2023年国企风控岗面试内部备考题库及答案解析

2023年国企风控岗面试内部备考题库及答案解析

一、单项选择题（每题2分，共20分）1.根据《中央企业全面风险管理指引》，风险管理的牵头部门通常是A.审计部B.法律事务部C.董事会办公室D.风险管理职能部门2.在COSO-ERM2017框架中，风险被定义为A.不确定性对目标的影响B.损失的可能性C.内部控制缺陷D.合规偏差3.某央企使用“红黄蓝”三色预警，红色等级对应的损失概率阈值一般为A.≥90%B.≥70%C.≥50%D.≥30%4.国资委要求央企每年报送的风险分类中，不包括A.战略风险B.财务风险C.创新风险D.舆情风险5.在CreditMetrics模型中，衡量交易对手信用风险的核心变量是A.违约概率B.违约损失率C.信用评级迁移矩阵D.风险敞口6.下列哪项不属于操作风险损失事件收集的“七分类”A.内部欺诈B.外部欺诈C.系统宕机D.战略失误7.根据《企业内部控制基本规范》，内部控制评价的最终责任主体是A.监事会B.董事会C.经理层D.内控部8.在VaR计算中，若置信水平由95%提高到99%，则VaR值将A.增大B.减小C.不变D.无法判断9.国资委“合规强化年”提出的“三张清单”中，不包括A.岗位职责清单B.合规风险清单C.合规审查清单D.合规报告清单10.在建立国别风险限额时，最常用的主权评级来源是A.穆迪B.标普C.惠誉D.以上均可二、填空题（每题2分，共20分）11.国资委要求央企建立“________、________、________”三道防线。12.在风险矩阵中，通常用________轴表示发生概率，用________轴表示影响程度。13.根据《中央企业合规管理办法》，合规管理应遵循________、________、________原则。14.操作风险高级计量法中的LDA是指________分布法。15.在压力测试情景设计中，常用的两种基准情景是________情景和________情景。16.信用风险缓释技术中，________和________是最常见的信用衍生工具。17.国资委要求央企年度风险评估报告须在次年________月底前报送。18.在内部控制五要素中，________是建立与维护控制环境的基础。19.根据《企业会计准则第22号》，金融资产减值采用________模型。20.在风险appetite表述中，通常用________指标对资本充足性进行量化。三、判断题（每题2分，共20分）21.国资委规定，重大风险事件须在24小时内口头报告，3日内书面报告。22.COSO-ERM2017将“治理与文化”列为首要要素。23.在央企境外投资负面清单中，禁止类项目一律不得投资。24.内部审计部门可以同时负责风险管理工作，以提高效率。25.风险规避策略意味着完全退出相关业务领域。26.信用风险加权资产计算中，零售暴露的风险权重最高为75%。27.国资委鼓励央企采用“风险调整资本收益率（RAROC）”进行绩效评价。28.在流动性覆盖率（LCR）指标中，优质流动性资产包括股票和商品。29.合规风险属于操作风险的子类。30.压力测试仅适用于银行金融机构，央企无需开展。四、简答题（每题5分，共20分）31.简述央企建立“三道防线”中第二道防线的主要职责。32.概括COSO-ERM2017“治理与文化”要素对风控职能的三项要求。33.说明国资委对央企境外投资国别风险限额管理的流程要点。34.列举并简要解释金融资产减值“三阶段法”的核心内容。五、讨论题（每题5分，共20分）35.结合案例，讨论央企如何在“稳增长”与“防风险”之间实现动态平衡。36.试分析数字经济背景下，数据要素对央企全面风险管理带来的挑战与应对。37.探讨“双碳”目标下，传统能源央企如何构建气候风险治理体系。38.从治理视角，评析央企将合规管理纳入绩效考核的利弊与改进路径。答案与解析一、单项选择题1.D2.A3.B4.D5.C6.D7.B8.A9.D10.D二、填空题11.业务部门、风险管理职能部门、审计监督部门12.纵、横13.全面覆盖、强化责任、协同联动14.LossDistributionApproach15.基准、极端16.信用违约互换、总收益互换17.318.控制环境19.预期信用损失20.经济资本三、判断题21.√22.√23.√24.×25.√26.√27.√28.×29.√30.×四、简答题31.第二道防线由风险管理、合规、财务、法务等职能部门组成，负责制定风险政策、工具和标准，对第一道防线进行指导、监控与报告，确保风险在appetite范围内。32.董事会需设定风险文化基调；建立诚信与道德价值观；确保风险信息向上传递畅通，三项要求共同支撑治理与文化。33.流程包括：设定国别评级→量化敞口→计算限额→董事会审批→动态监测→超限报告→调整退出，形成闭环。34.阶段一：信用风险未显著增加，按12个月预期损失计提；阶段二：风险显著增加，按生命周期预期损失计提；阶段三：已发生信用减值，按现值差额计提损失。五、讨论题35.稳增长需保持投资强度，防风险需严格评审。央企应建立“白名单+负面清单”动态调整机制，使用RAROC阈值触发投资刹车，并通过压力测试设定资本缓冲，实现二者平衡。36.数据要素带来隐私泄露、算法歧视、跨境流动等新风险。央企应构建数据分级分类治理、算法审计、跨境合规评估三维框架，并引入零信任架构提升技术防护。37.传统能源央企需将气候风险纳入战略，设置碳资产台账，使用N