发审委工作制度

PAGE发审委工作制度一、总则（一）目的发审委工作制度旨在规范股票发行审核工作，提高审核工作的透明度、公正性和效率，保护投资者的合法权益，促进资本市场健康发展。（二）适用范围本制度适用于中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发行审核委员会（以下简称“发审委”）对首次公开发行股票、上市公司再融资等证券发行申请的审核工作。（三）基本原则1.依法审核原则：发审委严格依照法律法规、中国证监会的规定和相关行业标准进行审核工作。2.公开透明原则：审核过程和结果向社会公开，接受社会监督。3.公正公平原则：对所有发行人一视同仁，确保审核结果公正公平。4.独立审核原则：发审委委员独立发表审核意见，不受任何单位和个人的干扰。二、发审委的组成（一）人员构成发审委由专业人士组成，包括来自证券、会计、法律等领域的专家。委员人数根据审核工作需要确定。（二）委员资格1.熟悉证券发行上市相关法律法规和政策，具有较高的专业水平和丰富的实践经验。2.遵守职业道德，坚持原则，公正廉洁，无违法违规记录。3.身体健康，能够胜任发审委的工作。（三）委员聘任委员由中国证监会聘任，任期一定年限。任期届满，可根据工作需要进行续聘。三、发审委的职责（一）审核职责1.对发行人的证券发行申请文件进行审核，判断其是否符合法律法规、中国证监会规定和相关行业标准。2.关注发行人的经营状况、财务状况、治理结构、募集资金运用等方面的情况，提出审核意见。（二）监督职责1.监督证券发行中介机构的执业行为，对违规行为提出处理建议。2.对审核工作中的重大问题进行研究和决策。四、发审委会议制度（一）会议召集发审委会议由中国证监会发行监管部门负责召集。（二）会议通知1.会议通知提前若干个工作日发出，告知委员会议时间、地点、审核事项及相关要求。2.委员应按时参加会议，如有特殊情况不能参加，应提前请假。（三）会议议程1.介绍审核事项及相关情况。2.委员审阅申请文件，发表审核意见。3.委员进行讨论，形成审核结论。4.记录会议情况，整理会议纪要。（四）会议纪律1.委员应严格遵守会议纪律，不得迟到、早退。2.会议期间，委员应关闭通讯工具，保持会场安静。3.委员应独立发表意见，不得相互串通、干扰。五、审核工作程序（一）受理申请中国证监会发行监管部门受理发行人的证券发行申请文件，并进行形式审查。（二）初审1.发行监管部门对申请文件进行初审，提出初审意见。2.将初审意见反馈给发行人及中介机构，要求其补充、修改相关材料。（三）发审委审核1.发行监管部门将初审合格的申请文件提交发审委审核。2.发审委委员对申请文件进行审核，发表审核意见。（四）审核结果告知1.发审委会议结束后，中国证监会发行监管部门及时将审核结果告知发行人及中介机构。2.审核通过的，出具核准文件；审核未通过的，说明理由。六、回避制度（一）回避情形1.委员本人或其亲属与发行人有利害关系。2.委员本人或其所在单位与发行人存在业务往来。3.其他可能影响公正审核的情形。（二）回避申请发行人及中介机构有权在审核工作开始前提出回避申请，说明回避理由。（三）回避决定中国证监会根据回避申请进行审查，作出是否回避的决定。七免责事由（一）正常履职免责发审委委员在履行职责过程中，因正常履职行为导致的审核结果，委员不承担法律责任。（二）不可抗力免责因不可抗力等不可预见、不可避免的因素导致审核工作出现失误的，委员不承担法律责任。八监督管理与违规处理（一）监督管理1.中国证监会对发审委的工作进行监督管理，定期对审核工作进行检查。2.建立委员履职档案，记录委员的审核工作表现。（二）违规处理1.委员如有违反本制度、职业道德或法律法规的行为，中国证监会将视情节轻重给予警告、暂停或取消委员资格等处理。2.对违规行为造成不良后果的，依法追究相关责任。九信息披露（一）审核结果披露中国证监会及时向社会公布发审委的审核结果，包括审核通过的发行人名单、审核未通过发行人的原因等。（二）委员信息披露定期公布发审委