江苏省监事会工作制度

PAGE江苏省监事会工作制度一、总则（一）目的为了加强江苏省监事会的规范化建设，保障监事会依法履行职责，完善公司治理结构，维护公司、股东和债权人的合法权益，促进公司规范运作和健康发展，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本省实际情况，制定本工作制度。（二）适用范围本制度适用于江苏省内依法设立的各类公司、企业及其他经济组织的监事会工作。（三）基本原则1.依法监督原则：监事会依据国家法律法规、公司章程及本制度规定，独立行使监督职权，确保监督工作合法合规。2.独立公正原则：监事会成员独立履行职责，不受公司其他部门和个人的干涉，公正地对公司财务、经营活动及董事、高级管理人员履职情况进行监督。3.全面监督原则：监事会对公司的财务状况、经营决策、内部控制等各个方面进行全面监督，确保公司运营符合法律法规和公司章程要求。4.制衡协同原则：监事会与公司董事会、管理层相互制衡，同时又要注重协同合作，共同促进公司治理的有效运行，实现公司的整体目标。二、监事会的组成与职责（一）监事会的组成1.成员构成：监事会由监事组成，成员不得少于三人。监事会设主席一人，可设副主席若干人。监事会成员包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一。2.任职资格监事应当具有法律、财务、会计等方面的专业知识，具备良好的职业道德和履行职责的能力。有下列情形之一的，不得担任公司的监事：无民事行为能力或者限制民事行为能力；因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；个人所负数额较大的债务到期未清偿；法律、行政法规规定不得担任公司监事的其他情形。3.产生与任期股东代表监事由股东会选举产生；职工代表监事由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。监事的任期每届为三年。监事任期届满，连选可以连任。（二）监事会的职责1.监督检查公司财务检查公司财务，查阅公司财务会计报告、会计凭证、会计账簿等财务资料，对公司财务状况进行定期和不定期检查。对公司财务报表的真实性、准确性、完整性进行审核，发现问题及时要求公司整改，并向股东会报告。监督公司财务决策和资金使用情况，防止公司资产流失和财务风险。2.监督公司经营活动监督公司的经营决策程序和执行情况，检查公司是否按照公司章程和股东会决议开展经营活动。对公司重大投资、资产处置、对外担保等重大经营事项进行监督，审查其决策程序是否合法合规，是否符合公司利益。关注公司业务发展情况，评估公司经营业绩和市场竞争力，对公司经营管理中存在的问题提出改进建议。3.监督董事、高级管理人员履职情况对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查其是否遵守法律法规、公司章程和股东会决议。监督董事、高级管理人员的决策过程和履职行为，发现其有违反法律法规、公司章程或者损害公司利益的行为，及时提出纠正意见，并向股东会报告。对董事、高级管理人员的薪酬、绩效考核等事项进行监督，确保其薪酬与业绩相符，绩效考核公平公正。4.提议召开临时股东会当公司出现重大事项需要股东会决策，而董事会未及时召集股东会时，监事会有权提议召开临时股东会。监事会应当以书面形式向董事会提出召开临时股东会的提议，并说明提议召开的理由和事项。董事会应当在收到提议后十日内作出是否召开临时股东会的决定，并书面通知监事会。5.向股东会报告工作监事会每年至少向股东会报告一次工作，全面汇报监事会的监督工作情况、发现的问题及处理结果。在年度报告中，应当对公司财务状况、经营活动、董事和高级管理人员履职情况等进行客观评价，并提出改进建议和意见。监事会应当在股东会召开前，将工作报告送达全体股东，确保股东能够充分了解监事会的工作情况，为股东会决策提供参考。6.公司章程规定的其他职责监事会应当履行公司章程规定的其他监督职责，积极维护公司和股东的合法权益。对公司章程的修改、公司合并、分立、解散或者变更公司形式等重大事项进行监督，确保其决策程序合法合规，符合公司和股东利益。三、监事会的工作方式（一）会议制度1.定期会议：监事会定期会议每年度至少召开一次，由监事会主席召集和主持。定期会议应当审议监事会年度工作报告、公司年度财务报告、董事和高级管理人员履职情况报告等重要事项。2.临时会议：有下列情形之一的，监事会应当召开临时会议：监事会主席认为必要时；三分之一以上监事联名提议时；公司出现重大问题需要监事会及时决策时。临时会议由监事会主席召集和主持，也可由监事会副主席或其他监事召集和主持。临时会议应当根据具体情况，审议与公司重大事项相关的议题。3.会议通知：监事会会议应当提前通知全体监事，通知内容包括会议的时间、地点、议程、议题等。通知应当以书面形式送达监事，确保监事能够提前了解会议内容，做好参会准备。4.会议记录：监事会应当对会议情况进行记录，形成会议记录。会议记录应当包括会议的时间、地点、主持人、出席人员、缺席人员、会议议程、讨论内容、决议事项等内容。会议记录由专人负责整理和保管，保存期限不少于十年。（二）检查与调查1.财务检查：监事会定期对公司财务状况进行检查，查阅公司财务报表、会计凭证、会计账簿等财务资料，对公司财务收支、资产负债、利润分配等情况进行审查。2.经营活动检查：监事会对公司的经营活动进行不定期检查，深入了解公司的业务流程、市场开拓、产品销售等情况，检查公司经营决策的执行情况和效果。3.专项调查：针对公司的重大事项或存在的问题，监事会可以开展专项调查。专项调查可以聘请专业机构或人员协助进行，调查结果应当形成专项报告，提交监事会审议。（三）沟通与反馈1.与董事会、管理层沟通：监事会与董事会、管理层保持定期沟通，及时了解公司的经营情况和重大事项进展。监事会可以通过参加董事会会议、管理层会议、定期沟通会议等方式，与董事会、管理层进行交流，提出监督意见和建议。2.与股东沟通：监事会积极与股东沟通，听取股东的意见和建议，向股东反馈监事会的工作情况。监事会可以通过股东年会、股东座谈会、书面报告等形式，与股东进行沟通，增强股东对监事会工作的了解和支持。3.内部沟通与协作：监事会成员之间加强内部沟通与协作，定期召开监事会内部会议，交流监督工作经验和信息，共同研究解决监督工作中遇到的问题。监事会与公司内部审计部门、风险管理部门等其他监督机构建立协作机制，实现信息共享和工作协同，提高监督效率和效果。四、监事会的工作程序（一）监督事项的发现与提出1.日常监督发现：监事会成员在日常工作中，通过查阅公司文件资料、参加会议、实地考察等方式，发现公司存在的问题或潜在风险，及时提出监督事项。2.举报与投诉处理：监事会设立举报邮箱和电话，接受公司内部员工、股东及其他利益相关者的举报和投诉。对收到的举报和投诉信息，监事会应当及时进行登记和调查核实，将涉及监督事项的问题纳入监督范围。3.专项监督事项确定：根据公司的经营情况、发展战略及监管要求，监事会确定专项监督事项。专项监督事项可以由监事会主席提议，也可以由监事会成员集体讨论决定。（二）监督事项的调查与核实1.制定调查方案：对于确定的监督事项，监事会应当制定详细的调查方案，明确调查目的、范围、方法、步骤和人员分工等。调查方案应当具有针对性和可操作性，确保能够全面、深入地了解监督事项的真实情况。2.开展调查工作：调查人员按照调查方案开展调查工作，可以采取查阅资料、实地走访、问卷调查、访谈相关人员等方式，收集与监督事项有关的证据和信息。调查过程中，应当注意保持客观、公正的态度，确保调查结果的真实性和可靠性。3.核实证据与信息：对调查收集到的证据和信息进行核实，与相关人员进行沟通确认，必要时可以聘请专业机构或人员进行鉴定。核实后的证据和信息应当作为监督事项判断和处理的依据。（三）监督事项的审议与决策1.提交审议：调查结束后，调查人员应当撰写调查报告，详细说明监督事项的调查情况、发现的问题及初步处理建议。调查报告提交监事会审议，监事会成员应当认真阅读调查报告，充分发表意见。2.审议讨论：监事会会议对监督事项进行审议讨论，监事会成员可以就调查情况、问题分析、处理建议等进行提问、质疑和辩论。审议过程中，应当充分听取各方意见，确保决策的科学性和公正性。3.作出决策：监事会根据审议讨论情况，对监督事项作出决策。决策内容包括是否认定存在问题、提出的处理建议是否采纳、要求公司采取的整改措施等。监事会的决策应当形成书面决议，明确决议事项、执行要求和责任部门等。（四）监督事项的跟踪与落实1.跟踪检查：监事会对监督事项的处理情况进行跟踪检查，定期了解公司整改措施的执行进度和效果。跟踪检查可以通过查阅公司报告、实地检查、听取汇报等方式进行，确保公司按照监事会的决议要求落实整改措施。2.督促整改：对于整改不力的公司，监事会应当及时督促其加快整改进度，要求公司说明原因并提出进一步的整改计划。监事会可以对公司整改情况进行通报，对整改工作不力的相关责任人进行问责。3.结果报告：监督事项处理完毕后，监事会应当向股东会报告处理结果，说明监督事项的调查情况、决策结果、公司整改情况及取得的成效等。报告应当客观、准确、全面，为股东会评价监事会工作和公司治理情况提供依据。五、监事会的工作保障（一）人员保障1.专业培训：监事会成员应当定期参加专业培训，不断提高自身的业务素质和履职能力。培训内容包括法律法规、财务会计、公司治理、风险管理等方面的知识和技能。2.人员配备：公司应当根据监事会工作需要，合理配备工作人员，为监事会提供必要的办公条件和信息支持。监事会工作人员应当具备良好的职业道德和专业素养，协助监事会成员开展监督工作。（二）经费保障1.经费预算：公司应当制定监事会工作经费预算，将监事会工作所需经费纳入公司年度预算管理。经费预算应当包括会议费用、调研费用、培训费用、聘请中介机构费用等各项支出。2.经费使用：监事会工作经费应当专款专用，严格按照预算安排使用。经费使用应当符合国家法律法规和公司财务制度的规定，确保经费使用的合理性和合规性。（三）信息保障1.信息获取：监事会有