江苏省政府采购内控制度

PAGE江苏省政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强江苏省政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购效率，防范采购风险，确保政府采购活动合法、合规、公正、透明，依据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等相关法律法规，结合本省实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于江苏省各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.公正性原则：确保采购过程公平、公正，维护市场竞争秩序，保障供应商合法权益。3.公开性原则：采购信息公开透明，接受社会监督。4.效益性原则：提高采购资金使用效益，实现物有所值。5.内部控制原则：建立健全内部管理制度，加强采购各环节的风险防控。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应当按照财政部门要求，结合本单位事业发展规划和工作实际需要，科学合理编制政府采购预算。2.采购预算应明确采购项目名称、规格型号、数量、金额等内容，并按照规定的政府采购品目分类目录进行编制。3.对于采购项目涉及的采购数量、技术参数等内容，采购人应当组织相关专业人员进行论证，确保预算编制的准确性和合理性。（二）采购计划制定1.采购人根据批准的采购预算，制定年度政府采购计划。采购计划应包括采购项目的实施时间、采购方式、采购组织形式等内容。2.采购计划应按照政府采购法律法规规定的采购方式和程序进行审批。属于集中采购目录以内或者采购限额标准以上的采购项目，采购人应当将采购计划报同级财政部门备案；属于分散采购的项目，采购人应当按照本单位内部管理制度进行审批。3.采购人应根据采购项目的实际情况，合理安排采购时间，确保采购活动按时完成。对于涉及紧急采购的项目，采购人应当按照相关规定及时办理采购手续。三、采购活动管理（一）采购方式选择1.采购人应当根据采购项目的性质、特点和需求，按照政府采购法律法规规定的采购方式进行采购。采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、单一来源采购等。2.采购人选择采购方式时，应当严格按照规定的条件和程序进行。对于达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式；因特殊情况需要采用其他采购方式的，应当在采购活动开始前获得财政部门批准。3.采购人应当在采购文件中明确采购方式及选用理由，并按照规定进行公示。（二）采购文件编制1.采购人应当根据采购项目的特点和需求，编制符合法律法规要求的采购文件。采购文件应包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购合同文本、评标标准、投标文件格式等内容。2.采购需求应当清晰、明确，符合国家法律法规和强制性标准要求，不得含有倾向性、歧视性条款。采购人应当组织相关专业人员对采购需求进行论证，并在采购文件中公开论证意见。3.评标标准应当客观、公正，具有可操作性。评标标准应根据采购项目的性质和特点，合理设置价格、技术、商务等评审因素及分值权重。（三）采购活动组织实施1.采购人应当按照采购文件规定的时间、地点和程序组织采购活动。采购活动应当由依法设立的采购代理机构代理，或者由采购人自行组织。2.采购人应当制定采购活动工作方案，明确采购活动的组织流程、人员分工、时间安排等内容。采购活动工作方案应报本单位内部管理部门备案。3.在采购活动中，采购人应当按照规定组建评标委员会或者谈判小组、磋商小组等评审组织。评审组织成员应当依法从政府采购评审专家库中随机抽取，并严格遵守评审工作纪律。4.采购人应当对采购活动过程进行记录，包括采购文件、采购公告、投标文件、评标报告、采购合同等资料。采购活动记录应当真实、完整、有效，并存档备查。四、采购合同管理（一）合同签订1.采购人与中标、成交供应商应当在中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项签订政府采购合同。2.政府采购合同应当采用书面形式，明确采购项目的名称、规格型号、数量、金额、履行期限、地点和方式、质量要求、验收标准、违约责任等条款。3.采购人应当对政府采购合同的签订进行审核，确保合同条款符合采购文件要求和法律法规规定。对于重大采购项目的合同，采购人应当组织法律顾问等专业人员进行合法性审查。（二）合同履行1.采购人应当按照政府采购合同约定，及时向供应商支付采购资金。采购资金支付应当按照财政国库管理制度的有关规定执行。2.供应商应当按照政府采购合同约定履行义务，提供符合质量要求的货物、工程和服务。采购人有权对供应商的履约情况进行监督检查。3.在合同履行过程中，如发生合同变更、中止或者终止等情况，采购人应当按照法律法规规定和合同约定办理相关手续，并及时通知财政部门。（三）合同验收1.采购人应当按照政府采购合同约定的验收标准对供应商提供的货物、工程和服务进行验收。验收工作应当由采购人组织相关专业人员进行，也可以委托具有相应资质和能力的第三方机构进行验收。2.验收合格的项目，采购人应当出具验收报告；验收不合格的项目，采购人应当要求供应商限期整改，直至验收合格。供应商应当对验收不合格的项目承担相应的违约责任。3.采购人应当将验收情况及时反馈给财政部门，并按照规定进行公示。五、采购监督管理（一）内部监督1.采购人应当建立健全内部监督管理制度，加强对政府采购活动的全过程监督。内部监督管理部门应当定期对采购项目进行检查和评估，发现问题及时督促整改。设立独立的内部审计机构，对政府采购项目进行定期审计，重点审查采购程序的合规性、采购文件的合法性、采购合同的履行情况等。建立采购项目绩效评价制度，对采购项目的实施效果、资金使用效益等进行评价，为改进采购工作提供依据。2.采购人应当加强对采购人员的管理和培训，提高采购人员的业务素质和职业道德水平。采购人员应当严格遵守法律法规和本单位内部管理制度，不得在采购活动中谋取私利。（二）财政监督1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督管理，依法履行对采购人、采购代理机构等政府采购当事人的监督职责。2.财政部门应当对采购人的采购预算编制、采购计划执行、采购方式选择、采购文件编制、采购活动组织实施、采购合同签订与履行、采购资金支付等情况进行监督检查。3.财政部门应当建立健全政府采购投诉处理机制，及时受理和处理供应商的投诉事项。对于投诉事项经查实的，财政部门应当依法依规作出处理决定，并及时向社会公告。（三）社会监督1.政府采购活动应当接受社会公众的监督。采购人应当按照规定公开采购项目信息，包括采购公告、采购文件、中标成交结果、采购合同等内容，保障社会公众的知情权和监督权。2.任何单位和个人有权对政府采购活动中的违法违规行为进行举报。财政部门应当设立举报信箱和举报电话，及时受理和处理举报事项，并对举报人信息严格保密。对于举报事项经查实的，财政部门应当依法依规对违法违规行为进行处理，并对举报人给予奖励。六、采购风险防控（一）风险识别与评估1.采购人应当建立政府采购风险识别与评估机制，定期对采购活动中可能存在的风险进行识别和评估。风险识别与评估应涵盖采购预算编制、采购方式选择、采购文件编制、采购活动组织实施、采购合同签订与履行等各个环节。2.采购人应当根据风险识别与评估结果，制定相应的风险应对措施，明确风险防控责任人和防控期限，确保风险得到有效控制。（二）风险应对措施1.预算风险防控：加强采购预算编制的科学性和准确性，严格按照规定程序进行预算审批和调整。建立预算执行监控机制，及时发现和纠正预算执行偏差。2.采购方式风险防控：严格按照法律法规规定的采购方式选择条件和程序进行采购方式选择，避免因采购方式选择不当导致的采购风险。对于采用非公开招标采购方式的项目，应当加强审批管理，确保采购过程合法合规。3.采购文件风险防控：认真编制采购文件中的采购需求、评标标准等内容，避免出现倾向性、歧视性条款。加强采购文件的审核把关，确保采购文件符合法律法规要求。4.采购活动组织风险防控：合理安排采购活动时间和流程，确保采购活动顺利进行。加强对评审组织成员的管理和监督，防止评审过程中出现违法违规行为。5.采购合同风险防控：严格按照采购文件要求签订政府采购合同，明确合同双方的权利义务。加强对采购合同履行情况的跟踪检查，及时发现和解决合同履行过程中出现的问题。七、信息化管理（一）采购信息系统建设1.采购人应当建立健全政府采购信息化管理系统，实现采购预算编制、采购计划制定、采购文件编制、采购活动组织实施、采购合同签订与履行、采购资金支付等采购全过程的信息化管理。2.采购信息系统应具备采购项目管理、供应商管理、采购文件管理、评标评审管理、合同管理、资金支付管理、信息公开管理等功能模块，实现采购信息的实时录入、查询、统计和分析。（二）信息公开与共享1.采购人应当按照规定通过政府采购信息发布平台等渠道，及