乡政府采购内控制度

PAGE乡政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强乡级政府采购管理，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，促进廉政建设，根据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本乡实际情况，制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于本乡范围内使用财政性资金进行的政府采购活动，包括政府机关、事业单位和团体组织的货物、工程和服务采购。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.公开透明原则：采购信息应依法公开，采购过程应接受社会监督。3.公平竞争原则：确保采购活动在公平、公正、公开的环境下进行，鼓励供应商公平参与竞争。4.诚实信用原则：采购当事人应诚实守信，履行各自的权利和义务。5.效益原则：在保证采购质量的前提下，提高采购资金使用效益，降低采购成本。二、采购预算管理（一）预算编制1.各采购需求部门应根据本部门事业发展规划和工作任务，结合上一年度采购执行情况，科学合理地编制年度政府采购预算。2.采购预算应明确采购项目名称、规格型号、数量、预算金额、资金来源等内容，并按照财政部门要求的格式和时间报送。3.财政部门对各部门报送的采购预算进行审核，汇总编制全乡年度政府采购预算草案，报乡人民政府审查后，提交乡人民代表大会审议批准。（二）预算执行1.采购项目严格按照批准的预算执行，不得擅自调整或变更。如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定的程序报经批准。2.采购资金应按照财政国库管理制度的有关规定及时支付，确保采购项目顺利实施。（三）预算监督1.财政部门定期对政府采购预算执行情况进行检查和分析，及时发现和解决预算执行中存在的问题。2.审计部门依法对政府采购预算执行情况进行审计监督，确保采购资金使用合规、合理、有效。三、采购组织与实施（一）采购主体与职责1.采购单位：负责提出采购需求，编制采购预算，组织实施采购活动，签订采购合同，验收采购项目等。2.财政部门：负责政府采购预算管理、采购政策制定、采购活动监督等工作。3.采购代理机构：受采购单位委托，依法从事政府采购代理业务，组织采购活动，编制采购文件，发布采购信息，评审采购项目等。（二）采购方式1.公开招标：适用于采购货物、工程和服务数额较大、技术复杂、有较多潜在供应商的项目。2.邀请招标：适用于具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的项目，或者采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的项目。3.竞争性谈判：适用于招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的，技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的，采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的，不能事先计算出价格总额的项目。4.单一来源采购：适用于只能从唯一供应商处采购的，发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的，必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的项目。5.询价：适用于采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目。（三）采购程序1.采购计划申报：采购单位根据批准的预算和实际工作需要，编制采购计划，报财政部门审核。2.采购文件编制：采购代理机构根据采购单位的采购需求和采购方式，编制采购文件。采购文件应包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购合同草案、评审标准、投标文件格式等内容。3.采购信息发布：采购代理机构通过政府采购信息指定媒体等渠道发布采购信息，包括采购公告、采购邀请书、中标成交公告等。4.供应商报名与响应：符合条件的供应商按照采购文件要求报名参加采购活动，并提交投标文件或响应文件。5.开标、评标或谈判：采购代理机构组织开标、评标或谈判活动，按照规定的程序和评审标准进行评审，确定中标成交供应商。6.中标成交公告与合同签订：采购代理机构发布中标成交公告，采购单位与中标成交供应商签订采购合同。7.采购项目验收：采购单位按照采购合同约定对采购项目进行验收，验收合格后支付采购资金。四、采购评审管理（一）评审委员会组建1.采购项目应依法组建评审委员会，评审委员会由采购人代表和评审专家组成，成员人数应当为五人以上单数，其中评审专家不得少于成员总数的三分之二。2.评审专家从省级以上人民政府财政部门设立的政府采购评审专家库中随机抽取。技术复杂、专业性强的采购项目，通过随机方式难以确定合适评审专家的，可以采取选择性方式确定。（二）评审纪律与要求1.评审委员会成员应遵守评审工作纪律，客观、公正地履行评审职责，不得泄露评审文件、评审情况和评审中获悉的商业秘密。2.评审委员会成员与供应商有利害关系的，应当回避。3.评审委员会按照采购文件规定的评审标准和方法进行评审，不得擅自改变评审标准和方法。（三）评审过程监督1.采购代理机构应安排专人负责评审现场监督，确保评审活动依法依规进行。2.财政部门对评审活动进行监督检查，发现问题及时纠正。五、采购合同管理（一）合同签订1.采购单位与中标成交供应商应在中标成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项签订采购合同。2.采购合同应包括采购项目名称、规格型号、数量、价格、交货时间、交货地点、质量标准、验收方法、付款方式、违约责任等条款。3.采购合同不得对采购文件确定的事项和中标成交供应商的投标文件作实质性修改。（二）合同履行1.采购单位和供应商应按照采购合同约定履行各自的义务，采购单位应及时支付采购资金，供应商应按时、按质、按量提供货物、工程和服务。2.在合同履行过程中，如发生合同变更、中止或终止等情况，采购单位和供应商应按照合同约定和法律法规规定办理相关手续。（三）合同验收1.采购单位应按照采购合同约定组织对采购项目进行验收，验收合格后方可支付采购资金。2.验收内容应包括货物的数量、质量、规格型号、技术性能等，工程的建设质量、进度、安全等，服务的标准、内容、效果等。3.采购单位可以邀请专业机构或专家参与验收工作，验收结果应形成验收报告。（四）合同存档采购合同签订后，采购单位应将合同副本及相关资料存档，保存期限按照国家有关规定执行。六、采购监督管理（一）内部监督1.财政部门加强对政府采购活动的内部监督，建立健全内部监督管理制度，明确各部门职责分工，加强对采购预算编制、采购计划申报、采购文件编制、采购信息发布、评审活动、合同签订与履行等环节的监督检查。2.采购单位应建立健全内部监督机制，加强对本单位政府采购活动的管理和监督，确保采购活动合法合规。（二）社会监督1.政府采购活动应接受社会监督，任何单位和个人有权对政府采购活动中的违法行为进行举报和投诉。2.财政部门设立举报投诉信箱和电话，及时受理和处理举报投诉事项，并将处理结果向社会公布。（三）审计监督审计部门依法对政府采购活动进行审计监督，重点审计采购项目的预算执行情况、采购程序合规性、采购资金使用效益等。七、采购风险管理（一）风险识别与评估1.建立政府采购风险识别与评估机制定期对采购活动中可能存在的风险进行识别和评估，包括政策风险、市场风险、道德风险、操作风险等。2.根据风险评估结果，确定风险等级，采取相应的风险应对措施。（二）风险应对措施1.政策风险应对：加强对政府采购政策法规的学习和研究，及时了解政策变化，调整采购策略，确保采购活动符合政策要求。2.市场风险应对：关注市场动态，合理确定采购预算和采购需求，选择合适的采购方式和供应商，降低市场波动对采购活动的影响。3.道德风险应对：加强对采购人员的职业道德教育，建立健全廉洁自律制度，防范采购人员的违规违纪行为。4.操作风险应对：完善采购操作规程，加强对采购活动各环节的管理和控制，规范采购文件编制、评审活动、合同签订等行为，减少操作失误和漏洞。八、信息化管理（一）采购信息系统建设建立乡级政府采购信息系统，实现采购预算编制、采购计划申报、采购文件编制、采购信息发布、供应商报名、评审活动、合同签订与管理、采购资金支付、采购项目验收等环