企业担保工作制度

PAGE企业担保工作制度一、总则（一）制定目的为规范公司担保行为，加强对担保业务的风险管理，保障公司资产安全，维护公司利益，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司本部及所属各子公司的担保业务管理。（三）基本原则1.合法性原则：担保行为必须符合国家法律法规的规定，确保担保合同的有效性和合法性。2.风险可控原则：充分评估担保业务的风险，采取有效措施控制风险，确保担保业务的风险在公司可承受范围内。3.审慎性原则：在决定是否提供担保时，应进行充分的调查和分析，审慎做出决策，避免盲目担保。4.统一管理原则：公司对担保业务实行统一管理，明确各部门职责，规范担保业务流程。二、担保业务管理部门及职责（一）风险管理部门1.负责制定和完善公司担保业务风险管理制度，并监督执行。2.对担保项目进行风险评估，出具风险评估报告，为决策提供依据。3.跟踪担保项目的风险状况，及时提出风险预警和处置建议。4.参与担保合同的审核，审查合同条款中关于风险防范的约定。（二）财务部门1.负责担保业务的财务核算，准确记录担保业务相关财务信息。2.根据风险评估报告，合理计提担保业务风险准备金。3.对担保业务的资金往来进行监督，确保资金安全。4.协助风险管理部门进行财务风险分析，提供财务数据支持。（三）业务部门1.负责提出担保业务申请，提供与担保项目相关的详细资料。2.对担保项目进行初步调查，了解项目背景、借款人情况等。3.配合风险管理部门和财务部门进行尽职调查和风险评估工作。（四）法务部门1.负责审查担保合同的合法性和合规性，确保合同条款符合法律法规要求。2.参与担保业务相关法律纠纷的处理，提供法律支持和建议。3.对公司员工进行担保业务相关法律法规培训宣传。三、担保业务流程（一）担保申请1.业务部门在开展业务过程中，如涉及需要公司提供担保的情况，应向公司提出担保申请，并填写《担保申请表》。2.《担保申请表》应详细说明担保项目的基本情况，包括项目名称、项目内容、借款人基本情况、借款金额、借款用途、还款来源、担保方式等。3.业务部门应同时提交与担保项目相关的资料，如项目可行性研究报告、借款人营业执照副本、财务报表、借款合同草案等。（二）初步审查1.风险管理部门收到担保申请后，对申请资料进行初步审查，核实资料的完整性和真实性。2.根据初步审查情况，决定是否受理该担保申请。如申请资料不完整或存在疑问，要求业务部门补充或说明。3.对受理的担保申请，风险管理部门组织相关人员进行现场调查，了解担保项目的实际情况，评估项目风险。（三）风险评估1.风险管理部门运用科学合理的风险评估方法，对担保项目进行全面风险评估。2.风险评估内容包括借款人的信用状况、经营能力、财务状况、还款能力、担保物价值及变现能力等方面。3.根据风险评估结果，出具风险评估报告，明确担保项目的风险等级，并提出风险防范措施建议。（四）决策审批1.公司根据风险评估报告，召开担保业务决策会议，对担保申请进行审议决策。2.决策会议成员包括公司领导、风险管理部门、财务部门、法务部门等相关人员。3.决策会议应充分讨论担保项目的风险和收益情况，权衡利弊后做出是否提供担保的决策。4.对于重大担保项目，需报公司董事会或股东会审批。（五）合同签订1.经公司决策同意提供担保后，法务部门负责起草担保合同。2.担保合同应明确双方的权利义务、担保方式、担保金额、担保期限、违约责任等条款。3.担保合同签订前，由风险管理部门、财务部门、法务部门等对合同条款进行审核，确保合同合法合规、风险可控。4.担保合同经公司法定代表人或授权代表签字并加盖公司公章后生效。（六）担保执行1.业务部门负责监督借款人按照借款合同约定使用借款资金，确保资金专款专用。2.风险管理部门定期对担保项目进行跟踪检查，及时掌握项目进展情况和风险变化情况。3.财务部门按照合同约定及时收取担保费用，并做好相关财务记录。（七）担保解除1.担保期限届满，借款人按时足额偿还借款本息后，担保责任解除。2.公司应及时办理担保解除手续，如注销担保登记、返还担保物等。3.如在担保期限内，因借款人提前还款、债务重组等原因导致担保责任提前解除，公司也应及时办理相关手续。四、担保风险管理（一）风险识别与评估1.公司建立健全担保风险识别与评估机制，定期对担保业务进行风险排查。2.风险识别应涵盖借款人信用风险、市场风险、经营风险、法律风险等方面。3.采用定性与定量相结合的方法对担保风险进行评估，确定风险等级。（二）风险预警与处置1.风险管理部门对担保项目进行实时监控，当发现风险指标出现异常变化时，及时发出风险预警。2.根据风险预警情况，公司采取相应的风险处置措施，如要求借款人补充担保物、提前收回借款、增加风险准备金计提等。3.对于出现重大风险的担保项目，公司应成立专门的风险处置小组，制定风险处置方案，最大限度降低公司损失。（三）反担保措施公司在提供担保时，应要求借款人提供有效的反担保措施，以降低担保风险。反担保措施包括但不限于：1.保证反担保：由第三方提供连带责任保证。2.抵押反担保：以借款人或第三方的合法财产进行抵押。3.质押反担保：以借款人或第三方的合法动产或权利进行质押。4.其他合法有效的反担保方式。（四）风险准备金制度1.公司按照担保业务收入的一定比例计提担保风险准备金，用于弥补可能发生的担保损失。2.风险准备金应专户存储，专款专用，不得挪作他用。3.公司定期对风险准备金的计提和使用情况进行审计和监督。五、担保业务信息披露与档案管理（一）信息披露1.公司按照相关法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露担保业务信息。2.担保业务信息披露内容包括担保金额、担保对象、担保期限、担保方式、风险状况等。3.信息披露方式可通过公司网站、定期报告、临时公告等渠道进行。（二）档案管理1.公司建立健全担保业务档案管理制度，对担保业务全过程的资料进行归档管理。2.担保业务档案应包括担保申请表、项目可行性研究报告、借款人资料、风险评估报告、决策审批文件、担保合同、反担保合同、跟踪检查记录、还款记录等。3.档案管理人员应定期对档案进行整理、分类、装订，确保档案资料的完整性和安全性。4.担保业务档案保存期限按照国家法律法规和公司相关规定执行，期满后按照规定进行销毁。六、监督与检查（一）内部监督1.公司内部审计部门定期对担保业务进行审计监督，检查担保业务流程的合规性、风险管理制度的执行情况等。2.内部审计部门应出具审计报告，对发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）外部监督1.公司接受外部监管机构的监督检查，积极配合监管机构的工作，及时提供相关资料和信息。2.对于监管机构提出的整改要求，公司应认真落实，按时完成整改任务，并将整改情况报告监管机构。七、责任追究（一）责任界定1.在担保业务过程中，如因业务部门、风险管理部门、财务部门、法务部门等相关人员的故意或过失行为导致公司遭受损失，应追究相关人员的责任。2.责任界定应根据各部门及人员在担保