高校采购以及付款制度

PAGE高校采购以及付款制度一、总则（一）目的为了规范高校采购行为，加强采购管理，提高资金使用效益，保障学校教学、科研及各项工作的顺利开展，依据国家相关法律法规和行业标准，结合本校实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于学校各部门、各学院及所属单位的货物、工程和服务采购活动以及相关付款流程。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动必须严格遵守国家法律法规，确保采购行为合法合规。2.公开透明原则：采购信息应公开透明，接受学校师生及社会监督。3.公平竞争原则：营造公平竞争的市场环境，保证采购质量，降低采购成本。4.诚实信用原则：采购各方应诚实守信，履行各自的权利和义务。二、采购管理（一）采购预算管理1.预算编制各部门、各学院应根据年度工作计划和实际需求，科学合理地编制采购预算。采购预算应明确采购项目名称、规格型号、数量、预算金额等内容，并按照学校规定的时间和流程报送财务部门和采购管理部门审核。2.预算调整采购预算一经批准，原则上不得随意调整。如因特殊情况确需调整预算的，应按照学校预算调整的相关规定，经审批后执行。（二）采购方式1.公开招标达到公开招标限额标准的采购项目，应当采用公开招标方式。公开招标应按照国家和地方有关规定，通过发布招标公告、资格预审、开标、评标、定标等程序进行。2.邀请招标符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式：（1）具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；（2）采用公开招标方式的费用占采购项目总价值的比例过大的。3.竞争性谈判符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式：（1）招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；（2）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；（3）采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；（4）不能事先计算出价格总额的。4.单一来源采购符合下列情形之一的，可以采用单一来源采购方式：（1）只能从唯一供应商处采购的；（2）发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；（3）必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。5.询价采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。询价应向三家以上潜在的供应商发出询价单，对报价进行比较，确定成交供应商。（三〕采购流程1.采购申请各部门根据教学、科研及工作需要，填写采购申请表，详细说明采购项目的名称、规格型号、数量、技术参数、预算金额、采购时间要求等内容，并经部门负责人签字确认后提交采购管理部门。2.采购审批采购管理部门对采购申请进行审核，重点审核采购项目的必要性和合规性、预算金额的合理性等。审核通过后，报分管校领导审批。3.采购实施采购管理部门根据采购项目的特点和采购方式，组织实施采购活动。对于公开招标、邀请招标项目，应委托具有相应资质的招标代理机构进行招标；对于竞争性谈判、单一来源采购、询价项目，应按照规定程序组织采购谈判或询价。4.合同签订采购项目确定成交供应商后，采购管理部门应及时与供应商签订采购合同。采购合同应明确采购项目的名称、规格型号、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务等条款，并经学校法律顾问审核后加盖学校公章。5.验收采购项目到货后，采购管理部门应组织相关部门和人员进行验收。验收内容包括货物的数量、规格型号、质量标准、技术参数等是否符合采购合同要求。验收合格后，由验收人员签字确认，并出具验收报告。三、付款管理（一）付款申请供应商按照采购合同约定完成交货或提供服务后，应向学校提交付款申请。付款申请应包含采购合同编号、项目名称、付款金额、付款方式、开户银行及账号等信息，并附发票、验收报告等相关证明材料。（二）付款审批1.业务部门审核采购管理部门对付款申请进行初审，重点审核采购合同执行情况、验收报告真实性等。审核通过后，提交财务部门审核。2.财务部门审核财务部门对付款申请进行复审，重点审核付款金额是否符合采购合同约定、发票是否合规、资金支付渠道是否正确等。审核通过后，报分管财务校领导审批。3.校领导审批分管财务校领导对付款申请进行最终审批。审批通过后，财务部门办理付款手续。（三）付款方式1.支票支付对于金额较小、支付频率较高的采购项目，可以采用支票支付方式。支票应按照规定填写，确保支付安全。2.银行转账对于金额较大或需要通过银行结算的采购项目，应采用银行转账方式支付。银行转账应按照学校财务管理制度的规定，通过网上银行或银行柜台办理。3.商业汇票在符合商业汇票使用条件的情况下，可以采用商业汇票支付方式。商业汇票应按照规定进行背书转让或贴现，确保资金安全。（四）预付款管理对于确需支付预付款的采购项目，应按照以下规定办理：1.采购部门应与供应商签订预付款协议，明确预付款金额、支付时间、预付款抵扣方式等条款。2.预付款申请应经采购部门负责人、分管校领导审批后，提交财务部门审核。3.财务部门按照审批意见办理预付款支付手续，并跟踪预付款的使用情况，确保预付款用于采购合同约定的项目。四、监督与检查（一）内部监督1.学校审计部门应定期对采购及付款业务进行审计监督，检查采购程序是否合规、合同执行情况是否良好、付款是否及时准确等。2.学校纪检监察部门应加强对采购及付款过程的监督检查，严肃查处采购活动中的违规违纪行为。（二）外部监督1.学校应主动接受财政、审计、监察等部门的监督检查，及时整改发现的问题。2.学校应建立健全采购信息公开制度，将采购项目的采购公告、中标成交结果、合同签订及履行情况等信息向社会公开，接受社会监督。五、责任追究（一）对违规采购行为的责任追究1.对于违反本制度规定，擅自采购、规避采购程序、与供应商串通谋取私利等违规采购行为，学校将视情节轻重给予相关责任人警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等处分。2.对于因违规采购行为给学校造成经济损失的，相关责任人应承担相应的赔偿责任。（二）对违规付款行为的责任追究对于违反本制度规定，擅自付款、超合同金额付款、付款审核把关不严等违规付款行为，学校将视情节轻重给予相关责任人警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等处分。（三）对违