一般性问题，财政部门应当向被抽查对象下达整改通知书，要求其限期整改，并提交整改报告。被抽查对象应当按照要求认真整改，整改情况应当及时反馈给财政部门。（2）对于违法违规行为，财政部门应当依法立案查处。根据《中华人民共和国政府采购法》等法律法规的规定，对采购人、政府采购代理机构、供应商等相关当事人给予警告、罚款、禁止参加政府采购活动等处罚措施。情节严重的，依法追究刑事责任。（3）对于涉及其他部门职责的问题，财政部门应当及时将有关情况通报相关部门，协同处理。2.抽查结果公告财政部门应当建立健全政府采购抽查结果公告制度，将抽查结果向社会公开。公告内容应当包括被抽查对象的名称、抽查发现的主要问题、处理结果等。通过公告，增强政府采购活动的透明度，发挥社会监督作用，促进政府采购当事人依法依规开展采购活动。六、监督管理与责任追究1.财政部门应当加强对政府采购抽查工作的监督管理，定期对抽查工作情况进行总结分析，不断完善抽查制度和工作机制。对抽查人员在工作中存在的违规行为，依法给予相应的处分。2.采购人、政府采购代理机构、供应商等政府采购当事人应当积极配合财政部门的抽查工作，如实提供相关资料和信息。对拒绝、阻碍抽查工作，或者提供虚假资料、隐瞒事实真相的，财政部门应当依法予以处理，并将其不良行为记录在案，纳入政府采购