中小学事业单位采购制度

PAGE中小学事业单位采购制度一、总则（一）目的为了规范中小学事业单位采购行为，加强采购管理，提高资金使用效益，保证采购质量，促进廉政建设，根据国家有关法律法规和行业标准，结合本单位实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于中小学事业单位使用财政性资金、自有资金及其他资金进行的货物、工程和服务采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动应当符合国家法律法规和政策要求，遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。2.效益原则：采购活动应当注重经济效益和社会效益，优化采购结构，降低采购成本，提高采购资金的使用效益。3.公开透明原则：采购活动应当公开采购信息，接受社会监督，确保采购过程和结果的公开、透明。4.公平竞争原则：采购活动应当鼓励供应商公平竞争，保证所有符合条件的供应商有同等机会参与采购活动。5.诚实信用原则：采购活动各方当事人应当诚实守信，履行各自的义务，不得提供虚假信息，不得恶意串通，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。二、采购组织与管理（一）采购管理机构及职责1.成立采购领导小组：由单位负责人担任组长，成员包括财务部门、审计部门、采购部门及相关业务部门负责人。采购领导小组负责审定采购制度、采购计划、采购预算，决策重大采购事项，监督采购活动全过程。2.设立采购部门：负责具体组织实施采购活动，包括编制采购文件、发布采购信息、组织开标评标、签订采购合同等。采购部门应当配备专业的采购人员，明确其岗位职责和工作流程。3.财务部门职责：负责审核采购预算、支付采购款项、进行财务核算和监督等工作。财务部门应当严格按照财务管理制度和采购合同的约定办理付款手续，确保资金安全。4.审计部门职责：负责对采购活动进行审计监督，审查采购文件、采购合同、采购过程和采购结果等，确保采购活动合法合规。审计部门应当定期对采购项目进行审计，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）采购人员管理1.采购人员资质要求：采购人员应当具备相应的专业知识和技能，熟悉采购法律法规和政策，具备良好的职业道德和沟通协调能力。采购人员应当经过专业培训，取得相关资格证书。2.采购人员培训与考核：定期组织采购人员参加业务培训和学习交流活动，不断提高采购人员的业务水平和综合素质。建立采购人员考核制度，对采购人员的工作业绩、职业道德等进行考核评价，考核结果作为采购人员奖惩、晋升的依据。3.采购人员廉洁自律要求：采购人员应当严格遵守廉洁自律的各项规定，不得接受供应商的贿赂、回扣、礼品等不正当利益，不得与供应商串通损害单位利益。对违反廉洁自律规定的采购人员，依法依规给予严肃处理。三、采购预算管理（一）采购预算编制原则及依据1.编制原则：采购预算编制应当遵循“量入为出、收支平衡”的原则，结合单位事业发展规划和年度工作计划，合理安排采购资金，并保证采购项目的必要性和可行性。2.编制依据：采购预算编制应当依据单位上一年度采购执行情况、本年度事业发展需要、市场价格波动情况等因素进行编制。同时，应当参考同类单位的采购经验和相关行业标准，确保采购预算的科学性和合理性。（二）采购预算编制程序1.需求部门申报：各需求部门根据本部门事业发展规划和年度工作计划，提出采购项目需求，填写采购项目申报书，详细说明采购项目的名称、规格型号、数量、技术参数、预算金额等内容，并提交相关证明材料。2.采购部门审核：采购部门收到需求部门申报的采购项目后，对采购项目的必要性、可行性、合规性等进行审核，并结合市场价格波动情况，对采购预算金额进行初步评估。3.财务部门审核：财务部门对采购项目的预算金额进行审核，重点审核采购项目是否符合单位财务管理制度和预算安排，预算金额是否合理。财务部门应当根据单位资金状况，提出采购预算调整建议。4.采购领导小组审定：采购领导小组对采购项目的申报情况、采购部门审核意见和财务部门审核意见进行综合审议，审定采购预算，并下达采购预算批复文件。采购预算一经批复下达即具有法律效力非经规定程序不得调整。（三）采购预算调整1.调整情形：在采购项目执行过程中，因国家政策调整、市场价格波动、采购需求变动等原因确需调整采购预算金额的，应当按照规定程序办理预算调整手续。2.调整程序：由采购部门会同需求部门提出采购预算调整申请，详细说明调整原因、调整金额及调整依据等内容，并提交相关证明材料经财务部门审核后报采购领导小组审定。采购领导小组审定同意后下达采购预算调整批复文件。四、采购方式及程序（一）采购方式1.公开招标：适用于采购货物、工程和服务数额较大或者技术复杂、有特殊要求或者受自然环境限制只有少量潜在供应商可供选择等情况的采购项目。公开招标应当通过国家指定的政府采购信息发布媒体发布招标公告，邀请不特定的供应商投标。2.邀请招标：适用于具有特殊性只能从有限范围的供应商处采购或者采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大等情况的采购项目。邀请招标应当通过随机方式从符合相应资格条件的供应商中邀请三家以上供应商，并向其发出投标邀请书。3.竞争性谈判：适用于招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立或者技术复杂或者性质特殊不能确定详细规格或者具体要求或者采用招标所需时间不能满足用户紧急需要或者不能事先计算出价格总额等情况的采购项目竞争性谈判应当成立谈判小组由采购人的代表和有关专家共三人以上的单数组成其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二谈判小组应当从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于三家的供应商参加谈判并向其提供谈判文件。4.单一来源采购：适用于只能从唯一供应商处采购或者发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购或者必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求需要继续从原供应商处添购且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十等情况的采购项目。单一来源采购应当在保证采购项目质量和双方商定合理价格的基础上进行，并由采购部门与供应商协商签订采购合同。5.询价：适用于采购的货物规格、标准统一现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目。询价应当成立询价小组由采购人的代表和有关专家共三人以上的单数组成其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二询价小组应当从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于三家的供应商并向其发出询价通知书让其报价。询价小组应当对供应商的报价进行比较并按照符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商并向其发出成交通知书。（二）采购程序1.采购申请与审批：需求部门根据工作需要提出采购申请，填写采购申请表，详细说明采购项目的名称、规格型号数量、技术参数、预算金额、采购方式等内容，并提交相关证明材料。采购申请表经部门负责人签字后报采购部门。采购部门收到采购申请表后，按照本制度规定的采购方式和审批程序进行审核审批。对于金额较大或者重大采购项目，应当报采购领导小组审定。2.采购文件编制：采购部门根据采购项目的特点和采购方式，编制采购文件。采购文件应当包括采购公告（招标公告、投标邀请书等）、采购需求、采购预算、采购合同条款、评标标准等内容。采购文件应当符合法律法规和行业标准的要求，确保采购活动的公平、公正、公开。3.采购信息发布：采购部门按照规定的采购方式，通过国家指定的政府采购信息发布媒体、单位内部网站等渠道发布采购信息。采购信息应当包括采购项目名称、采购方式、采购预算、采购需求、供应商资格条件及获取采购文件的方式和时间等内容。4.供应商资格审查：采购部门对报名参加采购活动的供应商进行资格审查，审查内容包括供应商的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、法定代表人身份证明、资质证书、业绩情况等。只有资格审查合格的供应商才能参与采购活动。5.开标评标：对于采用招标方式采购项目，采购部门应当按照招标文件规定的时间、地点组织开标评标活动。开标评标应当由依法组建的评标委员会负责，评标委员会由采购人的代表和有关专家共五人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。评标委员会应当按照招标文件规定的评标标准和方法对投标文件进行评审，推荐中标候选人或者确定中标人，并出具评标报告。6.谈判协商：对于采用竞争性谈判方式采购项目，采购部门应当成立谈判小组与供应商进行谈判。谈判小组应当按照谈判文件规定的谈判程序和谈判内容与供应商进行谈判，在保证采购项目质量和双方商定合理价格的基础上确定成交供应商，并签订采购合同。7.单一来源采购协商：对于采用单一来源采购方式采购项目，采购部门应当与供应商进行协商，在保证采购项目质量和双方商定合理价格基础上签订采购合同。协商过程应当记录在案，并由采购部门和供应商签字确认后存档。8.询价采购：对于采用询价方式采购项目，采购部门应当成立询价小组向供应商发出询价通知书让其报价询价小组应当对供应商的报价进行比较并按照符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商并签订采购合同。9.采购合同签订：采购部门根据评标结果、谈判协商结果询价采购结果等确定成交供应商后应当与成交供应商签订采购合同。采购合同应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、价格、质量标准、交货时间、交货地点、付款方式、违约责任等内容。采购合同应当符合法律法规和行业标准的要求，确保双方的合法权益得到保障。10.采购验收：采购项目完成后，采购部门应当组织需求部门、财务部门、审计部门等相关人员对采购项目进行验收。验收内容包括采购项目的数量、质量、规格型号、技术参数等是否符合采购合同的约定。验收合格后，采购部门应当出具验收报告，并办理固定资产入账、财务报销等手续。五采购合同管理（一）采购合同签订1采购部门应当在确定成交供应商之日起三十日内与成交供应商签订采购合同采购合同应当加盖单位公章或者合同专用章并由法定代表人或者授权代表签字。2采购合同应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、价格、质量标准、交货时间、交货地点、付款方式、违约责任等内容采购合同应当符合法律法规和行业标准的要求确保双方的合法权益得到保障。3采购合同签订后采购部门应当将采购合同副本送财务部门、审计部门等相关部门备案财务部门应当按照采购合同的约定办理付款手续审计部门应当对采购合同的执行情况进行审计监督。（二）采购合同履行1采购合同双方应当按照采购合同约定履行各自的义务采购部门应当监督成交供应商按照采购合同约定的时间、地点、质量标准等履行交货义务需求部门应当及时组织对采购项目进行验收并出具验收报告。2成交供应商应当按照采购合同约定的时间、地点、质量标准等履行交货义务并提供相关的技术资料和售后服务在采购合同履行过程中如遇不可抗力等特殊情况需要变更采购合同内容或者解除采购合同的应当经双方协商一致并签订书面协议。3采购部门应当对采购合同履行情况进行跟踪检查及时发现和解决合同履行过程中出现的问题对于采购合同履行过程中出现的争议应当按照采购合同约定的争议解决方式进行处理如协商、仲裁或者诉讼等。（三）采购合同变更与解除1在采购合同履行过程中因国家政策调整、市场价格波动、采购需求变动等原因确需变更采购合同内容的应当经双方协商一致并签订书面协议变更后的采购合同内容应当符合法律法规和行业标准的要求确保双方的合法权益得到保障。2在采购合同履行过程中因不可抗力等特殊情况需要解除采购合同的应当经双方协商一致并签订书面协议解除采购合同后双方应当按照约定办理相关手续如退还货物、支付货款、承担违约责任等。采购合同变更与解除协议签订后采购部门应当将变更与解除协议副本送财务部门、审计部门等相关部门备案财务部门应当按照变更与解除协议的约定办理付款手续审计部门应当对采购合同变更与解除情况进行审计监督。六、采购监督与检查（一）内部监督1.单位应当建立健全采购内部监督机制，加强对采购活动全过程的监督检查。采购领导小组应当定期对采购制度执行情况、采购计划实施情况、采购预算执行情况等进行检查，发现问题及时督促整改。2.财务部门应当加强对采购资金支付情况的监督检查，严格按照采购合同约定和财务管理制度办理付款手续，确保资金安全。对采购资金支付过程中的违规行为，应当及时制止并报告单位负责人。3.审计部门应当定期对采购项目进行审计，审查采购文件完整性、采购程序合规性、采购合同履行情况等。对审计中发现的问题，应当及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况审计结果应当作为单位内部考核和责任追究的重要依据。（二）外部监督1.采购活动应当接受财政部门、监察部门、审计机关等相关部门的监督检查。单位应当积极配合相关部门的监督检查工作，如实提供采购文件、采购合同、采购发票等相关资料。2.采购活动应当接受社会监督。单位应当通过单位内部网站、政府采购信息发布媒体等渠道，及时公开采购信息，包括采购项目名称、采购方式、采购预算、采购结果等内容，接受社会公众的监督。对于社会公众提出的质疑和投诉，单位应当及时处理并回复。（三）责任追究1.对在采购活动中违反法律法规和本制度规定的单位和个人，依法依规给予