洞口县政府采购内控制度

PAGE洞口县政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强洞口县政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本县实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于洞口县各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益原则：在满足采购需求的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高采购资金使用效益。3.公开透明原则：采购信息应当全面、及时、准确地公开，保障采购活动的透明度，接受社会监督。4.公平竞争原则：营造公平竞争的市场环境，确保符合条件的供应商平等参与采购活动。5.公正原则：采购过程和结果应当公正，维护国家利益和社会公共利益，保护供应商的合法权益。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应当按照规定编制政府采购预算，明确采购项目、采购数量、采购金额等内容，并确保预算编制的准确性和完整性。2.采购预算应当根据部门预算编制要求，结合本单位事业发展规划和工作需要，参考上一年度采购执行情况，科学合理地安排采购资金。（二）采购计划制定1.采购人应当根据批准的采购预算，结合实际采购需求，制定年度政府采购计划。采购计划应当包括采购项目名称、采购内容及数量、采购预算金额、采购方式、采购时间安排等要素。2.采购计划应当按照规定的时间节点报送财政部门备案。财政部门对采购计划进行审核，对不符合规定的采购计划提出修改意见，采购人应当及时调整。三、采购活动管理（一）采购方式选择1.采购人应当根据采购项目的性质、特点和需求，按照法律法规规定的采购方式进行采购。采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、询价以及单一来源采购等。2.采用公开招标方式采购的，采购人应当按照规定在指定媒体上发布招标公告。采用邀请招标方式采购的，采购人应当从符合相应资格条件的供应商中随机邀请三家以上供应商，并向其发出投标邀请书。采用竞争性谈判、竞争性磋商、询价方式采购的，采购人应当成立谈判小组、磋商小组、询价小组，按照规定的程序进行采购活动。采用单一来源采购方式的，采购人应当在省级以上财政部门指定媒体上公示，并说明理由。（二）采购文件编制1.采购人应当根据采购项目的特点和需求，编制招标文件、谈判文件、磋商文件、询价通知书等采购文件。采购文件应当包括采购项目的技术规格、商务要求、评标标准、合同条款等内容。2.采购文件应当符合法律法规和相关政策规定，不得含有歧视性、倾向性条款，不得设定不合理的资格条件和技术参数。采购文件应当明确采购项目的实质性要求和条件，确保采购活动的公平、公正。（三）采购活动组织实施1.采购人应当按照采购文件规定的时间、地点和程序组织采购活动。采购活动应当由依法设立的采购代理机构代理，或者由采购人自行组织。采购人自行组织采购活动的，应当具备相应条件，并在财政部门备案。2.采购活动应当按照规定的程序进行开标、评标、谈判、磋商、询价等环节。开标应当公开进行，开标过程应当记录并存档。评标、谈判、磋商、询价应当按照规定的评标标准、谈判文件、磋商文件、询价通知书进行评审，评审过程应当公正、公平、公开。（四）采购合同签订与履行1.采购人与中标、成交供应商应当在中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项签订政府采购合同。政府采购合同应当包括采购项目名称、规格型号、数量、单价及金额、交货时间及地点、质量标准、付款方式、违约责任等条款。2.采购人应当按照政府采购合同约定及时支付采购资金。采购人不得擅自变更、中止或者终止政府采购合同。供应商应当按照政府采购合同约定履行义务，提供符合质量要求的货物、工程和服务。四、采购验收管理（一）验收主体与职责1.采购人是政府采购项目验收的责任主体，应当按照政府采购合同约定组织对供应商履约情况进行验收。采购人可以自行组织验收，也可以委托具有相应资质的社会中介机构进行验收。2.采购人应当成立验收小组，验收小组由采购人代表和技术、经济等方面的专家组成。验收小组应当按照政府采购合同约定的技术、服务、安全标准组织对采购项目进行验收，并出具验收报告。（二）验收程序与要求1.采购人应当在供应商履约完毕后及时组织验收。验收前，采购人应当通知供应商做好验收准备工作。验收时，供应商应当提供必要的技术资料和售后服务承诺等。2.验收小组应当按照政府采购合同约定的技术、服务、安全标准对采购项目进行逐一核对、检查。验收小组应当出具验收报告，验收报告应当包括采购项目名称、规格型号、数量、单价及金额、验收时间、验收地点、验收内容、验收结论等内容。验收报告应当由验收小组成员签字确认。（三）验收结果处理1.验收合格的采购项目，采购人应当按照政府采购合同约定及时支付采购资金。验收不合格的采购项目，采购人应当要求供应商限期整改，整改后仍不符合要求的，采购人应当按照政府采购合同约定追究供应商的违约责任。2.采购人应当将政府采购项目验收情况报财政部门备案。财政部门对采购人的验收情况进行监督检查，发现问题的，应当及时责令采购人整改。五、采购资金管理（一）资金预算与支付1.采购人应当按照批准的采购预算和政府采购合同约定，及时申请支付采购资金。采购资金应当按照国库集中支付制度的规定，通过财政直接支付或者财政授权支付方式支付给供应商。2.采购人应当建立健全采购资金支付管理制度，严格审核采购资金支付申请，确保采购资金支付的真实性、合法性和准确性。采购资金支付申请应当附采购合同、验收报告、发票等相关凭证。（二）资金核算与监督1.采购人应当按照国家财务会计制度的规定，对采购资金进行核算，确保采购资金的安全、完整。采购人应当定期对采购资金的使用情况进行自查，发现问题的，应当及时整改。2.财政部门应当加强对采购资金的监督管理，定期对采购人的采购资金使用情况进行检查。财政部门发现采购人存在违规使用采购资金的，应当责令采购人限期整改，并依法追究相关人员的责任。六、监督检查与责任追究（一）内部监督检查1.采购人应当建立健全内部监督管理制度，加强对政府采购活动的内部监督检查。采购人应当定期对政府采购活动进行自查，发现问题的，应当及时整改。2.采购人应当设立专门的内部监督机构或者配备专职的内部监督人员，对政府采购活动的全过程进行监督检查。内部监督机构或者内部监督人员应当对政府采购活动的合法性、合规性、公正性进行监督检查，并及时发现和纠正存在的问题。（二）财政监督检查1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督检查力度，定期对采购人的政府采购活动进行检查。财政部门可以采取专项检查、重点检查、日常检查等方式，对采购人的政府采购预算编制、采购计划制定、采购方式选择、采购文件编制、采购活动组织实施、采购合同签订与履行、采购验收管理、采购资金管理等情况进行检查。2.财政部门发现采购人存在违规行为的，应当责令采购人限期整改，并依法追究相关人员的责任。财政部门可以根据情节轻重，对采购人采取警告、罚款、暂停采购活动、取消采购资格等处罚措施。（三）审计监督1.审计部门应当加强对政府采购活动的审计监督，定期对采购人的政府采购活动进行审计。审计部门可以采取专项审计、重点审计、日常审计等方式，对采购人的政府采购预算执行情况、采购资金使用情况、采购项目绩效情况等进行审计。2.审计部门发现采购人存在违规行为的，应当责令采购人限期整改，并依法追究相关人员的责任。审计部门可以根据情节轻重，对采购人采取警告、罚款、暂停采购活动、取消采购资格等处罚措施。（四）责任追究1.采购人及其工作人员在政府采购活动中存在违规行为的，应当依法追究相关人员的责任。采购人及其工作人员违反政府采购法律法规规定，给国家利益、社会公共利益和供应商合法权益造成损失的，应当依法承担赔偿责任。2.供应商在政府采购活动中存在违规行为的，应当依法追究相关人员的责任。供应商违反政府采购法律法规规定，给采购人造成损失的，应当依法承担赔偿责任。财政部门可以根据情节轻重，对供应商采取警告、罚款、列入不良行为记录名单、禁止参加政府采购活动等处罚措施。七、信息化管理（一）采购信息系统建设1.建立全县统一的政府采购信息化管理平台，实现采购预算编制、采购计划备案、采购公告发布、采购文件下载、投标（响应）文件提交、开标评标、合同签订与备案、资金支付、验收管理等采购活动全过程的信息化管理。2.采购信息系统应当具备数据采集、存储、分析、查询、统计等功能，为政府采购管理部门和采购人提供决策支持服务。（二）信息公开与共享1.通过政府采购信息化管理平台，及时、全面、