采购审价制度

PAGE采购审价制度一、总则（一）目的为加强公司采购管理，规范采购行为，控制采购成本，提高采购资金使用效益，确保采购活动合法、合规、透明，特制定本采购审价制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部所有采购项目，包括但不限于物资采购、工程采购、服务采购等。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动必须遵守国家法律法规及相关政策要求。2.合规性原则：严格按照公司规定的采购流程和审批程序进行操作。3.效益性原则：在保证采购质量的前提下，努力降低采购成本，提高采购资金使用效益。4.公正性原则：审价过程应客观、公正、公平，不受任何利益关系影响。5.保密性原则：参与采购审价的人员应对涉及的商业秘密和敏感信息予以保密。二、采购审价机构及职责（一）采购审价小组1.组成：由公司采购部门、财务部门、审计部门及相关专业技术人员组成。2.职责负责对采购项目进行审价，审核采购价格、质量标准、交货期等条款。对采购过程中的违规行为进行监督和纠正。定期对采购审价工作进行总结和分析，提出改进建议。（二）采购部门职责1.负责采购项目的前期调研、供应商选择、采购合同起草等工作。2.向采购审价小组提供采购项目的详细资料，协助审价工作开展。3.根据采购审价小组的意见，与供应商进行沟通和协商，落实采购合同条款。（三）财务部门职责1.参与采购项目的审价工作，审核采购成本、付款方式等财务条款。2.负责对采购资金的支付进行审核和监督，确保资金使用合规。3.提供相关财务数据和分析，为采购审价决策提供支持。（四）审计部门职责1.对采购审价制度的执行情况进行审计监督，检查采购流程的合规性。2.对重大采购项目进行专项审计，防范采购风险。3.对采购审价工作中发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。三、采购审价流程（一）采购申请1.使用部门根据实际需求填写采购申请表，详细说明采购项目的名称、规格型号、数量、质量要求、预算金额、预计交货期等内容。2.采购申请表经部门负责人审核签字后，提交至采购部门。（二）采购审批1.采购部门收到采购申请表后，对采购项目进行初步审核，核实需求的合理性和必要性。2.根据采购项目的金额大小和性质，按照公司规定的审批权限，提交相关领导审批。3.审批通过后，采购部门方可开展采购活动。（三）供应商选择1.采购部门通过多种渠道收集供应商信息，建立供应商名录。根据采购项目的要求和特点，从名录中筛选出潜在供应商。2.对潜在供应商进行资格审查，包括营业执照、资质证书、业绩情况、信誉状况等方面。3.组织相关人员对合格供应商进行实地考察，了解其生产能力、质量管理水平、售后服务等情况。4.根据考察结果，综合评估供应商的报价及其他条件，选择确定中标供应商。（四）采购合同签订1.采购部门与中标供应商起草采购合同，明确双方的权利和义务，包括采购价格、质量标准、交货期、付款方式、违约责任等条款。2.采购合同提交采购审价小组进行审价。审价小组对合同条款进行全面审核，重点审查采购价格的合理性、质量标准的明确性、交货期的可行性、付款方式的合规性等。3.根据审价小组的意见，采购部门与供应商进行沟通和协商，对合同条款进行修改和完善。修改后的合同经双方签字盖章后生效。（五）采购执行与验收1.采购部门按照采购合同的要求，跟踪供应商的生产进度和交货情况，确保按时、按质、按量交货。2.货物到达后，采购部门组织相关人员进行验收。验收内容包括货物的数量、规格型号、质量标准等是否符合合同要求。3.验收合格后，采购部门填写验收报告，并办理入库手续。如验收不合格，采购部门应及时与供应商联系，要求其限期整改或退换货物。（六）采购付款1.采购部门根据采购合同和验收报告，填写付款申请单，提交财务部门审核。2.财务部门对付款申请单进行审核，重点审查采购合同的执行情况、发票的真实性和合法性、付款金额的准确性等。3.审核通过后，财务部门按照公司规定的付款流程办理付款手续。四、采购价格审价（一）价格审核依据1.市场价格信息：参考同类产品或服务在市场上的价格水平，包括公开市场报价、行业协会发布的价格数据等。2.成本分析：对采购项目的成本构成进行分析，包括原材料成本、生产成本、运输成本、利润等，评估供应商报价的合理性。3.历史采购价格：参考以往类似采购项目的成交价格，结合市场变化情况，判断当前采购价格是否合理。（二）价格审核方法1.比价法：收集多家供应商的报价，进行比较分析，选择价格最低且符合要求的供应商。2.议价法：与供应商进行谈判，争取降低采购价格。通过了解供应商的成本结构、市场竞争情况等，运用谈判技巧，达成合理的价格协议。3.成本加成法：根据采购项目的成本估算，加上合理的利润空间，确定采购价格。在采用成本加成法时，要确保成本估算的准确性和利润空间的合理性。（三）价格异常情况处理1.如发现采购价格明显高于市场同类产品或服务价格，采购审价小组应要求采购部门作出解释，并与供应商进行沟通协商，争取降低价格。2.对于价格异常且无合理理由的采购项目，采购审价小组有权拒绝审批，并要求采购部门重新选择供应商或调整采购方案。五、采购质量审价（一）质量标准确定1.在采购申请阶段，使用部门应明确采购项目的质量要求，并在采购申请表中详细说明。2.采购部门在与供应商沟通时，应进一步明确质量标准，并将其纳入采购合同条款。质量标准应符合国家相关法律法规和行业标准要求。（二）质量检验与验收1.采购部门应根据采购合同约定的质量标准，制定质量检验计划。在货物到货前，通知相关人员做好检验准备工作。2.验收人员按照质量检验计划对货物进行检验，可采用抽检、全检等方式。检验内容包括外观、规格型号、性能指标、质量证明文件等。3.对于重要采购项目或质量要求较高的产品，可委托专业检测机构进行检验。（三）质量问题处理1.如验收过程中发现质量问题，采购部门应及时与供应商联系，要求其限期整改或退换货物。2.对于因质量问题给公司造成损失的，采购部门应按照采购合同的约定，追究供应商的违约责任，要求其赔偿相应损失。3.采购部门应将质量问题及处理情况及时反馈给采购审价小组，以便对采购项目进行综合评估。六、采购合同审价（一）合同条款审核1.采购审价小组对采购合同的各项条款进行全面审核，重点审查合同的合法性、完整性、明确性和可操作性。2.审核内容包括采购价格、质量标准、交货期、付款方式、违约责任、争议解决方式等条款。确保合同条款符合公司利益和法律法规要求，避免潜在的法律风险和经济损失。（二）合同变更审价1.在采购合同履行过程中，如因各种原因需要变更合同条款，采购部门应及时提交变更申请，并说明变更的原因、内容及对采购成本、质量、交货期等方面的影响。2.采购审价小组对合同变更申请进行审价，评估变更的必要性和合理性。审核通过后，采购部门方可与供应商签订合同变更协议。（三）合同终止审价1.如采购合同提前终止，采购部门应提交合同终止申请，并说明终止的原因、已履行的情况及对公司的影响。2.采购审价小组对合同终止申请进行审价，审核终止合同的合法性和合理性。对因合同终止给公司造成的损失进行评估，并确定责任承担方。七、采购审价监督与考核（一）监督机制1.审计部门定期对采购审价工作进行审计监督，检查采购审价制度的执行情况、采购流程的合规性以及审价结果的准确性。2.设立举报信箱和举报电话，接受公司内部员工对采购过程中违规行为的举报。对举报事项进行调查核实，严肃处理违规行为。（二）考核办法1.建立采购审价工作考核指标体系，对采购部门、采购审价小组及相关人员的工作进行考核评价。考核指标包括审价准确率、采