银行业专业人员职业资格中级公司信贷模拟试卷10

银行业专业人员职业资格中级公司信贷

模拟试卷第1套

一、单项选择题（本题共14题，每题1.0分，共14

分。）

1、下列（）不属于信贷授权的三种类型。

A、直接授权

B、转授权

C、临时授权

D、协议授权

标准答案：D

知识点解析：信贷授权一般可分为直接授权、转授权、临时授权三种类型。选项

A,直接授权是指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的

经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。选项

B,转授权是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批

人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。选项C,

临时授权是指被授权者因故不能履行业务审批职责时，临时将自己权限范围内的信

贷审批权限授予其他符合条件者代为行使，并到期自动收回。选项D,没有协议

授权这种类型。

2、关于授权适度原则，正确的说法是（）。

A、确定授权金额及行权方式，只需考虑信贷风险因素

B、执行转授权时，在金额上不得大于原授权

C、合理确定授权金额及行权方式，只需考虑提高审批效率因素

D、执行转授权时，在金额上可以适当大于原授权

标准答案：B

知识点解析：银行要综合考虑风险因素和审批效率，选项A、C内容不正确；转授

权不得大于原有数额，选项D不对。

3、关于信贷授权的说法错误的是（）。

A、信贷授权应综合考虑风险管理水平、资产质量、经济环境等多项因素

B、银行可设置一定权重，对是否授信进行量化评定

C、银行应适当考虑公司信贷、小企业信贷、个人信贷的业务特点

D、根据量化评定的方法足以充分决策信贷授权

标准答案：D

知识点解析：除量化因素外，还要综合考虑其他非数量因素。

4、关于转授权的说法正确的是（）。

A、授权经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业

务职能部门和所辖分支巩构转授全部的授信审批权限

B、授权经营单位在总部相关授信业务职能部门直接授权的权限内，对本级行各有

权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限

C、审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批

D、根据贷款新规，审批人员在特殊情况下可以适当越权审批，再向上级请示追加

授权

标准答案：C

知识点解析：选项A应该是转授部分权限，选项B应该不包含“相关授信业务权能

部门”，选项D不能越权审批。

5、直接授权是指（）。

A、总部对授信业务部门、直辖单位授予一定期限、一定金额内的授信审批权限

B、总部对授信业务部门、或总部相关职能部门对直辖单位授予一定期限、一定金

额的授信审批权限

C、总部对授信职能部门、或授信职能部门对直辖单位授予全部或部分信贷产品一

定期限、一定金额内的授信审批权限

D、总部对授信职能部门或直辖单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金

额、一定业务类型的授信审批权限

标准答案：D

知识点解析：银行总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全

部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。

6、下列不属于审贷分离三种体现方式的是（）。

A、岗位分离

B、部门分离

C、地区分离

D、授权分离

标准答案：D

知识点解析：审贷分离分为岗位分离、部门分离、地区分离三种具体做法。

7、面谈结束时，如对客户的贷款申请不予考虑，调查人员应（）表明银行立场，耐

心解释原因。

A、明确地

B、坚决地

C、委婉地

D、留有余地地

标准答案：D

知识点解析：根据《贷款通则》的规定，面谈结束时，如客户的贷款申请不予考

虑，调查人员应留有余地地表明银行立场，向客户耐心解释原因，并建议其他融资

渠道，或寻找其他业务合作机会。

8、下列关于贷款金额的说法正确的是（）。

A、贷款金额应依据借款人合理资金需求量和承贷能力来确定

B、固定资金贷款需求计算可参考《流动资金贷款管理暂行办法》

C、流动资产贷款需求可根据项目总投资、资本金比例等加以计算

D、贷款金额应尽量满足借款人的一切需求

标准答案：A

知识点解析：选项B、C内容的说法恰好颠倒，都不能选；银行应该考虑自身利益

和借款人承受能力，不能选D。

9、关于审批要素的管理，正确的说法是（）。

A、目前已引起银行业金融机构的普遍重视

B、不少金融机构对审批要素制定了统一要求

C、审批要素散落于各个信贷管理办法中

D、对审批结论的规范表达方式已经有了统一规定

标准答案：C

知识点解析：目前贷款审批要素还比较零散，没有统一规定，银行也不够重视。

10、以下不属于商业银行在贷款审批要素管理中存在的问题的是（）。

A、向未满18周岁的未成年人授信

B、授信额度与借款人的经营规模或收入水平不匹配

C、贷款期限设置与借款人现金流不匹配

D、对借款人在贷款期间的最低财务指标进行限定

标准答案：D

知识点解析：银行业金融机构审批要素中主要存在以下问题：①向未经法人授权

的非法人的分公司、未满18周岁的未成年人等不符合贷款主体资格的对象授信。

②贷款期限设置与借款人现金流、经营周期或实际需求不匹配。③未按企业规

模、还款来源或实际融资需求合理设定授信额度，授信额度与借款人的经营规模或

收入水平不匹配.④对部分贷款风险分析不够到位，过分依赖第二还款来源，忽

视对客户本身的历史背景、关联交易、经营能力和行业产品的深入分析，对一些违

背规章制度、交易背景存疑贷款的决策不够审慎。⑤对贷款人在贷款期间的最低

财务指标没有设定。⑥贷款用途描述不清、似是而非，发放无指定用途贷款，或

者发放个人股权投资性贷款。

11、贷款银行应根据贷款种类，在（）个工作日内，告诉借款单位流动资金贷款审批

结果。

A、15

B、30

C、45

D、60

标准答案：B

知识点解析：贷款银行应根据贷款种类，在30个工作日内告诉借款单位流动资金

贷款审批结果。

12、反映还款能力的最重要财务因素是（）。

A、资产负债率

B、流动比率

C、净运营资本

D、企业现金流

标准答案：D

知识点解析：现金流对还款而言最重要，这是财务基础知识。

13、实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将（）放在第一位。

A、维持客户

B、客户信用

C、贷款利益

D、贷款安全性

标准答案：D

知识点解析•：贷款是商业银行最主要的业务，银行要承担多方面的风险。贷款安全

性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行

稳健经营和发展。因此，银行业务人员必须将贷款安全性放在第一位。

14,出具贷款意向书和贷款承诺的注意事项不包括（）0

A、签订银企合作协议时业务人员首先应明确协议的法律地位

B、贷款意向书、贷款承诺须按内部审批权限批准后方可对外出具

C、签订银企合作协议时要谨慎对待协议条款

D、对于合理的贷款申请，业务人员可立即作出受理的承诺

标准答案：D

知识点解析：在出具贷款意向书和贷款承诺时，要谨慎处理、严肃对待，注意不得

擅自越权对外出具贷款承诺，以免造成工作上的被动或使银行卷入不必要的纠纷。

二、多项选择题（本题共74题，每题7.0分，共74

分。）

15、“审贷分离”的意义包括（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：审贷分离未必能提高审批速度，故不是推动银行提高工作效率的必然

要求。

16、下列关于信贷审查的说法正确的有（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：审查人员如对贷款发放持否定态度，也无权决定中止审批，必须走完

流程，选项B不正确；贷款审查委员会拥有最终审批权，选项E不对。

17、关于贷款期限的说法正确的有工）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：贷款协议还可以通过变更而变动，选项E错。

18、关于支付要求和贷后管理要求，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析•：五个选项均为正确的说法。

19、授信品种（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：选项E不能作为原则之一，不可能完全匹配所有客户的需求。

20、下列做法违规的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：短贷长用、额度与收入失衡、不约定财务约束条件、向无资格主体贷

款均属干违规行为°这些都可以根据常识判断，考牛务必熟识，以免在多项选择题

中漏选。选项C的做法是正确的，根据题意不予选择。

21、在贷款审查审批过程中，对借款人主体资格及基本情况审查，一般应要求把握

的内容有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：借款人的亲戚朋友是否有在其他银行任职，不符合调查内容，不选

Eo

22、下列选项中属于贷款审批要素的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容，具体包

括授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、

担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。

23、根据商业银行审贷分离原则的要求，下列属于商业银行信贷审查岗位职责的有

（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：商业银行信贷审查岗位职责包括：①表面真实性审杳。对财务报

表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出审查意见。②

完整性审查。审查授信资料是否完整有效，包括授信客户贷款卡等信息资料、项目

批准文件以及需要提供的其他证明资料等。③合规性审杳。审杳借款人、借款用

途的合规性，审查授信业务是否符合国家和本行信贷政策投向政策，审查授信客户

经营范围是否符合授信要求。④合理性审查。审查借款行为的合理性，审查贷前

调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性。⑤可行性审查。审

查授信业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、授信价格、授信期

限、担保能力等，审查授信客户和授信业务风险。

24、商业银行贷款合同夏核人员负责根据审批意见夏核合同及附件填写的完整性、

准确性、合规性，主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、

准确性、合规性，主要包括：①文本书写是否规范，内容是否与审批意见一致；

②合同条款填写是否齐全、准确；③文字表达是否清晰；④主从合同及附件是否

齐全等。

25、商业银行在贷款审批过程中应审查的内容有（），

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：在审查审批过程中一•般应要求把握以下内容：（1）信贷资料完整性及

调查工作与申报流程的合规性审查。（2）借款人主体资格及基本情况审查。（3）信贷

业务政策符合性审查。（4）财务因素审查。（5）非财务因素审查，（6）担保审查。（7）

充分揭示信贷风险。（8）提出授信方案及结论。

26、贷款审批要素包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容，具体包

括授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、

担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。

27、项目审批单位核定的投资项目资本金比例是根据（）确定的。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：投资项目资本金的具体比例，由项目审批单位根据投资项目的经济效

益以及银行贷款意愿和评估意见等情况，在审批可行性研究报告时核定。经国务院

批准，对个别情况特殊的国家重点建设项目，可以适当降低资本金比例。

28、授信额度包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：授信额度是指商业银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，

只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，

商业银行业务部门均可快速向客户提供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的

短期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和便利性的要求。五个选项均属于

授信额度的含义。

三、判断题(本题共5题，每题分，共5分。)

29、信贷授权是指银行对其所属业务职能部门、分支机构和关键'业务岗位开展授信

业务权限的具体规定。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：信贷授权是指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关

键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。这里的信贷包括贷款、贴现、透支、保

理、承兑、担保、信用证、信贷证明等银行业金融机构表内外授信业务。

30、临时授权，是指被授权者因故不能履行业务审批职责时，临时将自己权限范围

内的信贷审批权限授予其他符合条件者代为行使。并延至信贷'业务结束。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：临时授权是指由于种种原因导致当事人不在现场，而将自己所持有的

部分或全部权利临时授予第三人，并由第三人执行当事人的权利的一种应急处理手

段。临时授权该授权到期即收回。

31、根据差别调整原则，应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险

控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权。()。

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：差别授权原则应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风

险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权。

32、贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意，对贷审会通过的授

信，有权审批人可以否定。()。

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：本题考查了贷审会和有权审批人的权力制约机制。贷审会投票未通过

的信贷事项，有权审批人不得审批同意，对贷审会通过的授信，有权审批人可以否

定。

33、固定资产贷款和项目融资的发放，应与项目实际进度、已投资额相匹配。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：固定资产贷款和项目融资的发放，应与项目实际进度、已投资额相匹

配。

银行业专业人员职业资格中级公司信贷

模拟试卷第2套

一、单项选择题（本题共40题，每题7.0分，共40

分。）

1、公司信贷的基本要素不包括（）。

A、风险控制

B、信贷产品和贷款利率

C、交易对象

D、信贷金额与信贷期限

标准答案：A

知识点解析：公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷

期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。

2、下列关于公司信贷的基本要素，说法错误的是（）。［2015年10月真题］

A、信贷产品主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证和承诺等

B、按计算利息的周期，计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息

C、在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期

D、利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四种形式

标准答案：D

知识点解析：D项，利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。年利率也称年

息率，以年为计息期，一般按本金的百分之几表示；月利率也称月息率，以月为计

息期，一般按本金的千分之几表示：日利率也称日息率，以日为计息期，一般按本

金的万分之几表示。

3、商业银行受理新客户贷款申请后，信贷业务人员通常要（）。［2015年5月真题］

A、面谈访问进行前期调查

B、确立贷款意向

C、正式开始贷前调查

D、直接做出贷款承诺

标准答案：A

知识点解析：无论是对于商业银行主动营销的客户还是向商业银行提出贷款需求的

客户，信贷客户经理都应尽可能通过安排面谈等方式进行前期调查。前期调查的主

要目的在于确定是否能够受理该笔贷款业务，是否投入更多的时间和精力进行后续

的贷款洽谈，以及是否需要正式开始贷前调查工作。

4、贷款效益性调查内容不包括（）。［2010年5月真题］

A、对借款人过去三年的经营效益情况进行调查

B、对借款人当前经营情况进行调查

C、对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算等综合效益情况进行调查

D、对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查

标准答案：D

知识点解析：贷款效益性调查内容包括：①对借款人过去三年的经营效益情况进

行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力；②对借款人当前经营

情况进行调查，核实其以实现的销售收入和利润的真实性和可行性；③对借款人

过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行调

查、分析、预测。

5、实务操作中，建议采用（）方式进行现场调研，同时通过其他调查方法对考察结

果加以证实v［2009年6月真题］

A、多次检查

B、全面检查

C、突击检查

D、约见检查

标准答案：C

知识点解析：在实务操祚中，建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其

他调查方法对考察结果加以证实。只有将现场调研成果与其他渠道获取的信息有效

结合起来，才能为贷前调查工作提供一个坚实的基础。

6、在（），各银行可对符合贷款条件的项目出具贷款意向书，一般无权限限制。

A、表明贷款意向后

B、告知客户后

C、项目建议书批准阶段或之前

D、项目建议书批准之后

标准答案：C

知识点解析：在项目建议书批准阶段或之前，各银行可以对符合贷款条件的项目出

具贷款意向书，一般没有权限限制，超所在行权限的项目须报上级行备案。

7、（）是贷款发放后能否如数按期收回的关键。

A、贷前调查

B、贷款审核

C、贷款发放

D、贷款担保

标准答案：A

知识点解析：贷前调查是银行受理借款人申请后，对借款人的信用等级以及借款的

合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵（质）押物、保证人情况，测定贷

款风险度的过程。贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否

如数按期收回的关键。

8、经营杠杆是衡量（）相对于销售量变化敏感度的指标。［2015年10月真题］

A、营运资本

B、存货

C、营业利润

D、销售费用

标准答案：C

知识点解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越

大，销售量对营业利润的影响就越大。

9、公司信贷的借款人应当是经（）核准登记的企（事）业法人。

A、司法机关

B、财政部

C、商务部

D、工商行政管理机关

标准答案：D

知识点解析：公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记

的企（事）业法人。

10、商业银行对授信中的国别风险进行识别时，应严格遵循（）原则。

A、了解你的客户

B、理解你的客户

C、尊重你的客户

D、保护你的客户

标准答案：A

知识点解析：商业银行对授信中的国别风险进行识别时，应严格遵循“了解你的客

户”原则，对境外借款人进行充分的尽职调查。确俣借款人有足够的外币资产或收

入来源履行其外币债务。

11、某公司欲转让其拥有的某项固定资产，该资产原账面价值1000万元，经过重

新评估，该项资产的价值为1050万元，假设无折旧，则（）。

A、该公司的收入将增加50万元

B、该公司利润将增加50万元

C、该公司资本公积金将增加50万元

D、该公司盈余公积金将增加50万元

标准答案：C

知识点解析：该公司资产重估发生的50万元的增值属于法定财产重估增值，应计

入资本公积金。

12、下列属于资产变化引起的资金需求的是（）。

A、商业信用的变动

B、资产效率的下降

C、债务重构

D、分红的变化

标准答案：B

知识点解析：由资产变叱引起的资金需求包括：①资产效率的下降；②固定资产

的重置和扩张；③股权投资。故选B。

13、客户重组不包括以下（）这一基本方式。

A、重整

B、改组

C、合并

D、公司章程变更

标准答案：D

知识点解析：客户重组包括重整、改组和合并三种基木方式，选项D不在范围

内。

14、以下说法不正确的是（）。［2016年6月真题］

A、对企业而言，速动比率越高越好，说明企业有极高的资产变现能力

B、在计算速动比率时，存货、预付账款、待摊费用不计入速动资产

C、速动比率用于衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力

D、速动比率一般应保持在100%以上

标准答案：A

知识点解析：A项，一般来说，流动比率和速动比率越高，说明企业资产的变现能

力越强，短期偿债能力亦越强；反之亦成立。但是，这两个比率并非越高越好。速

动比率过高，即速动资产相对于流动负债太多，说明现金持有太多，企业理财不

善，资金利用效率过低。

15、下列不属于速动资产的是（）。

A、存货

B、应收账款

C、短期投资

D、货币资金

标准答案：A

知识点解析•：速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收

款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。

16、下列选项中，应计入企业现金流量表的是（）。［2015年10月真题］

A、递延资产摊销

B、所得税

C、固定资产折

D、无形资产摊销

标准答案：B

知识点解析：在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作

为现金流出，因为这三预费用只是项目内部的现金转移，固定资产投资、无形资产

和递延资产投资己按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中，如果再将

折旧等视为现金流出，就会出现重复计算。

17、我国现行的工商税收政策，房产税应（）。［2015年10月真题］

A、进入产品成本

B、从销售收入中扣除

C、进入项目总投资

D、从利润中扣除

标准答案：A

知识点解析：我国现行的工商税收与项目评估有关的按其归属分类有：进入项目总

投资的有投资方向调节税、设备进口环节所交的增值税和关税；进人产品成本的有

，地使用税、房产税、车船牌照使用税；从销售收入中扣除的有增值税、消费税、

营业税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、教育费附加；从利润中扣除的有

企业所得税。

18、将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分（或主要）因素比较

好的方案，这种项目规模评估方法称为（）。［2014年11月真题］

A、效益成本评比法

B、多因素评比法

C、最低成本分析法

D、盈亏平衡点比较法

标准答案：B

知识点解析：项目规模评估的主耍方法有两类：①效益成本评比法，主要是将各

方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案，这类评比

的具体方法有盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法；②多因素评

比法，主要是将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分（或主要）

因素比较好的方案。此外，还可以采用决策树分析法、数学规划等方法来进行不同

生产规模的多方案评选。

19、将各个方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方

案，这种项目规模评估方法称为（）。［2014年6月真题］

A、决策树分析法

B、多因素评比法

C、数学规划法

D、效益成本评比法

标准答案：D

知识点解析：效益成本评比法主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经

济效益最高或成本最低的方案。这类评比的具体方法有：盈亏平衡点比较法、净现

值比较法和最低成本分析法。

20、客户评级流程包括评级发起、评级评定、评级推翻和评级更新。以下关于这四

个步骤的表述正确的是（）。

A、商业银行非零售信贷管理系统在评级推翻时，可以不要求提供评级推翻的依据

B、非零售信贷管理系统允许评级发起人员对评级结果进行反复试算

C、商业银行应每半年进行一次评级更新

D、评级认定人员不可以由评级发起人员兼任，同时不应受相关利益部门的影响

标准答案：D

知识点解析：商业银行非零售信贷管理系统在评级推翻时，应强制要求提供评级推

翻的依据；非部售信贷管理系统应严格禁止评级发起人员对评级结果进行反复试

算；商业银行应在一定期限内完成评级更新。

21、债项评级工作程序中，属于贷后程序的是（）。

A、评级更新

B、评级推翻

C、评级认定

D、评级发起

标准答案：A

知识点解析：评级发起、评级认定、评级推翻属于贷前程序，评级更新属于贷后程

序。

22、人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对（）的需求，这是人力

资源规划中较具技术性的关键部分。

A、劳动者

B、劳动量

C、人才

D、劳动力

标准答案：D

知识点解析：人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对劳动力的需

求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。同时人力资源预测必须考虑劳动

力的供给情况。

23、贷款发放前，（）要与银行以书面形式签订抵押合同。

A、借款人

B、担保人

C、抵押人

D、公证人

标准答案：C

知识点解析：根据《担保法》的有关规定，贷款发放前，抵押人要与抵押权人以书

面形式订立抵押合同。

24、商业银行应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、

主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权，这是信贷授权应遵

循的（）原则。［2014年6月真题］

A、差别授权

B、授权适度

C、动态调整

D、权责一致

标准答案：A

知识点解析：差别授权原则是指商业银行应根据各业务职能部门和分支机构的经营

管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别

的授权。

25、授信额度是指银行在客户授信限额内，根据和最终决定给予客户的授信总额。

（）

A、客户的还款能力客户的信用状况

R、客户的规模状况银行的客户政策

C、客户的还款能力银行的客户政策

D、客户的信用状况银行的客户政策

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

26、贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环

节，尤其是指（）环节，以区别贷款发放与支付环节，［2015年10月真题］

A、贷款发放

B、贷款审查

C、贷款审批

D、贷款调查

标准答案：c

知识点。析：贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款

审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节；“放”是指放

款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出

去的业务环节。

27、在抵押期间，不论水押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由（）收取。

A、抵押权人

B、质押人

C、银行

D、抵押人

标准答案：D

知识点解析：在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由抵押

人收取，抵押权人无权收取。

28、商业银行负责审核贷款审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况的部

门是（）。［2014年6月真题］

A、授信审批部门

B、信贷营销部门

C、风险管理部门

D、放款执行部门

标准答案：D

知识点解析：放款执行部门的主要审核内容包括：①审核合规性要求的落实情

况：②审核限制性条款的落实情况；③核实担保的落实情况；④审核审批日至放

款核准日期间借款人重大风险变化情况；⑤审核资本金同比例到位的落实情况；

⑥审核申请提款金额是否与项目进度相匹配；⑦审核提款申请是否与贷款约定用

途一致。

29、固定资产贷款中，对单笔金额超过项目总投资5%或超过（）万元人民币的贷款

资金交付，应采用贷款人受托支付方式。［2014年6月真题］

A、300

B、800

C、200

D、500

标准答案：D

知识点解析：《固定资产贷款管理暂行办法》规定了固定资产贷款必须采用贷款人

受托支付的刚性条件：对单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷

款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。在实际佛作中，银行业金融机构应依据

这些监管的法规要求审慎行使自主权。

30、关于转授权的说法正确的是（）。

A、授权经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业

务职能部门和所辖分支机构转授全部的授信审批权限

B、授权经营单位在总部相关授信业务职能部门直接授权的权限内，对本级行各有

权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限

C、审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批

D、根据贷款新规，审批人员在特殊情况下可以适当越权审批，再向上级请示追加

授权

标准答案：C

知识点解析：选项A应该是转授部分权限，选项B应该不包含“相关授信业务职能

部门”，选项D不能越权审批。

31、不设警兆自变量，只通过警素指标的时间序列变化规律来预警风险的方法称为

（）。［2009年6月真题］

A、橙色预警法

B、黑色预警法

C、蓝色预警法

D、红色预警法

标准答案：B

知识点解析：目前，在我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，风险

预警方法按运行机制划分为三种：①黑色预警法，不引进警兆自变量，只考察警

素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征；②蓝色预警法，侧重定量分析，

根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度；③红色预警法，重视定量分析与定

性分析相结合。

32、下列关于商业银行对贷款担保状况分析的表述，错误的是（）。［2014年11月真

题］

A、在没有市场的情况下，可自行确定担保物的市场价值

B、要考虑担保的有效性

C、要判断担保能消除或减少贷款风险损失的程度

D、要考虑担保的充分性

标准答案：A

知识点解析：A项，在分析抵押品变现能力和现值时，在有市场的情况卜，按照市

场价格定价，在没有市场的情况下，应参照同类抵押品的市场价格定价。

33、关于还款可能性分析，下列说法错误的是（）。

A、主要包括还款能力分析、担保状况分析和非财务因素分析三方面

B、在对担保状况分析时，重点需考虑担保的有效性

C、担保也需要具有法程效力，且要建立在担保人的财务实力及自愿基础上

D、一般可从借款人的行业、经营、管理风险，自然及社会因素，银行信贷管理等

方面分析非财务因素对货款偿还的影响

标准答案：R

知识点解析：B项，担保状况分析重点需考虑法律、经济两方面，即担保的有效性

与担保的充分性。

34、有关抵债资产的处置，动产应当自取得之日起（）内予以处置。［2016年6月真

题］

年

A、1

个

月

B、6

月

个

、

C3年

D、2

标准答案：A

知识点解析：抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、

仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日，不动产和股权应自取得

日起2年内予以处置；除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超

过自取得日起的2年；动产应自取得日起1年内予以处置。

35、风险预警系统进行风险分析的程序是（）。

A、信用信息处理——输入预测系统或预警指标体系—预测系统对未来内外部环

境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况——输出结果——与预警参数比较-

—作出警报决策

B、输入预测系统或预警指标体系——存储信用信息处理——输出结果——与预警

参数比较——预测系统对耒来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情

况——作出警报决策

C、输入预测系统或预警指标体系——输出结果—存储信用信息处理—与预警

参数比较一预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情

况——作出警报决策

D、信用信息处理——输入预测系统或预警指标体系—输出结果——与预警参数

比较一预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况-

—作出警报决策

标准答案：A

知识点解析：在商业银行风险预警程序中，风险分析是按如下步骤进行的：①收

集到的信息经过适当的分层处理、甄别和判断；②进入预测系统或预警指标体系

中；③预测系统运用预测方法对未来内外部环境进行预测；④使用预警指标估计

未来市场和客户的风险状况；⑤将输出结果与预警参数比较，以便作出是否发出

警报，以及发出何种程度警报的判断。

36、关于呆账核销审批，下列说法正确的是（）。

A、对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批

B、一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作

C、除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人不得干

预、参与银行呆账核销运作，债务人除外

D、对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理

标准答案：D

知识点解析；A项，对于小额呆账，可授权一级分行（分公司）审批，并上报总行（总

公司）备案；B项，一级分行不得再向分支机构转授权；C项，其他任何机构和个

人包括债务人均不得干预、参与银行呆账核销运作。

37、（）是判断贷款正常与否的最基本标志。

A、贷款目的

B、贷款来源

C、还款来源

D、还款记录

标准答案：A

知识点解析：贷款目的是判断贷款正常与否的最基本标志。

38、（）是判断贷款偿还可能性的最明显标志。

A、贷款目的

B、还款来源

C、资产转换周期

D^还款记录

标准答案：B

知识点解析：还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，需要分析贷款时合同

约定的还款来源及目前偿还贷款的资金来源。

39、现金清收准备不包话（）。

A、资产保全

B、债权维护

C、财产清查

D、常规清收

标准答案：D

知识点解析：现金清收准备主要包括债权维护和财产清查，而资产保全也属于债权

维护。

40、根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为（），

A、委托第三方清收和直接追偿清收

B、常规清收和直接追偿清收

C、常规清收和依法清收

D、依法清收和委托第三方清收

标准答案：C

知识点解析：根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法清收两种。其

中，常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。

银行业专业人员职业资格中级公司信贷

模拟试卷第3套

一、多项选择题（本题共25题，每题7.0分，共25

分。）

1、下列关于绿色信贷的表述，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：2012年银监会下发了《绿色信贷指引》，对银行.业金融机构开展绿

色信贷提出了明确要求。

2、业务人员撰写会谈纪要，内容应包括（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：面谈后，业务人员须及时撰写会谈纪要，为公司业务部门上级领导提

供进行判断的基础性信息。撰写内容包括贷款面谈涉及的重要主体、获取的重要信

息、内在的问题与障碍以及是否需要做该笔贷款的倾向性意见或建议。

3、为了获取客户进一步的信息，除借款申请书外，业务人员要求客户提供的基本

材料包括（）等。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：为了获取客户进一步的信息，除借款申请书外，业务人员要求客户提

供的基本材料包括：①注册登记或批准成立的有关文件及其最新年检证明；②技

术监督局合法的组织机沟代码证书及最新年检证明；③借款人税务登记证；④借

款人的验资；⑤借款人近三年和最近一期的财务报表；⑥借款人贷款卡及最新年

检证明；⑦借款人预留印鉴卡及开户证明；⑻法人代表或负责人身份证明及其必

要的个人信息；⑨借款人自有资金、其他资金来源到位或能够计划到位的证明文

件；⑩有关交易合同、协议，如借款人为外商投资企业或股份制企业，应提交关

于同意申请借款的董事会决议和借款授权书正本。

4、银行判断公司长期销售收入增长是否会产生借款需求的方法有（）。［2009年6月

真题］

标准答案：A,D,E

知识点解析：银行判断公司长期销售收入增长是否会产生借款需求的方法主要有三

种：①快速简单的方法是判断持续的销售增长率是否足够高；②更为准确的方法

是确定是否存在以下三种情况：销售收入保持稳定、快速的增长，经营现金流不足

以满足营运资本投资和资本支出的增长，资产效率相对稳定；③确定若干年的“可

持续增长率，，并将其同实际销售增长率相比较。

5、区域风险包括（）。

标准答案：C,D

知识点解析：区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平

等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括外部因素引发的区域风

险，也包括内部因素导致的区域风险。

6、在下列经营行为中，（）可能会产生投资活动的现金流入。［2010年5月真题］

标准答案：A,D

知识点解析：一般来说，出售证券（不包拈现金等价物）、出售固定资产、收回对外

投资本金能够带来现金流入：而购买有价证券、购置固定资产会带来现金的流出。

7、下列情况中，会导致企业产生借款需求的有（）。

标准答案：A,C»D

知识点解析：公司经营周期的变化（包括暂时的和永久的）必然会要求企业增加额外

的现金。通常，应收账款、存货的增加，以及应付账款的减少将形成企业的借款需

求。

8、LGD模型开发的方法包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：LGD模型开发的方法包括：①专家经验判断方法，是根据风险管理

领域专业人士的经验判断，来评估和决定影响LGD大小的风险因素和相应的权

重，从而形成评级模型的方法；②数据驱动统计方法，是整理分析客观性的风险

数据，从中寻找影响LGD大小的各种因素的统计规律，从而形成评级模型的方

法。其中较为常用的统计方法包括历史平均值方法、回收率分布方法、统计回归分

析方法、决策树方法等。

9、根据《固定资产贷款管理暂行办法》规定，商业银行在固定资产贷款发放和支

付过程中，借款人出现（）情形时，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条

件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：在固定资产贷款发放和支付过程中，借款人出现以下情形时，贷款人

应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和

支付：①信用状况下降；②不按合同约定支付贷款资金；③项目进度落后于资金

使用进度；④违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人的受托支付。

10、在贷款决策中，除了分析财务报表本身，还需要使用财务指标综合反映借款人

的财务状况。这些综合有标具体包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：在贷款决策中使用的财务指标具体包括盈利比率、效率比率、杠杆比

率、偿债能力比率。其中有关偿债能力比率的有资产负债率、流动比率和速动比

率。

11、企业缴完所得税以后的利润分配包括（）。［2010年5月真题］

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：企业缴完所得税以后的利润一般按以下顺序进行分配：弥补被没收财

务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款；弥补以前年份亏损；提取法定盈余公积

金；向投资者分配利润。

12、项目组织机构主要包括（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：项目的组织机构概括起来有三种：①项目实施机构，在我国被称为

项目建设单位，负责项目方案准备、挑选、报批及项目的建设过程；②项目经营

机构，负责项目的经营，提供项目实施的成果；③项目协作机构，是指与项目有

关的国家机构、地方机沟、协作单位。

13、财务预测审查的内容有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：财务预测审查是对项目可行性研究报告财务评价的基础数据进行审

查，审查的内容主要有：①项目总投资、建设投资、流动资金的估算；②项目固

定资产、无形资产、递延资产原值的确定及其折旧和摊销办法；③成本；④销售

收入；⑤税金；⑥利润。

14、抵押担保的范围包不（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押

权的费用。如果抵押合同另有规定的，按照规定执行。质物保管费用对应的是质押

期间保管质物所发生的费用。

15、商业银行确定信贷授权权限应考虑的主要因素有（）。［2014年11月真题］

标准答案：B,C,E

知识点解析：银行业金融机构应建立统一的法人授权体系，对机构、人员和岗位进

行权限管理。根据受权人的风险管理能力、所处区域经济信用环境、资产质量等因

素，按地区、行业、客户、产品等进行授信业务差别授权，合理确定授权权限。

16、作为信贷授权的一种重要载体，授权书中应该载明的内容有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：授权书应当载明以下内容：①授权人全称和法定代表人姓名；②受

权人全称和负责人姓名；③授权范围和权限；④关于转授权的规定；⑤授权书生

效日期和有效期限；⑥对限制越权的规定；⑦其他需要规定的内容。

17、对于用票据设定质拜的，票据背书的连续性审查包括（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：对于用票据设定质押的，必须对背书的连续性进行审查。审查的内容

有：①每一次背书记载事项、各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书相互衔

接，前一次转让的被背书人必须是后一次转让的背书人；②票据质押办理质押权

背书手续，办理了质押权背书手续的票据应记明“质押”“设质''等字样。

18、关于贷款批准后、发放贷款前担保手续的完善，下列说法正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：E项，对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外

的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关

文件征询银行指定律师的法律意见。

19、项目审批单位核定的投资项目资本金比例是根据（）确定的。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：投资项目资本金的具体比例，由项目审批单位根据投资项目的经济效

益以及银行贷款意愿和评估意见等情况，在审批可行性研究报告时核定。经国务院

批准，对个别情况特殊的国家重点建设项目，可以适当降低资本金比例。

20、借款人还清借款本息后，商业银行客户经理应对贷款项目和信贷工作进行全面

的总结，便于其他客户经理借鉴参考。贷款总结评价的主要内容包拈（）。［201。年

5月真题］

标准答案：A,D,E

知识点。析「加款总结评价的内容主要包括：①贷款基本评价，就贷款的基本情

况进行分析和评价，重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷款方式选择等方面进

行总结；②贷款管理中出现的问题及解决措施；③其他有益经验，即对管理过程

中其他有助于提升贷后管理水平的经验、心得和处理方法进行总结。

21、下列属于对贷款的挪用的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：这几项均属于对贷款的挪用，都会带来巨大的风险。

22、实贷实付的核心要义有（）。

标准答案：B,C

知识点解析：满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的，按进度发放贷款是实贷实

付的基本要求；受托支时是实贷实付的重要手段，协议承诺是实贷实付的外部执行

依据。

23、某合资企业欲就一笔抵押贷款向银行申请展期，则其应向银行提交的法定申请

文件有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：一般借款人申请贷款展期,应向银行提交的法定申请文件有：①展

期申请；②如果是合资企业和股份制企业，还应提供董事会关于申请贷款展期的

决议文件或其他有效授双文书；③借款人申请保证贷款、抵押贷款、质押贷款展

期的，还应当由保证人、抵押人、出质人出具同意的书面证明。

24、在贷款分类过程中，银行首先要了解的就是贷款基本信息，其内容包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：贷款来源、目的、记录等方面都是贷款分类需要了解的因素,

ABCDE都是正确选项。

25、根据贷款五级分类制度，以下贷款可划入关注类的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：根据五级分类制度，E项应归入次级类贷款。

银行业专业人员职业资格中级公司信贷

模拟试卷第4套

一、单项选择题（本题共75题，每题1.0分，共75

分。）

1、商业银行在贷款项目评估中，为编制基本财务报表，还必须编制一些辅助报

表，辅助报表不包括（）c［2015年10月真题］

A、无形及递延资产摊销估算表

B、总成本费用估算表

C、投资计划4资金筹措表

D、流动负债估算表

标准答案：D

知识点解析：辅助报表可以根据计算需要编制，除ABC三项外，一般还包括：①

固定资产投资估算表：②流动资金估算表：③固定资产折旧费计算表：④产品销

售（营业）收入和销售税金及附加估算表；⑤投入物成本计算表（用于计算生产中投

入物成本和进项税）。

2、银行对项目环境条件分析时，（）不属于项目建设条件中的运输条件分析的内

容。［2015年10月真题］

A、装、卸、运、储环节的能力

B、厂内、厂外的运输方式和设备

C、厂址选择条件

D、各类物资运输量和运输距离

标准答案：C

知识点解析：运输条件包括厂内、厂外的运输方式和设备；装、卸、运、储环节的

能力；各类物资运输量和运输距离。运输条件分析就是要分析运输方式的选择是否

合理、运输设备是否安全可靠、运输环节是否连续协调，以及运输距离是否经济合

理等。

3、银行对贷款项目技术及工艺流程进行分析评估的目的是（）。［2015年10月真题|

A、分析产品生产全过程技术方法的可行性

B、分析产品方案和市场需求状况

C、分析项目的规格、品种、技术性能以及产品的质量

D、分析所选择的设备具有较高的经济性

标准答案：A

知识点解析：银行对项目进行技术及工艺流程分析的目的是要分析产品生产全过程

技术方法的可行性，并通过不同工艺方案的比较，分析其技术方案是否是综合效果

最佳的工艺技术方案。

4、银行对项目环境条件的分析中，（）是项目建设和生产的关键环节。［2015年5月

真题］

A、环境保护方案

B、厂址选择条件

C、财务资源

D、交通运输条件

标准答案：D

知识点解析：交通运输条件关系到项目和生产物资能否顺利集聚、供应，以及产品

能否顺利分销。囚此，交通运输条件是项目建设和生产的关键环节。

5、勘察设计咨询费用属于项目总投资中的（）。［2015年5月真题］

A、预备费

B、工程费用

C、工程其他费用

D、流动资金

标准答案：C

知识点解析：工程其他费用包括土地征用费、耕地占用税、建设单位管理费、勘察

设计自询费、职工培训费、供电供水费、施T机构转移费及其他必须由项目承担的

建筑工程费用和设备购置与安装费用以外的费用。

6、下列各项中，不属于项目评估内容的是（）。［2014年11月真题］

A、项目技术评估

B、项目担保及风险分担

C、项目建设的必要性与建设配套条件

D、编制可行性研究报告

标准答案：D

知识点解析：除ABC三项外，项目评估的内容还包括：①借款人及项目股东清

况；②项目财务评估；③项目融资方案；④银行效益评估。

7、下列关于项目盈利能力分析表述错误的是（）。［2014年6月真题］

A、计算项目财务净现值时，设定的折现率越高，财务净现值越高

B、净现值率越大，项目的效益就越好

C、项目投资回收期小于基准投资回收期时，表明该项目能在规定时间内收回及资

D、财务净现值大于零，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率

标准答案：A

知识点解析：A项，一个项目的财务净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的

实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建设起点（建设期初）的现值之

和，设定的折现率越高，财务净现值越低。

8、商业银行对项目的组织机构条件进行评估，就是要了解与项目实施有关的机构

现状，并提出加强和改善的建议，以保证项目目标的实现，项目的组织机构不包括

（）。［233年11月真题J

A、项目的经营机构

B、项目的审批机构

C、项目的实施机构

D、项目的协作机构

标准答案：B

知识点解析：对项目的组织机构条件进行评估，就是要了解与项目实施有关的机构

现状，即是否存在着实施项目必需的机构体系；如果已经具备，它能否满足项目的

要求；对项目的组织机阂提出加强和改善的建议，以保证项目目标的实现。项目的

组织机构概括起来可以分为三大部分：项目的实施机构、项目的经营机构和项目的

协作机构。

9、决定贷款能否偿还的最主要因素是（）。［2012年10月真题］

A、贷款人的信用等级

B、贷款人的现金流情况正常

C、贷款人的还款能力

D、担保人资金实力

标准答案：C

知识点解析：银行最关心的是借款企的财务状况和项目的效益情况,并把贷款项

目的还款能力作为评估重点。

10、银行在进行贷款项目评估时，需剔除（）。

A、通胀率影响

B、偶然因素影响

C、系统性风险因素

D、项目可行性研究报告中可能影响评估结果的各种非客观因素

标准答案：D

知识点解析：银行在进行贷款项目评估时，要根据项目的具体情况，剔除项目可行

性研究报告中可能存在的、将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行

性进行分析和判断，为果行贷款决策提供依据。

11、主要从项0发起人和项目本身着手的项目分析属于（）。

A、项目可行性分析

B、项目宏观背景分析

C、项目微观背景分析

D、项目企业分析

标准答案：c

知识点3析：分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手。首先应分析

项目发起人单位，然后分析项目提出的理由，并对项1=1的投资环境进行分析。

12、行业按照对经济周期变迁的应变程度可分为三类，不包括（）。

A、增长型行业

B、成长型行业

C、周期型行业

D、防御型行业

标准答案：B

知识点解析：不同类型的行业其景气程度与经济周期的关系各不相同。按照对经济

周期变迁的应变程度可将行业分为三类，即增长型行业、周期型行业和防御型行

业。

13、下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是（）。

A、目的是分析工艺的先进性

B、要熟悉项目产品国内外现行工业化生产的工艺技术特点及优缺点

C、要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究

D、要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势

标准答案：A

知识点解析：对工艺技术方案进行分析评估的目的是分析产品生产全过程技术方法

的可行性，并通过不同工艺方案的比较，分析其技术方案是否是综合效果最佳的工

艺技术方案。

14、负责项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批，以及项目的建设过程（包括

设计、施工、设备购置安装等）的机构为项目的（）。

A、实施机构

B、经营机构

C、协作机构

D、宣传机构

标准答案:A

知识点解析：项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批，以及项目的建设过程

（包括设计、施工、设备购置安装等）一般由项目的实施机构（我国称为项目建设单

位）负责。建设单位不一定具体承担建设工作，但对整个建设过程负责。

15、将各个生产环节的流动资金相加得到项目总流动资金需用额，再减去流动负债

得到项0所需流动资金的方法为（）。

A、比例系数法

B、资产负债表法

C、趋势分析法

D、分项详细估算法

标准答案：D

知识点解析：分项详细估算法是先计算各个生产经营环节的流动资金需用额，然后

把各个环节的流动资金需用额相加得到项目总的流动资金需用额，流动资金总需用

额减去流动负债就是项目所需的流动资金，此法常通过“流动资金估算表”进行。

二、多项选择题（本题共9题，每题1.0分，共9分。）

16、商业银行在对项目产品进行市场需求预测分析时，需求预测的内容应包括（）。

［2016年6月真题］

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：市场需求预测的内容包括：①估计潜在的市场需求总量；②估计区

域市场潜在需求量；③评估行业销售额和企业的市场占有率。B项，产品特征是

市场需求预测的主要相关因素，不属于需求预测的内容。

17、银行对贷款项目的工程设计方案评估的内容主要包括（）。［2015年10月真题］

标准答案：D,E

知识点》析「对工程设计方案的分析评估可以从以下两个方面进行分析：①总平

面布置方案分析；②主要工程设计方案分析，包括建筑工程方案分析和施工组织

设计分析。

18、银行在分析项目工艺技术方案时，应考虑技术来源的经济性，这就要考虑工艺

技术的运营成本。工艺技术运营成本包括（）。［2014年11月真题］

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：工艺技术营运成本决定了工艺技术方案的经济收益。工艺技术营运成

本包括原材料及能源消耗费、维护运转费、人员工资、工艺设备及厂房折旧费。

19、对工程总平面图布置合理性的评估，主要应从（）方面进行。［2009年6月真题|

标准答案：A,B.C,D.E

知识之解析：/关M估中，主要从以下几方面分析总图布置的合理性：①是否满

足生产工艺流程流畅；②是否符合国土规划、土地管理和城市规划的要求；③布

置是否紧凑，能否适应场内外运输的要求；④是否符合卫生、安全要求；⑤能否

节约用地、节约投费；⑥是否经济合理。

20、银行将项目融资业务的全部流程纳入规范化操作模式之中的好处有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：由于尽职调查工作缺少系统性的计划组织，调查成果难以保证稳定的

质量水平。银行应将项目融资业务的全部流程纳入规范化操作模式之中，按照项目

评估报告模板等工具完成尽职调查、风险控制、客户服务等各项工作，不仅将提高

综合收入，而且作为项目合作伙伴深入到项目建设运营的整个流程中，全面了解各

方面信息，提高识别、评估、控制项目融资业务风险的能力，也为项目融资业务的

平稳较快发展提供更加有力的支持。

21、评价项目经营管理能力，重点分析（）层面。

标准答案：A,D,E

知识点解析：项目经营管理能力，是指对项目整个生产经营活动进行决策、计划、

组织、控制、协调，对人员进行激励，以实现其任务和目标一系列工作的综合能力

总称。评价项目经营管理能力，重点分析目标市场、营销策略和治理机制等层面。

22、分析项目产品的质量标准时，应综合考虑（）等因素。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：在产品技术方案分析中，分析产品的质量标准应综合考虑市场需求、

原料品种、工艺技术水平、经济效益等因素，并将选定的标准与国家标准、国际常

用标准进行对比。

23、下列关于项目生产所需的燃料及动力供应条件分析的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：D项，在项目评估时，要根据项目对水源、水质的要求，计算出项目

用水量，再结合当地的供水价格，分析耗水费用对产品成本的影响。

24、根据《项目融资业务指引》的规定，贷款人从事项目融资业务时，重点应从（）

等方面评估项目风险。

标准答案：A,B,C

知识点解析：根据《项目融资业务指引》的规定，贷款人从事项目融资业务，应当

以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等

方面评估项目风险，要充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，

审慎预测项目的未来收益和现金流。

三、判断题（本题共2题，每题7.0分，共2分。）

25、投资回收期、净现值、净现值率、内部收益率四项指标的计算都必须使用资产

负债表。（）［2014年11月真题］

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：投资回收期（静态、动态）、净现值、净现值率、内部收益率等是通过

现金流量表计算的评价由标。

26、在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销不能作为现金流

出。（）［2013年11月真题|

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：现金流量只计算实际的现金收支，不计算非实际的现金收支（如折旧

等），并要如实记录流入或流出的发生时间。题干所述三项费用只是项目内部的现

金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出

计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复计算。

四、综合题（本题共4题，每题1.0分，共4分。）

已知某项目前5年的净现金流量如表7—2所示。

*7-2某项目净现金流■表单位：万元

年份012345

净现金流量-50050150200250250

注:19%的第1—5年的折现系数分别为0.8403、0.7062>0.5934、0.4987、

0.4190o根据以上资料，回答下列问题。

27、已知当折现率为18%时，本项目的NPV为8.52万元。当折现率为20%时，

本项目的NPV为一14.49万元，则项目的财务内部收益率为（）。

标准答案：A

知识点解析：由题中资料，采用线性插值法可得该项目财务内部收益率=18%

+（20%—18%）x|8.52|/（|8.52|+|一14.49|户18.74%。

28、如果项目的设定折现率为19%,下列说法正确的是（）。

标准答案：D

知识点解析：本题可通过财务净现值判断。由题中资料，项目的财务净现值二一

500+50x0.8403+150x0.7062+200x0.5934+250x0.4987+250x0.4190=一

3.95（万元）<0,说明该项目的获利能力不及放弃的投资机会成本，项目不可接受。

29、为了使负债水平不同和筹资成本不同的项目具有共同的比较基础，评估中需编

制（）。

标准答案：B

知识点解析：为了使负债水平不同和筹资成本不同的项目具有共同的比较基础，评

估中需假设企业全部投资均为自有资金，编制全部投资现金流量表，并将其作为评

估的主要报表。通过该表计算的指标是判断项目效益情况的主要依据。

30、主要用于选择资金筹措方案的报表为（）。

标准答案：c

知识点露析：资金来源与运用表主要反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情

况，用于选择资金筹措方案，并制定适宜的借款及还款计划；假设全部投资（建设

投资和流动资金）均为自有资金的报表是全部投资现金流量表；利涧表是主要用于

计算投资利润率、投资利税率、资本金利润率等指标的报表。

银行业专业人员职业资格中级公司信贷

模拟试卷第5套

一、单项选择题（本题共22题，每题1.0分，共22

分。）

1、电子票据的期限为（），使企业融资期限安排更加灵活。［2016年6月真题］

A、六个月

B、三个月

C、一年

D、九个月

标准答案：C

知识点解析：电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物

票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代入工传递、以计算机录入代替手

工书写等变化，其期限延长至一年，使企业融资期限安排更加灵活。

2、在贷款宽限期内，下列选项正确的是（）。［2016年6月真题］

A、银行不计息

B、借款人要归还本息

C、借款人只偿还利息或本息都不用偿还

D、借款人只需还本

标准答案：C

知识点解析：在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或本息都不用偿还，

但是银行仍应按规定计算利息，至还款期才向借款企业收取。

3、一笔8年期的公司贷款，商业银行允许展期的最长期限是（）年。［2016年6月真