税务局征收管理科上半年工作总结下半年工作计划

税务局征收管理科上半年工作总结下半年工作计划一、上半年工作总结1.1工作整体概况上半年，征收管理科紧紧围绕市局、区局年度税收征管工作部署，以“以数治税”为核心，聚焦征管基础夯实、税费种精细化管理、风险防控优化、纳税服务升级等重点任务，稳步推进各项征管工作落地见效。截至6月底，全科室累计完成税费入库总额XX亿元，同比增长XX%；征管质量核心指标保持达标，申报率XX%、入库率XX%、滞纳金加收率XX%，均达到年度考核要求；“非接触式”办税率提升至XX%，电子发票开具占比达到XX%，全面完成上半年既定阶段性目标。指标类别上半年完成情况年度目标完成率税费入库总额XX亿元XX亿元XX%申报率XX%XX%XX%入库率XX%XX%XX%滞纳金加收率XX%XX%XX%电子发票开具占比XX%XX%XX%非接触式办税率XX%XX%XX%1.2主要工作成绩与亮点1.2.1征管基础管理持续优化一是强化户籍管理。开展管户清理核实专项行动，通过与市场监管部门数据比对，核实异常管户XX户，完成税务登记信息更新XX条，注销非正常户XX户、解除非正常户管控XX户；严格落实“双随机、一公开”监管要求，抽取XX户企业开展日常征管检查，查补税费XX万元，规范了市场主体纳税行为。二是深化纳税信用管理。完成2023年度纳税信用评价工作，累计参评纳税人XX户，其中A级纳税人XX户、B级纳税人XX户、M级纳税人XX户、D级纳税人XX户；依托纳税信用评价结果实施分类管理，为A级纳税人提供办税绿色通道、发票增量即时办等服务，对D级纳税人采取发票限量供应、办税优先核查等惩戒措施，累计实施联合惩戒XX次，充分发挥纳税信用的激励约束作用。三是规范发票管理。推进全电发票扩围工作，新增全电发票试点纳税人XX户，全电发票开具份数占比提升至XX%；开展虚开发票专项整治行动，通过金税四期风险模型识别虚开疑点XX条，查处虚开发票案件XX起，移送公安机关XX起，查补税费XX万元，有效遏制了发票违法犯罪行为。1.2.2税费种精细化管理提质增效一是增值税管理精准发力。落实小规模纳税人减免税政策，累计为XX户次纳税人减免增值税XX万元；开展留抵退税后续核查工作，对XX户已退税企业的退税资格、退税金额进行核实，追回违规留抵退税XX万元；针对农产品收购发票、海关进口增值税专用缴款书等重点凭证，开展专项核查XX户次，查补增值税XX万元。二是企业所得税管理纵深推进。完成2023年度企业所得税汇算清缴辅导工作，组织线上线下辅导培训XX场，覆盖纳税人XX户次，汇算清缴申报率达到XX%；开展亏损企业专项核查，对连续3年以上亏损的XX户企业进行重点分析，调整应纳税所得额XX万元，查补企业所得税XX万元；推进企业所得税优惠政策精准落实，为XX户高新技术企业、专精特新企业办理优惠备案，减免企业所得税XX万元。三是财产行为税管理闭环落地。加快土地增值税清算进度，完成XX个房地产开发项目的清算审核，入库土地增值税XX万元；开展房产税、城镇土地使用税税源核查，通过与不动产登记部门数据比对，核实差异税源XX条，补缴房产税、城镇土地使用税XX万元；推进印花税、资源税等小税种精细化管理，完成XX户次纳税人的税源信息更新，确保税费足额入库。四是个人所得税管理细化升级。开展高净值人群个人所得税专项核查，通过与银行、工商等部门信息共享，获取高收入人群资产、收入信息XX条，核实XX名纳税人的个税申报情况，查补个人所得税XX万元；推进自然人电子税务局应用，指导XX户扣缴义务人完成扣缴申报，扣缴申报率达到XX%；开展个人所得税综合所得汇算清缴辅导，帮助XX名纳税人完成汇算清缴退税或补税。1.2.3纳税服务质效全面升级一是优化“非接触式”办税渠道。电子税务局新增XX项便民功能，累计办理业务XX笔次，“非接触式”办税率提升至XX%；推广“掌上办税”APP，新增注册用户XX户，掌上办税率达到XX%；依托电子税务局实现了税务注销、发票领用、税费申报等XX项高频业务全程网办，减少纳税人线下办税次数。二是压缩办税时限与流程。推行“一窗通办”“容缺办理”服务，累计容缺办理税务登记、发票领用等业务XX笔；将税务注销时限从XX个工作日压缩至XX个工作日，发票领用即时办结率达到100%；优化跨区域涉税事项报验流程，实现报验登记、预缴申报、反馈全流程网上办理，累计办理跨区域业务XX笔次。三是强化纳税诉求响应。建立纳税诉求快速响应机制，通过12366热线、办税服务厅意见箱、电子税务局诉求通道等渠道，受理纳税人诉求XX件，响应率达到100%，纳税人满意度达到XX%；针对纳税人反映的政策解读不清晰、系统操作复杂等问题，组织专项辅导XX场，覆盖纳税人XX户次。1.2.4税收风险防控精准发力一是完善风险模型体系。新增增值税留抵退税、企业所得税亏损、个人所得税高收入人群等风险模型XX个，优化现有风险模型XX个，模型识别准确率提升至XX%；建立风险指标动态调整机制，根据政策变化、征管实际及时更新风险指标，累计调整指标XX项。二是推进风险任务闭环管理。上半年累计推送风险任务XX批次，涉及纳税人XX户，识别风险疑点XX条；完成风险应对XX户次，查补税费XX万元，滞纳金XX万元，风险应对完成率达到XX%；建立风险应对复盘机制，每季度对已完成的风险任务进行总结分析，梳理典型案例XX个，形成风险应对指引。三是深化部门协作防控。与公安、市场监管、银行、不动产登记等部门建立常态化信息共享机制，累计获取第三方信息XX条，用于风险识别和征管核查；联合公安机关开展打击虚开发票专项行动，成功破获虚开发票案件XX起，抓获犯罪嫌疑人XX名，有效震慑了涉税违法犯罪行为。1.2.5征管信息化支撑不断强化一是推进金税四期试点应用。参与金税四期征管模块的测试工作，完成XX项测试任务，反馈问题XX条并跟进整改；组织XX人次参与金税四期系统操作培训，为系统正式上线奠定基础；依托金税四期数据中台，整合征管数据XX条，实现了征管数据的集中管理与共享。二是加强征管数据治理。建立数据质量常态化核查机制，每月开展一次征管数据质量检查，累计清理错误数据XX条，征管数据准确率提升至XX%；完成征管数据标准化梳理，统一了XX类征管数据的采集标准和口径，提升了数据的规范性和可用性。三是强化信息安全防护。落实征管系统安全防护措施，安装防火墙、入侵检测系统等安全设备，对征管数据进行加密存储；开展信息安全应急演练XX次，提升了人员的应急处置能力；上半年未发生征管信息泄露、系统瘫痪等安全事件。1.2.6征管队伍建设稳步提升一是强化业务培训。组织征管业务培训XX场，涵盖金税四期系统操作、税费种政策、风险应对技巧、数据分析等内容，累计培训XX人次；开展岗位练兵活动，组织征管业务技能竞赛，评选出业务骨干XX名，提升了队伍的业务水平。二是优化绩效考核。修订征管科绩效考核办法，细化XX项考核指标，将工作任务完成情况、征管质量指标、纳税服务满意度等纳入考核范围；建立绩效考核反馈机制，每季度向科室人员反馈考核结果，提出改进建议，绩效考核的激励约束作用得到有效发挥。三是深化党建引领。开展“党建+征管”主题活动XX次，将党建工作与征管业务深度融合，组织党员干部参与重点征管任务XX项；树立先进典型，评选征管工作先进个人XX名，发挥示范带头作用，提升了队伍的凝聚力和战斗力。1.3存在的问题与不足1.3.1征管基础仍有薄弱环节个体工商户管户管理不够精细，部分个体工商户经营地址变更、经营状态改变未及时更新征管信息，导致管户信息失真；非正常户后续管控不到位，部分解除非正常户的纳税人未及时履行纳税义务，存在征管漏洞；纳税信用评价结果应用不够充分，对B级、M级纳税人的激励措施不够细化，未能充分发挥纳税信用的引导作用。1.3.2税费种管理存在短板高净值人群个人所得税管理手段单一，难以精准监控其资产、收入情况，存在偷逃税风险；土地增值税清算进度较慢，部分房地产开发项目因资料不齐全、审核流程复杂等原因，清算周期超过XX个月；小规模纳税人减免税政策落实的后续核查不够深入，部分纳税人存在违规享受减免税的情况。1.3.3风险防控精准度有待提升部分风险模型针对性不强，误判率较高，导致风险应对资源浪费；风险应对人员的业务能力不足，对复杂风险点的分析、处置能力有待提升；第三方信息获取渠道有限，信息共享的时效性和完整性不足，影响了风险识别的精准度。1.3.4纳税服务仍有堵点特殊群体办税服务不够优化，老年人、残疾人等群体对“非接触式”办税渠道操作不熟练，线下办税的便捷性有待提升；政策宣传的精准度不够，部分纳税人对最新税费政策了解不及时，导致政策落实不到位；电子税务局部分功能操作复杂，纳税人反馈较多，系统的用户体验有待提升。1.3.5信息化应用水平有待提高基层征管人员对金税四期系统操作熟练度不足，难以充分发挥系统的功能优势；征管数据整合共享不够充分，跨部门数据壁垒尚未完全打破，数据的价值未能充分挖掘；数据分析的深度和广度不够，未能为征管决策提供有力支撑。1.3.6队伍综合能力存在差距复合型征管人才短缺，同时精通税费政策、信息化操作、风险应对、数据分析的人员较少；部分人员的工作积极性不高，主动作为意识不足，创新能力有待提升；绩效考核指标设置不够科学，部分指标难以量化，激励作用未充分发挥。二、下半年工作计划2.1总体工作思路以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实上级税务部门的工作部署，围绕“以数治税”核心，以夯实征管基础为根本，以深化精细化管理为重点，以完善风险防控体系为支撑，以优化纳税服务为抓手，以提升信息化水平为保障，以强化队伍建设为动力，确保完成年度征管工作目标，推动税收征管高质量发展，为地方经济社会发展贡献税务力量。2.2重点工作任务2.2.1夯实征管基础，筑牢征管根基一是强化户籍动态管理。开展个体工商户管户专项清理行动，9月底前完成XX户个体工商户的经营地址、经营状态核实，更新征管信息；建立非正常户动态管控机制，每季度开展一次非正常户核查，对解除非正常户的纳税人进行跟踪管理，确保及时履行纳税义务；与市场监管部门建立每月数据比对机制，及时获取市场主体登记信息，更新征管数据，管户信息准确率保持在XX%以上。二是深化纳税信用管理。完善纳税信用评价结果应用机制，对B级纳税人提供办税绿色通道、发票增量即时办等服务，对M级纳税人进行重点辅导，10月底前完成纳税信用修复辅导XX户；探索建立纳税信用动态调整机制，根据纳税人的纳税行为及时调整信用等级，提升纳税信用的时效性；加强与银行、发改等部门的合作，推进纳税信用与信贷融资、项目审批等挂钩，扩大纳税信用的应用范围。三是规范发票管理。继续推进全电发票扩围工作，年底前全电发票开具占比达到XX%；开展发票开具异常专项核查，每月抽取XX户发票开具异常的纳税人进行检查，严厉打击虚开发票行为；加强发票领用、开具、核销全流程管理，建立发票风险预警机制，对发票领用数量突增、开具金额异常等情况及时预警，防范发票风险。2.2.2深化税费种精细化管理，提升征管质效一是增值税管理提质。开展小规模纳税人减免税政策落实情况全面核查，10月底前完成XX户次纳税人的核查，堵塞政策落实漏洞；推进留抵退税常态化管理，建立留抵退税风险台账，对退税企业进行跟踪监控，确保退税资金安全；针对农产品收购发票、海关进口增值税专用缴款书等重点凭证，建立核查机制，每季度开展一次专项核查，查补增值税XX万元。二是企业所得税管理提效。开展2023年度企业所得税汇算清缴后续核查，重点核查亏损企业、高收入关联企业，11月底前完成XX户企业的核查，调整应纳税所得额XX万元；推进企业所得税优惠政策精准落实，对高新技术企业、专精特新企业进行“滴灌式”辅导，确保政策应享尽享；建立企业所得税税源监控机制，对重点行业、重点企业的税源变化进行跟踪分析，及时掌握税源动态。三是财产行为税管理提优。加快土地增值税清算进度，年底前完成XX个待清算项目的清算工作，入库土地增值税XX万元；建立土地增值税清算辅导机制，对房地产开发项目进行全程辅导，确保清算资料齐全、流程规范；开展房产税、城镇土地使用税专项核查，重点核查房产、土地面积与税源登记不符的企业，12月底前完成XX户企业的核查，补缴税费XX万元；推进印花税、资源税等小税种精细化管理，完成XX户次纳税人的税源信息更新，确保税费足额入库。四是个人所得税管理提精。强化高净值人群个人所得税管理，与银行、工商、不动产登记等部门建立信息共享机制，获取高净值人群资产、收入信息XX条，11月底前完成XX名纳税人的个税核查，查补个人所得税XX万元；推进自然人电子税务局深度应用，指导XX户扣缴义务人完成扣缴申报，扣缴申报率保持在XX%以上；开展个人所得税政策宣传辅导，对重点人群、重点行业进行专项辅导，确保政策落实到位。2.2.3完善风险防控体系，提升精准监管能力一是优化风险模型与指标。9月底前完成XX个风险模型的优化，重点针对增值税虚开、企业所得税避税、个人所得税偷逃税等风险点，降低模型误判率至XX%以下；建立风险指标动态调整机制，根据政策变化、征管实际每月更新风险指标，累计调整指标XX项；引入大数据分析技术，提升风险识别的精准度。二是推进风险任务闭环管理。建立风险任务常态化推送机制，每月推送XX批次风险任务，涉及纳税人XX户；加强风险应对指导，组织风险应对人员开展培训XX场，提升复杂风险点的应对能力，风险应对准确率达到XX%以上；建立风险应对质量考核机制，对风险应对的及时性、准确性进行考核，确保风险任务有效处置。三是深化部门协作防控。与公安、市场监管、银行等部门建立每月信息共享机制，获取第三方信息XX条，用于风险识别和征管核查；联合公安机关开展打击虚开发票、偷逃税专项行动，年底前破获涉税案件XX起，有效震慑涉税违法犯罪行为；建立跨区域征管协作机制，与外省市税务部门联合开展风险应对，打击跨区域涉税违法犯罪。2.2.4优化纳税服务，提升纳税人满意度一是优化特殊群体办税服务。在办税服务厅设置特殊人群办税专区，配备专门导税人员，为老年人、残疾人提供一对一办税服务；推出“上门办税”服务，对行动不便的特殊群体提供上门办税服务；针对老年人、残疾人等群体，编制简易版办税指南，开展线下操作辅导XX场。二是精准推送政策与辅导。建立纳税人标签体系，根据纳税人行业、规模、税种等标签推送个性化政策，每月推送政策信息XX条；开展“滴灌式”辅导，对重点企业、新办企业进行上门辅导，12月底前完成XX户次辅导；组织税费政策专项培训XX场，覆盖纳税人XX户次，确保纳税人及时了解最新政策。三是升级电子税务局功能与体验。配合市局完成电子税务局XX项功能升级，简化操作流程，9月底前完成XX项复杂功能的操作指南编制，推送至纳税人；开展电子税务局操作培训，组织线上培训XX场，覆盖纳税人XX户次；建立电子税务局用户反馈机制，及时收集纳税人的意见建议，优化系统功能，提升用户体验。四是强化纳税诉求闭环管理。建立纳税诉求“受理-转办-处置-反馈-回访”全流程跟踪机制，诉求响应时效从XX个工作日压缩至XX个工作日；对重点诉求实行领导包案制度，确保诉求有效解决；年底前纳税人满意度达到XX%以上。2.2.5推进信息化建设，强化“以数治税”支撑一是推进金税四期正式应用。完成金税四期征管模块的上线准备工作，10月底前组织全体征管人员进行系统操作培训，确保系统顺利上线；每月组织一次金税四期系统应用演练，提升人员操作熟练度；依托金税四期数据中台，整合征管数据、第三方数据，实现数据的集中管理与共享。二是深化征管数据治理。建立数据质量常态化核查机制，每月开展一次数据质量检查，清理错误数据，数据准确率保持在XX%以上；推进征管数据标准化建设，统一XX类征管数据的采集标准和口径，提升数据的规范性；开展数据价值挖掘，运用大数据分析技术，为征管决策、风险防控、纳税服务提供支撑。三是加强信息安全防护。每季度开展一次信息安全检查，更新安全防护措施；开展信息安全应急演练，12月底前完成一次大规模应急演练，提升应急处置能力；加强征管数据加密存储，确保征管数据安全。2.2.6强化队伍建设，提升综合履职能力一是优化业务培训体系。制定下半年培训计划，每月组织一次征管业务培训，重点培训金税四期系统操作、税费种政策、风险应对技巧、