(2025年)存款保险条例习题及答案

(2025年)存款保险条例习题及答案一、单项选择题1.根据2025年《存款保险条例》相关规定，下列哪类机构不属于必须参加存款保险的投保机构？A.在中国境内设立的农村信用合作社B.在中国境内设立的外商独资银行C.在中国境内设立的村镇银行D.在中国香港特别行政区设立的中资银行分行2.存款保险基金的最高偿付限额为人民币50万元，该限额的计算依据是（）。A.单个存款人在单个投保机构所有被保险存款账户的本金和利息合并计算的资金数额B.单个存款人在单个投保机构所有存款账户的本金总额C.单个存款人在所有投保机构的存款本金和利息总和D.单个投保机构对所有存款人的平均存款额3.存款保险基金管理机构发现投保机构存在资本不足等影响存款安全以及存款保险基金安全的情形时，有权要求投保机构及时采取的措施不包括（）。A.补充资本B.控制资产增长C.降低存款利率D.控制重大交易授信4.存款保险的保费缴纳主体是（）。A.存款人B.投保机构C.中国人民银行D.存款保险基金管理机构5.下列哪类存款不属于被保险存款的范围？A.个人储蓄存款B.企业单位活期存款C.金融机构同业存款D.个体工商户的定期存款6.存款保险基金的运用，应当遵循安全、流动、保值增值的原则，下列哪项不属于允许的运用形式？A.投资政府债券B.存放中国人民银行C.投资股票市场D.投资中央银行票据7.投保机构因重大风险被接管、撤销或者破产的，存款保险基金管理机构应当在（）个工作日内足额偿付存款人的被保险存款。A.3B.5C.7D.108.存款保险基金管理机构应当自每一会计年度结束之日起（）个月内编制存款保险基金收支的财务会计报告、报表，并编制年度报告。A.3B.4C.6D.129.投保机构应当按照存款保险基金管理机构的要求定期报送被保险存款余额、存款结构等必要资料，报送频率至少为（）。A.每月B.每季度C.每半年D.每年10.存款保险制度的核心目标是（）。A.提高银行利润B.保护存款人利益，维护金融稳定C.限制银行过度扩张D.增加财政收入二、多项选择题1.下列属于存款保险基金来源的有（）。A.投保机构交纳的保费B.存款保险基金管理机构运用存款保险基金获得的收益C.投保机构因破产清算后追回的财产D.其他合法收入2.存款保险基金管理机构履行的职责包括（）。A.制定并发布与其履行职责有关的规则B.确定各投保机构的适用费率C.监测投保机构的风险状况，采取早期纠正措施D.直接参与投保机构的日常经营管理3.下列关于存款保险偿付的说法正确的有（）。A.同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的本金和利息合并计算的资金数额在最高偿付限额以内的，实行全额偿付B.超出最高偿付限额的部分，依法从投保机构清算财产中受偿C.存款人需主动向存款保险基金管理机构提出偿付申请D.偿付时限为投保机构被接管、撤销或者破产之日起7个工作日内4.投保机构有下列哪些情形之一的，由存款保险基金管理机构责令限期改正；逾期不改正或者情节严重的，予以记录并作为调整该投保机构费率的依据（）。A.未依法投保B.未及时、足额交纳保费C.未按照规定报送信息、资料D.拒绝或者妨碍存款保险基金管理机构依法进行的核查5.被保险存款包括（）。A.人民币存款B.外币存款C.金融机构同业存款D.投保机构高级管理人员在本机构的存款6.存款保险基金管理机构在处置投保机构风险时，可以采取的措施包括（）。A.直接向存款人支付被保险存款B.委托其他合格投保机构在接管、收购或者承担问题投保机构业务时对存款人进行偿付C.要求问题投保机构股东追加投资D.向问题投保机构提供资金支持7.存款保险费率由（）构成。A.基准费率B.风险差别费率C.浮动费率D.行业平均费率8.下列关于存款保险制度的表述正确的有（）。A.存款保险是一种显性保险制度B.存款保险具有强制性C.存款保险覆盖所有类型的存款D.存款保险的目的是防范和化解金融风险9.投保机构被接管、撤销或者破产的，存款保险基金管理机构可以选择的偿付方式包括（）。A.直接偿付B.由其他投保机构收购并承接C.委托第三方机构代为偿付D.从投保机构清算财产中优先受偿10.存款保险基金管理机构应当与（）建立信息共享机制，定期获取投保机构的监管信息。A.中国人民银行B.国务院银行业监督管理机构C.财政部D.国家税务总局三、判断题1.存款保险基金管理机构是由国务院批准设立的独立机构，目前由中国人民银行承担具体管理工作。（）2.外资银行在中国境内设立的分支机构无需参加存款保险。（）3.存款保险的保费由存款人和投保机构共同承担，各缴纳50%。（）4.同一存款人在不同投保机构的存款，分别计算偿付限额。（）5.存款保险基金的运用范围包括投资股票、企业债券等风险较高的金融产品。（）6.投保机构发生信用危机，严重影响存款安全时，存款保险基金管理机构有权要求其暂停部分业务、停止批准开办新业务。（）7.被保险存款的利息不计入最高偿付限额的计算范围。（）8.存款保险基金管理机构应当对投保机构的风险状况进行监测，对风险较高的投保机构，可以提高其适用费率。（）9.投保机构因违法被撤销的，存款人无权获得存款保险偿付。（）10.存款保险制度的实施会导致存款人不再关注银行的风险状况，从而引发“道德风险”。（）四、简答题1.简述存款保险制度的主要特征。2.列举存款保险基金的主要运用形式，并说明其遵循的原则。3.说明存款保险最高偿付限额设定为50万元的依据及调整机制。4.简述存款保险基金管理机构对投保机构的早期纠正措施。5.分析存款保险制度对中小银行的影响。五、案例分析题案例1：2025年6月，某城市商业银行（以下简称A银行）因长期违规经营、资本严重不足，被国务院银行业监督管理机构决定撤销。截至撤销前，A银行的存款情况如下：个人客户甲：在A银行开立1个活期账户，本金48万元，利息2万元；企业客户乙：在A银行开立2个定期账户，账户1本金30万元，利息1万元；账户2本金25万元，利息0.8万元；金融机构客户丙：在A银行存放同业资金60万元；A银行高管丁：在本机构开立的储蓄账户本金15万元，利息0.5万元。问题：（1）上述哪些存款属于被保险存款？哪些不属于？（2）计算个人客户甲、企业客户乙可获得的存款保险偿付金额。案例2：2025年8月，存款保险基金管理机构在对某农村商业银行（以下简称B银行）进行风险评估时发现，B银行资本充足率持续低于监管要求，贷款集中度严重超标，存在较大信用风险。经核查，B银行未按规定及时报送季度存款结构数据，且在过去一年中因违规放贷被监管部门处罚2次。问题：（1）存款保险基金管理机构可对B银行采取哪些早期纠正措施？（2）针对B银行未及时报送数据的行为，存款保险基金管理机构可采取哪些监管措施？案例3：2025年10月，某股份制商业银行（以下简称C银行）因流动性危机被接管。存款保险基金管理机构拟通过“收购承接”方式处置风险，即委托另一家大型商业银行（D银行）收购C银行的全部有效资产并承接其存款债务。问题：（1）“收购承接”方式相较于直接偿付有哪些优势？（2）在“收购承接”过程中，存款保险基金管理机构需履行哪些职责？答案一、单项选择题1.D2.A3.C4.B5.C6.C7.B8.A9.B10.B二、多项选择题1.ABD2.ABC3.AB4.BCD5.AB6.AB7.AB8.ABD9.AB10.AB三、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.×10.√四、简答题1.存款保险制度的主要特征包括：（1）强制性：在我国境内设立的吸收存款的银行业金融机构必须参加存款保险；（2）有偿性：投保机构需按规定缴纳保费；（3）有限性：最高偿付限额为50万元（含本息），超出部分依法从清算财产中受偿；（4）公共性：基金由专门机构管理，目标是维护金融稳定和保护存款人利益。2.存款保险基金的运用形式包括：（1）存放中国人民银行；（2）投资政府债券、中央银行票据、信用等级较高的金融债券及其他高等级债券；（3）国务院批准的其他资金运用形式。其遵循“安全、流动、保值增值”原则，优先保障基金的安全性和流动性，在此基础上实现保值增值。3.50万元限额的依据是：（1）覆盖99.6%以上的存款人全额保护需求（根据2025年最新统计数据）；（2）与我国居民储蓄水平、金融机构风险承受能力相匹配。调整机制为：国务院可以根据经济发展、存款结构变化、金融风险状况等因素调整最高偿付限额，报经批准后公布执行。4.早期纠正措施包括：（1）要求投保机构补充资本；（2）控制资产增长；（3）控制重大交易授信；（4）降低杠杆率；（5）限制分配红利和其他收入；（6）限制资产转让；（7）责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；（8）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；（9）其他必要的纠正措施。5.对中小银行的影响：（1）增强信用：中小银行因规模小、品牌弱，存款保险可提升公众信任，缓解“存款搬家”现象；（2）约束风险：差别费率机制下，风险较高的中小银行需缴纳更多保费，倒逼其规范经营；（3）促进竞争：通过显性保险替代隐性政府担保，中小银行与大型银行在存款市场的竞争更公平；（4）稳定流动性：在危机中，存款保险可快速偿付，避免挤兑扩散，保护中小银行流动性。五、案例分析题案例1：（1）被保险存款包括：个人客户甲的活期存款（本金48万元+利息2万元=50万元）、企业客户乙的两个定期账户（本金30万+1万利息+25万本金+0.8万利息=56.8万元）、高管丁的储蓄账户（本金15万+0.5万利息=15.5万元）。金融机构客户丙的同业存款不属于被保险存款（条例规定金融机构同业存款不予保险）。（2）个人客户甲：本金+利息=50万元，未超过最高偿付限额，全额偿付50万元。企业客户乙：两个账户本金+利息合计56.8万元，最高偿付限额50万元，因此偿付50万元；超出部分6.8万元依法从A银行清算财产中受偿。案例2：（1）早期纠正措施包括：要求B银行补充资本；控制资产增长；限制重大交易授信；限制分配红利；责令调整董事或高级管理人员；暂停部分高风险业务（如违规放贷业务）。（2）针对未及时报送数据的行为，存款保险基金管理机构可责令其限期改正；逾期不改正的，予以记录并作为调整费率的依据；情节严重的，可处20万元以下罚款；情节特别严重或逾期不改正的，处20万元以上50万元以下罚款，并可以责令停业整顿或吊销经营许可证